公司發(fā)制度11篇

體系如何搭建

1. 確立核心價(jià)值觀：公司的制度應(yīng)始于其核心理念和價(jià)值觀，這為所有規(guī)章制度提供了基礎(chǔ)。制定時(shí)需確保這些原則與公司的長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略和文化相吻合。

2. 分類細(xì)化：將制度分為人力資源、財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)等多個(gè)板塊，每個(gè)板塊下再細(xì)分為具體領(lǐng)域，如薪酬、招聘、預(yù)算管理等，以便于管理和執(zhí)行。

3. 制度編寫：采用簡(jiǎn)單、清晰的語(yǔ)言，避免冗長(zhǎng)和復(fù)雜的句子。每項(xiàng)制度應(yīng)明確目的、適用范圍、責(zé)任部門、操作流程和違規(guī)處理方式。

4. 反饋與修訂：定期收集員工反饋，評(píng)估制度執(zhí)行效果，適時(shí)進(jìn)行修訂和完善，確保制度的適應(yīng)性和有效性。

體系框架

1. 總則：概述公司制度的基本原則和目的，提供整體框架。

2. 分則：詳細(xì)規(guī)定各部門的具體操作規(guī)則，與總則相呼應(yīng)。

3. 執(zhí)行與監(jiān)督：明確制度執(zhí)行的流程和監(jiān)督機(jī)制，包括責(zé)任分配和違規(guī)處理。

4. 更新機(jī)制：設(shè)立制度修訂的程序和周期，確保制度與時(shí)俱進(jìn)。

重要性和意義

1. 提升效率：清晰的制度能減少誤解，提高工作效率，確保各部門協(xié)同工作。

2. 規(guī)范行為：制度設(shè)定行為準(zhǔn)則，防止不合規(guī)行為，維護(hù)公平公正的工作環(huán)境。

3. 保障權(quán)益：保護(hù)員工和公司的合法權(quán)益，建立穩(wěn)定的勞動(dòng)關(guān)系。

4. 塑造文化：通過制度傳達(dá)公司的價(jià)值觀，塑造企業(yè)文化。

制度格式

1. 標(biāo)題：簡(jiǎn)潔明了，準(zhǔn)確反映制度內(nèi)容，如“員工考勤管理制度”。

2. 引言：簡(jiǎn)述制度背景和目的。

3. 正文：按邏輯順序排列條款，每條條款獨(dú)立且明確。

4. 結(jié)尾：包含生效日期、修訂記錄和簽發(fā)人等信息。

以上各點(diǎn)旨在構(gòu)建一個(gè)系統(tǒng)化、規(guī)范化的公司制度體系，以推動(dòng)公司穩(wěn)定、高效運(yùn)行。在實(shí)際操作中，需結(jié)合公司具體情況靈活調(diào)整，確保制度的實(shí)用性和可行性。

公司發(fā)制度范文

第1篇 公司發(fā)票管理制度范文

公司發(fā)票管理制度范文(七)

1、發(fā)票是財(cái)務(wù)收支的合法憑證之一,凡需領(lǐng)用發(fā)票的專賣店,必須辦理領(lǐng)用登記手續(xù)。

2、發(fā)票只限在本公司合法經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)使用,不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓和為他人代開發(fā)票。

3、負(fù)責(zé)管理各類發(fā)票的員工,按各使用部門建立登記冊(cè),嚴(yán)格領(lǐng)用,保管和繳銷手續(xù)。

4、對(duì)已經(jīng)用過的發(fā)票存根,應(yīng)按順序保管,如有錯(cuò)開、錯(cuò)寫,必須作廢,并保持原發(fā)票的完整內(nèi)容。

5、未使用過的發(fā)票如果有遺失,必須認(rèn)真查明原因進(jìn)行嚴(yán)肅處理,報(bào)有關(guān)部門和稅務(wù)局備案,同時(shí)登報(bào)聲明作廢。

6、管理發(fā)票的人員調(diào)動(dòng)工作時(shí),必須辦理交接手續(xù),清理數(shù)量以后、移交清單由交接雙方簽字后方可有效。

7、使用發(fā)票時(shí)需檢查有無缺號(hào)、缺聯(lián),如有問題應(yīng)及時(shí)處理,填寫發(fā)票后,必須加蓋收款單位“財(cái)務(wù)專用章”和經(jīng)辦人的簽字或加蓋印章。

8、管理和使用發(fā)票的人員,必須認(rèn)真遵守規(guī)定,不許偽造、買賣、涂改、撕毀和弄虛作假,凡違反規(guī)定的,根據(jù)不同情節(jié),移交司法機(jī)關(guān)處理。

店面銷售人員需在顧客購(gòu)貨前征詢其是否開據(jù)發(fā)票,如開據(jù)需在貨款中另加4%的稅金,具體情況由店長(zhǎng)控制。

第2篇 物業(yè)管理公司發(fā)票收據(jù)管理制度

物業(yè)管理公司發(fā)票和收據(jù)管理制度

一、總則

1.根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》及其它有關(guān)規(guī)定制定本制度。

2.本公司所有發(fā)票、收據(jù)(指有價(jià)值的收據(jù))及票據(jù)(以下簡(jiǎn)稱票據(jù))均屬本制度管理的范圍。

3.財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一負(fù)責(zé)本公司各種票據(jù)的管理工作。

4.各種票據(jù)的種類、使用范圍由財(cái)務(wù)管理部規(guī)定。

二、各種票據(jù)的購(gòu)買及印刷

1.屬國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的發(fā)票由財(cái)務(wù)管理部指定專人向有關(guān)稅務(wù)部門購(gòu)買。

2.經(jīng)有關(guān)稅務(wù)部門批準(zhǔn)公司自行印制發(fā)票時(shí),由財(cái)務(wù)管理部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn),并報(bào)有關(guān)稅務(wù)部門批準(zhǔn)后,在稅務(wù)部門指定的印刷單位印制。

3.公司使用的各種發(fā)票、收據(jù)屬代收的部分,使用代收單位的發(fā)票、收據(jù);屬公司的收據(jù)需印制時(shí),由財(cái)務(wù)管理部提出式樣經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行印制;屬各部門專用的票據(jù)需印制時(shí),由需用部門提出式樣,經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后印制。

4.財(cái)務(wù)管理部專管人員必須對(duì)購(gòu)買、印刷或代收單位提供的各種票據(jù)進(jìn)行驗(yàn)收,詳細(xì)清點(diǎn)數(shù)量、檢查有無印刷錯(cuò)誤。數(shù)量有誤或印刷有錯(cuò)誤的應(yīng)拒收。各種票據(jù)驗(yàn)收后,應(yīng)按不同的票據(jù)登記驗(yàn)收日期、數(shù)量、起止號(hào)碼等,設(shè)專柜保管。

三、各種票據(jù)的領(lǐng)用

1.財(cái)務(wù)管理部專管人員應(yīng)設(shè)置各種票據(jù)領(lǐng)用登記簿,凡發(fā)放票據(jù),必須登記領(lǐng)用的日期、數(shù)量、起止號(hào)碼等,并由領(lǐng)用人簽收。

2.使用發(fā)票或收據(jù)的部門必須指定專人負(fù)責(zé)各種票據(jù)的管理工作(以下簡(jiǎn)稱票據(jù)專管人員)。

3.票據(jù)專管人員在向財(cái)務(wù)管理部領(lǐng)取各種票據(jù)時(shí),必須辦理領(lǐng)用手續(xù)并清點(diǎn)數(shù)量、驗(yàn)看號(hào)碼,發(fā)現(xiàn)有號(hào)碼錯(cuò)亂的,應(yīng)拒絕領(lǐng)用。

4.票據(jù)專管人員對(duì)所領(lǐng)用的各種票據(jù)必須妥善保管,在交付使用人員時(shí),應(yīng)進(jìn)行登記、簽收。

四、各種票據(jù)的使用

1.各種票據(jù)需按《發(fā)票收據(jù)使用細(xì)則》的規(guī)定進(jìn)行使用。

2.各種票據(jù)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限、順序,逐欄、全部聯(lián)次一次性開具。

3.各種票據(jù)只能按規(guī)定的范圍進(jìn)行使用,不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、跳號(hào)、拆本使用,或開具空白票據(jù)。

4.各種票據(jù)需交接使用時(shí),應(yīng)辦理交接手續(xù),寫明交接時(shí)票據(jù)的號(hào)碼。

5.接收人在接收各種票據(jù)時(shí),如發(fā)現(xiàn)所交接的票據(jù)存在問題,可拒絕接收,并立即報(bào)告主管人員。情節(jié)嚴(yán)重時(shí),應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)管理部。

五、各種票據(jù)的檢查和核銷

1.財(cái)務(wù)管理部有權(quán)對(duì)各種票據(jù)的使用隨時(shí)進(jìn)行檢查。

2.已用完的各種票據(jù)必須立即向財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行核銷。

3.財(cái)務(wù)管理部專管人員在核銷各種票據(jù)時(shí),必須對(duì)票據(jù)進(jìn)行檢查。發(fā)現(xiàn)有使用不當(dāng)?shù)?應(yīng)提出意見進(jìn)行糾正;發(fā)現(xiàn)有問題的,應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理。

4.財(cái)務(wù)管理部專管人員應(yīng)隨時(shí)核查使用各種票據(jù)的人員有否及時(shí)將所收款項(xiàng)按規(guī)定上交。在各種票據(jù)核銷后,應(yīng)對(duì)整本票據(jù)報(bào)收款項(xiàng)有否上交進(jìn)行核查。

第3篇 公司發(fā)票管理制度

公司發(fā)票管理制度(七)

一、財(cái)務(wù)人員及市場(chǎng)銷售人員要嚴(yán)格遵守稅法的各項(xiàng)規(guī)定;

二、指定專人妥善保管,保證發(fā)票存放點(diǎn)安全、可靠,對(duì)已經(jīng)開具的發(fā)票存根和發(fā)票登記簿,應(yīng)按稅務(wù)規(guī)定保存5年;

三、對(duì)公司印制的專用定額發(fā)票和在稅務(wù)領(lǐng)用的其他發(fā)票,要即使登記備案,建立發(fā)票使用登記簿,以及分戶登記各開發(fā)票、領(lǐng)用、存情況;

四、每季度終了15天向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)保送發(fā)票的印、用、存、銷情況表;

五、公司市場(chǎng)營(yíng)銷人不得以任何形式向個(gè)人轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開發(fā)票,不得拆本使用發(fā)票,不得自行擴(kuò)大專業(yè)發(fā)票使用范圍;

六、對(duì)涂改發(fā)票、虛開發(fā)票、損(撕)毀發(fā)票,丟失或擅自銷毀發(fā)票存根聯(lián)以及發(fā)票登記簿,按稅法規(guī)定,依法嚴(yán)肅查處;

七、定期和不定期檢查發(fā)票的使用情況和登記情況;

八、接受稅務(wù)機(jī)關(guān)的監(jiān)督檢查。

第4篇 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度

某物業(yè)公司發(fā)票管理制度

1為了加強(qiáng)公司發(fā)票的管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》,結(jié)合公司發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、使用、保管情況,特制定本辦法。

2發(fā)票購(gòu)買審批手續(xù)

2.1發(fā)票的審批由公司財(cái)務(wù)部憑稅務(wù)登記證副本和發(fā)票準(zhǔn)購(gòu)簿,定期到主管稅務(wù)部門辦理購(gòu)買審批手續(xù)。

2.2稅務(wù)部門審批后,由公司財(cái)務(wù)部到發(fā)票專賣點(diǎn)購(gòu)買并登記發(fā)票管理簿。各部門需用發(fā)票時(shí),一律由專人到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取,按規(guī)定將所領(lǐng)取發(fā)票號(hào)碼逐一登記。

3發(fā)票內(nèi)部領(lǐng)用手續(xù)

3.1各部門必須由專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用、保管、使用發(fā)票,按照發(fā)票使用、登記制度,設(shè)置發(fā)票登記簿,在使用發(fā)票時(shí),必須登記使用日期、發(fā)票號(hào)碼、金額、收票單位及經(jīng)辦人姓名。

3.2各部門對(duì)領(lǐng)用的發(fā)票認(rèn)真履行以舊換新手續(xù),收回用過的發(fā)票時(shí),要與領(lǐng)用發(fā)票登記的號(hào)碼進(jìn)行核對(duì),并在有關(guān)欄目?jī)?nèi)注明收回字樣和收回日期。

4發(fā)票使用范圍

4.1資金往來專用發(fā)票只限于資金往來代收水電費(fèi)、煤氣費(fèi),對(duì)外業(yè)務(wù)中發(fā)生的預(yù)收款、暫收押金。服務(wù)發(fā)票只限于管理費(fèi)、車位費(fèi)及各種有償服務(wù)費(fèi)等各種費(fèi)用。各部門禁止私自使用成文厚三聯(lián)收據(jù),必須到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取發(fā)票,由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一上帳管理。

5開具發(fā)票

5.1開具發(fā)票應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如實(shí)開具,填寫齊全,上下幾聯(lián)金額必須一致,并加蓋單位財(cái)務(wù)印章或公章,按要求填開發(fā)票人簽章,交審核人審核,填寫審核時(shí)間并由審核人簽章。

5.2不得將發(fā)票轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開、虛開。

5.3資金往來專用發(fā)票在開出時(shí)按所收取貨幣資金性質(zhì)在發(fā)票上加蓋現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳收訖章,支票要注明支票號(hào)碼,并及時(shí)入帳。

5.4每天資金往來發(fā)票用完之后要與入帳金額進(jìn)行核對(duì),入帳金額與票面金額不符時(shí),及時(shí)查找原因,確保入帳金額與票面金額一致。

5.5待一本發(fā)票使用完畢后,在發(fā)票背面注明作廢發(fā)票號(hào)碼,經(jīng)辦人及審核人在核準(zhǔn)無誤后均辦簽章。

6保管、歸檔

6.1發(fā)票的保管由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),由經(jīng)辦人員對(duì)已使用過的發(fā)票整理、登記。歸檔時(shí),嚴(yán)格按會(huì)計(jì)檔案的歸檔管理造冊(cè)、歸檔。發(fā)票登記簿和已開具的發(fā)票存根聯(lián)按規(guī)定必須妥善保存5年。

6.2公司發(fā)票的領(lǐng)取、登記、收發(fā)、整理、歸檔等工作派專人負(fù)責(zé),統(tǒng)一管理。

7違反管理規(guī)定的罰則

7.1凡未按照規(guī)定開具、保管發(fā)票,給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)損失的,或因管理不善出現(xiàn)發(fā)票丟失現(xiàn)象,除按稅務(wù)部門規(guī)定額度交足罰款,賠償損失金額外,并要接受公司內(nèi)部給予的處罰。

7.2違反發(fā)票管理法規(guī),導(dǎo)致其他單位或者個(gè)人未繳、少繳或者騙取稅款的,除沒收非法所得,并處以未繳、少繳或者騙取的稅款一倍以下的罰款。

7.3抽查所開具的資金往來專用發(fā)票金額與實(shí)際財(cái)務(wù)收支的進(jìn)帳金額是否相符,凡不相符又無正當(dāng)原因的,酌情處罰。

第5篇 a公司發(fā)貨管理制度

某公司發(fā)貨管理制度

1目的

為規(guī)范公司的發(fā)貨管理,提高車輛使用效率,制定本制度。

2適用范圍

本規(guī)定適用于儲(chǔ)運(yùn)部的發(fā)貨及貨物運(yùn)輸?shù)墓芾怼?/p>

3職責(zé)

3.1儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)發(fā)貨及貨物運(yùn)輸?shù)墓芾砉ぷ?

3.2倉(cāng)庫(kù)管理員負(fù)責(zé)發(fā)貨的日常工作;

3.3配貨員負(fù)責(zé)貨物的配置及裝車;

3.4駕駛員負(fù)責(zé)貨物的運(yùn)輸工作。

4管理辦法

4.1倉(cāng)庫(kù)管理員接到銷售管理部的《送貨通知單》后根據(jù)需要分配給配貨員。

4.2倉(cāng)庫(kù)管理員、配貨員《送貨通知單》按照《成品倉(cāng)庫(kù)管理制度》整理貨物,并按單成垛堆放在發(fā)貨區(qū)。配貨時(shí)應(yīng)仔細(xì)核對(duì)單位名稱、所需產(chǎn)品的品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等信息。

4.3配貨時(shí)注意檢查、核對(duì),無誤后及時(shí)在卡片上減庫(kù)。最晚次日完成數(shù)據(jù)錄入工作。

4.4配貨員、駕駛員在貨物裝車時(shí),核對(duì)《送貨通知單》,保證單位名稱、貨物品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量等信息準(zhǔn)確無誤。

4.5《送貨通知單》一式二份,倉(cāng)庫(kù)將有駕駛員簽字的留底,另一份隨車,待貨物送完,第二天歸還倉(cāng)庫(kù),上交銷售管理部,通知客戶。

4.6儲(chǔ)運(yùn)部憑銷售管理部《送貨通知單》,儲(chǔ)運(yùn)部每天12:30之前裝完當(dāng)天的發(fā)貨物,貨車12:30~13:00發(fā)車,延誤需做出說明,并請(qǐng)相關(guān)部門確認(rèn)。

4.7貨物運(yùn)至物流公司,貨運(yùn)司機(jī)應(yīng)監(jiān)督卸貨工作,保證所卸貨物符合《銷售發(fā)貨清單》的要求。

4.8在辦理托運(yùn)手續(xù)時(shí),應(yīng)仔細(xì)核對(duì),保證填寫內(nèi)容準(zhǔn)確、清晰,并妥善保管好相關(guān)單據(jù)。

4.9貨運(yùn)司機(jī)未對(duì)上下車的貨物進(jìn)行核查或核查不準(zhǔn)確而導(dǎo)致發(fā)貨錯(cuò)誤,需承擔(dān)50%的損失。

4.10貨車在發(fā)完貨后,按要求應(yīng)返回公司,若因任務(wù)較多或不正常情況的發(fā)生(如堵車等)而無法返回公司,應(yīng)立即電話通知儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)人,由儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)人安排貨車的停放地點(diǎn),并在行車日志上記錄有關(guān)情況。

4.11對(duì)于同一物流公司有較多貨物的,根據(jù)事先約定與對(duì)方聯(lián)系,讓對(duì)方上門來拉貨以節(jié)約公司運(yùn)輸費(fèi)用。

對(duì)供應(yīng)部通知的原料提貨和銷售管理部通知的退貨產(chǎn)品提貨工作,儲(chǔ)運(yùn)部應(yīng)進(jìn)行合理安排,一般情況,從接到《工作聯(lián)系單》或通知電話時(shí)起二個(gè)工作日內(nèi)完成提貨入庫(kù)工作,若供應(yīng)部有加急要求,應(yīng)按要求完成。

4.12協(xié)助供應(yīng)部完成供貨商送到公司的大件原料的卸貨入倉(cāng)工作。

4.13儲(chǔ)運(yùn)部必須建立物流公司檔案,檔案內(nèi)容包括物流公司基本信息、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、營(yíng)業(yè)地址、法定代表人、聯(lián)系方式、運(yùn)輸路線、每條線的運(yùn)輸單價(jià)和批量?jī)r(jià)等內(nèi)容(運(yùn)輸單價(jià)和批量?jī)r(jià)報(bào)財(cái)務(wù),便于財(cái)務(wù)審核)。

4.14每年開展一次物流公司的評(píng)價(jià)和選擇工作,由銷售管理部組織儲(chǔ)運(yùn)部和財(cái)務(wù)部一起進(jìn)行,儲(chǔ)運(yùn)部負(fù)責(zé)提供檔案數(shù)據(jù),銷售管理部主要評(píng)價(jià)運(yùn)輸時(shí)間和服務(wù)質(zhì)量,財(cái)務(wù)部主要評(píng)價(jià)運(yùn)輸價(jià)格。

4.15對(duì)于涉及a類客戶和平均月運(yùn)輸量10噸以上的物流公司,應(yīng)與其簽訂送貨合同,要求其保證及時(shí)將貨物準(zhǔn)確送達(dá)客戶,對(duì)違反合同的行為處以重罰。對(duì)于辦理托運(yùn)快件的物流公司,要求其及時(shí)反饋信息,確?？旒馨磿r(shí)到達(dá)。

4.16貨物遺失或損壞須向貨運(yùn)單位索賠,未索賠由儲(chǔ)運(yùn)部承擔(dān)50%的損失,索賠不妥在部門的月度績(jī)效中扣分。

4.17儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理每月按時(shí)做好托運(yùn)費(fèi)的結(jié)算統(tǒng)計(jì),交財(cái)務(wù)部審核。

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第6篇 某某物業(yè)公司發(fā)票管理制度格式怎樣的

某物業(yè)公司發(fā)票管理制度1為了加強(qiáng)公司發(fā)票的管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督,根據(jù)《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》,結(jié)合公司發(fā)票的領(lǐng)購(gòu)、使用、保管情況,特制定本辦法。2發(fā)票購(gòu)買審批手續(xù)

2.1 發(fā)票的審批由公司財(cái)務(wù)部憑稅務(wù)登記證副本和發(fā)票準(zhǔn)購(gòu)簿,定期到主管稅務(wù)部門辦理購(gòu)買審批手續(xù)。

2.2 稅務(wù)部門審批后,由公司財(cái)務(wù)部到發(fā)票專賣點(diǎn)購(gòu)買并登記發(fā)票管理簿。各部門需用發(fā)票時(shí),一律由專人到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取,按規(guī)定將所領(lǐng)取發(fā)票號(hào)碼逐一登記。3發(fā)票內(nèi)部領(lǐng)用手續(xù)

3.1 各部門必須由專人負(fù)責(zé)領(lǐng)用、保管、使用發(fā)票,按照發(fā)票使用、登記制度,設(shè)置發(fā)票登記簿,在使用發(fā)票時(shí),必須登記使用日期、發(fā)票號(hào)碼、金額、收票單位及經(jīng)辦人姓名。

3.2 各部門對(duì)領(lǐng)用的發(fā)票認(rèn)真履行以舊換新手續(xù),收回用過的發(fā)票時(shí),要與領(lǐng)用發(fā)票登記的號(hào)碼進(jìn)行核對(duì),并在有關(guān)欄目?jī)?nèi)注明收回字樣和收回日期。4發(fā)票使用范圍

4.1 資金往來專用發(fā)票只限于資金往來代收水電費(fèi)、煤氣費(fèi),對(duì)外業(yè)務(wù)中發(fā)生的預(yù)收款、暫收押金。服務(wù)發(fā)票只限于管理費(fèi)、車位費(fèi)及各種有償服務(wù)費(fèi)等各種費(fèi)用。各部門禁止私自使用成文厚三聯(lián)收據(jù),必須到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取發(fā)票,由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一上帳管理。5開具發(fā)票

5.1 開具發(fā)票應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部聯(lián)次一次性如實(shí)開具,填寫齊全,上下幾聯(lián)金額必須一致,并加蓋單位財(cái)務(wù)印章或公章,按要求填開發(fā)票人簽章,交審核人審核,填寫審核時(shí)間并由審核人簽章。

5.2 不得將發(fā)票轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開、虛開。

5.3 資金往來專用發(fā)票在開出時(shí)按所收取貨幣資金性質(zhì)在發(fā)票上加蓋現(xiàn)金、 收訖章,支票要注明支票號(hào)碼,并及時(shí)入帳。

5.4 每天資金往來發(fā)票用完之后要與入帳金額進(jìn)行核對(duì),入帳金額與票面金額不符時(shí),及時(shí)查找原因,確保入帳金額與票面金額一致。

5.5 待一本發(fā)票使用完畢后,在發(fā)票背面注明作廢發(fā)票號(hào)碼,經(jīng)辦人及審核人在核準(zhǔn)無誤后均辦簽章。6保管、歸檔

6.1 發(fā)票的保管由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé),由經(jīng)辦人員對(duì)已使用過的發(fā)票整理、登記。歸檔時(shí),嚴(yán)格按會(huì)計(jì)檔案的歸檔管理造冊(cè)、歸檔。發(fā)票登記簿和已開具的發(fā)票存根聯(lián)按規(guī)定必須妥善保存5年。

6.2 公司發(fā)票的領(lǐng)取、登記、收發(fā)、整理、歸檔等工作派專人負(fù)責(zé),統(tǒng)一管理。7違反管理規(guī)定的罰則

7.1 凡未按照規(guī)定開具、保管發(fā)票,給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)損失的,或因管理不善出現(xiàn)發(fā)票丟失現(xiàn)象,除按稅務(wù)部門規(guī)定額度交足罰款,賠償損失金額外,并要接受公司內(nèi)部給予的處罰。

7.2 違反發(fā)票管理法規(guī),導(dǎo)致其他單位或者個(gè)人未繳、少繳或者騙取稅款的,除沒收非法所得,并處以未繳、少繳或者騙取的稅款一倍以下的罰款。

7.3 抽查所開具的資金往來專用發(fā)票金額與實(shí)際財(cái)務(wù)收支的進(jìn)帳金額是否相符,凡不相符又無正當(dāng)原因的,酌情處罰。

第7篇 公司發(fā)票規(guī)范管理制度

為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)務(wù)院、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局頒布的《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》、《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》等法規(guī)文件，加強(qiáng)本校發(fā)票的使用和管理，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)上級(jí)規(guī)定精神，結(jié)合本校實(shí)際情況，制定本制度。

一、總則

本校發(fā)票管理部門為財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)發(fā)票的購(gòu)買、使用、回收、保管和檢查工作，各發(fā)票使用部門和經(jīng)辦人必須服從財(cái)務(wù)部的管理。

本校所有使用、接觸、保管發(fā)票的部門和個(gè)人必須遵守本制度。

二、銷貨發(fā)票

銷貨發(fā)票是公司銷售產(chǎn)品及提供勞務(wù)時(shí)向客戶開具的發(fā)票。

財(cái)務(wù)部票管員負(fù)責(zé)公司銷售發(fā)票的購(gòu)買、保管、發(fā)放以及報(bào)表填制和報(bào)送工作。使用過的增值稅專用發(fā)票，票管員要及時(shí)登記“增值稅專用發(fā)票使用日記賬”，月終填報(bào)“增值稅發(fā)票購(gòu)、用、存情況月報(bào)表”和“發(fā)票使用明細(xì)表”，分別于次月3日和10日內(nèi)報(bào)送稅務(wù)局。

發(fā)票使用部門必須指定專人負(fù)責(zé)開具發(fā)票事宜，并到財(cái)務(wù)部備案。人員調(diào)動(dòng)變更時(shí)，必須到財(cái)務(wù)部辦理變更登記手續(xù)。

發(fā)票使用部門領(lǐng)用空白發(fā)票時(shí)，須到財(cái)務(wù)部辦理登記手續(xù)，每次領(lǐng)用的限量為一本;若采用按產(chǎn)品種類開具發(fā)票的辦法時(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)部同意，可不受一本限制，但不準(zhǔn)領(lǐng)用備用發(fā)票。使用完的發(fā)票存

根要必須及時(shí)交財(cái)務(wù)部辦理注銷手續(xù)，并由財(cái)務(wù)部存檔保管。計(jì)算機(jī)打印發(fā)票的領(lǐng)用限量為每次不超過十份。

經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)使用電子計(jì)算機(jī)開具的發(fā)票，須使用稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的機(jī)打發(fā)票，開具后的存根聯(lián)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)裝訂成冊(cè)。

銷售部門要加強(qiáng)增值稅專用發(fā)票的管理，指定專人，設(shè)專用保險(xiǎn)柜存放，不得丟失。如發(fā)生丟失和被盜，應(yīng)于丟失當(dāng)日立即報(bào)財(cái)務(wù)部，并報(bào)稅務(wù)機(jī)關(guān)和當(dāng)?shù)毓膊块T，并于三日內(nèi)在報(bào)刊和電視、電臺(tái)等新聞媒介上公告聲明作廢。

開具發(fā)票時(shí)，必須按下列要求辦理：

1.按號(hào)碼順序填開;

2.填寫項(xiàng)目齊全，內(nèi)容真實(shí)，字跡清楚、不得涂改;

3.全部聯(lián)次一次復(fù)寫、打印，上、下聯(lián)內(nèi)容完全一致;

4.票物相符，票面金額與實(shí)物價(jià)值、實(shí)收金額相符;

5.各項(xiàng)目?jī)?nèi)容正確無誤;

6.按時(shí)限開具;

7.經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核無誤，并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。

銷售發(fā)票的開具時(shí)限為：

1.采用預(yù)收貨款、托收承付、委托收款結(jié)算方式的，為貨物發(fā)出的當(dāng)天;

2.采用交款提貨結(jié)算方式的，為收到貨款的當(dāng)天;

3.采用賒銷分期收款結(jié)算方式的，為合同約定的收款時(shí)間。

任何部門和個(gè)人不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、拆本漸頁(yè)、代開發(fā)票，不得自行擴(kuò)大發(fā)票使用范圍，不得攜帶空白發(fā)票外出或郵寄空自發(fā)票z

發(fā)票開具后，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，應(yīng)在各聯(lián)1次上注明“作廢”字樣，

并在原發(fā)票中按編號(hào)保存。

發(fā)票開具后，若發(fā)生退貨沖票事宜，應(yīng)視不同情況按以下規(guī)定辦理：

1.如果銷貨方和購(gòu)貨方均未作賬務(wù)處理，購(gòu)貨方應(yīng)將原發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)退還銷貨方，銷貨方收回后，連同其存根聯(lián)和記賬聯(lián)一起，按作廢處理;若是部分退貨，銷貨方收回原發(fā)票作廢后，重新開具增值稅專用發(fā)票給購(gòu)貨方，不準(zhǔn)索取退貨證明單。

2.如果銷貨方已作賬務(wù)處理，購(gòu)貨方未作賬務(wù)處理，應(yīng)將發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)退還給銷貨方，銷貨方以發(fā)票聯(lián)作為抵減當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的憑證，將抵扣聯(lián)注明“作廢”字樣粘貼在存根聯(lián)下方，以備審查。未收到購(gòu)貨方退還增值稅專用發(fā)票前，銷貨方不得扣減銷項(xiàng)稅款。屬于銷貨折讓的，銷貨方應(yīng)按折讓后的貨款重新開具增值稅專用發(fā)票。

3.購(gòu)貨方已作賬務(wù)處理，在發(fā)票和抵扣聯(lián)無法退還的情況下，購(gòu)貨方必須到當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)開具進(jìn)貨退出或折讓證明單交銷貨方，作為開具紅字發(fā)票的合法依據(jù)。銷貨方收到證明單后根據(jù)退回貨物的數(shù)量或折讓金額向購(gòu)貨方開具紅字專用發(fā)票，退貨、轉(zhuǎn)讓證明單附在開具的紅字專用發(fā)票的存根聯(lián)后面，紅字專用發(fā)票的記賬聯(lián)作為銷貨方?jīng)_減當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的合法憑證，其發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)作為購(gòu)貨方扣減進(jìn)項(xiàng)稅款的憑證。購(gòu)貨方收到紅字增值稅專用發(fā)票后，應(yīng)將紅字專用發(fā)票所注明的增值稅額從進(jìn)項(xiàng)稅款中如實(shí)扣減。

銷貨方辦理退款時(shí)，必須取得購(gòu)貨方財(cái)務(wù)部門出具的收款收據(jù)。公司使用增值稅專用發(fā)票的范圍如下：

1.銷售本公司生產(chǎn)的產(chǎn)品;

2.銷售本公司外購(gòu)的生產(chǎn)用材料、物資;

3.銷售本公司生產(chǎn)過程中的廢料、廢渣;

4.其他按國(guó)家規(guī)定應(yīng)開具增值稅專用發(fā)票的貨物和勞務(wù)。

屬于下列情況之一的,應(yīng)開具普通發(fā)票,不得開具增值稅專用發(fā)票;

1.向消費(fèi)者個(gè)人或小規(guī)模納稅人銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù)的;

2.處理廢舊設(shè)備等固定資產(chǎn)變價(jià)銷售的;

3.處理在建工程物資的;

4.其他按國(guó)家規(guī)定不應(yīng)開具增值稅專用發(fā)票的貨物和勞務(wù)。

本公司開具的銷貨發(fā)票應(yīng)于當(dāng)月送交購(gòu)貨方，并督促其入賬處理。本公司財(cái)務(wù)、物資管理部門也必須于當(dāng)月將銷貨記賬憑單、出庫(kù)單及時(shí)人賬，以達(dá)到賬賬相符、賬實(shí)相符。

(十五)已經(jīng)使用過的發(fā)票存根和作廢發(fā)票的各聯(lián)次及發(fā)票登記簿由票管員保存，保存期為五年。保存期滿后，由稅務(wù)機(jī)關(guān)查驗(yàn)批準(zhǔn)，監(jiān)督銷毀。

三、購(gòu)貨發(fā)票

購(gòu)貨發(fā)票是指本公司采購(gòu)材料、物資、設(shè)備或接受勞務(wù)時(shí)，由銷貨單位出具給本公司的發(fā)票。

所有部門和個(gè)人在為本公司購(gòu)買商品、接受勞務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支付款項(xiàng)時(shí)，都應(yīng)向收款方索取發(fā)票。

物資采購(gòu)部門和費(fèi)用支出部門向收款方索取發(fā)票時(shí)，都必須索取增值稅專用發(fā)票，若對(duì)方不能提供增值稅專用發(fā)票，則不得與其發(fā)生業(yè)務(wù)。若本公司業(yè)務(wù)人員未按規(guī)定索取增值稅專用發(fā)票，而以普通發(fā)票到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門對(duì)當(dāng)事人處以票面總金額5%的罰款。

下列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可不向收款方索取增值稅專用發(fā)票：

1.具有獨(dú)立法人資格的交通運(yùn)輸企業(yè)提供的運(yùn)輸勞務(wù);

2.建筑企業(yè)提供的建筑安裝勞務(wù);

3.旅店、飲食服務(wù)業(yè)提供的住宿、就餐服務(wù);

4.郵電費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、娛樂活動(dòng)費(fèi);

5.行政事業(yè)單位的非納稅性服務(wù)收費(fèi);’

6.其他按國(guó)家稅務(wù)局規(guī)定不實(shí)行增值稅專用發(fā)票的項(xiàng)目。

各業(yè)務(wù)部門向供貨單位采購(gòu)物資，發(fā)生的勞務(wù)、費(fèi)用，一經(jīng)發(fā)生，不管付款與否，都要及時(shí)向?qū)Ψ剿魅“l(fā)票，采購(gòu)的物資應(yīng)立即辦理人庫(kù)手續(xù)，費(fèi)用支出辦好簽字手續(xù)，發(fā)票報(bào)銷的各種手續(xù)齊全后，立即交財(cái)務(wù)部門辦理人賬。對(duì)不能立即付款的發(fā)票，財(cái)務(wù)部門要一式兩份填制“應(yīng)付款項(xiàng)轉(zhuǎn)賬單”，分別交經(jīng)辦人存查和登記應(yīng)付款賬。

財(cái)會(huì)人員要充分履行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》賦予的會(huì)計(jì)監(jiān)督職能，對(duì)有下列情況之一的發(fā)票有權(quán)拒絕付款：

1.未按本公司規(guī)定辦理法定手續(xù)的發(fā)票;

2.應(yīng)收取增值稅專用發(fā)票，卻收取了普通發(fā)票的發(fā)票;

3.項(xiàng)目不全、填寫不清楚的發(fā)票;

4.內(nèi)容不真實(shí)、有涂改痕跡的發(fā)票;

5.采購(gòu)的物資價(jià)格明顯高于市場(chǎng)行情的發(fā)票;

6.其他不合理、不合法、不真實(shí)的發(fā)票。

購(gòu)貨后，若遺失發(fā)票或抵扣聯(lián)，應(yīng)向原銷貨方索取有原銷貨方蓋章的證明和記賬聯(lián)的復(fù)印件，經(jīng)有關(guān)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核同意后，方可作為進(jìn)項(xiàng)稅款抵扣憑證和記賬憑證。

四、附則

公司收款部門為財(cái)務(wù)部門，其他任何部門和個(gè)人一律無權(quán)向客戶收款。

公司人員違反本制度規(guī)定者，視情節(jié)輕重給予100～l000元的罰款，觸犯刑律的移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

對(duì)丟失增值稅專用發(fā)票者,除責(zé)令寫出檢查外,每份空白發(fā)票罰款5000～10000元;丟失已填開的專用發(fā)票者，每份罰款1000

元。

本制度如有與國(guó)家規(guī)定抵觸之處，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行;未盡事宜，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。

本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制定、修改和解釋。

本制度自頒布之日起施行。

第8篇 公司發(fā)票收據(jù)管理制度

公司發(fā)票、收據(jù)管理制度范本

1.目的:為了加強(qiáng)發(fā)票、收據(jù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證國(guó)家稅收收入,促進(jìn)合法經(jīng)營(yíng)和加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算,根據(jù)財(cái)政部《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和國(guó)家稅務(wù)總局《(中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法)實(shí)施細(xì)則》、《增值稅暫行條例》等,結(jié)合公司實(shí)際制定本制度。

2.適用范圍:本規(guī)定適用于公司及分子公司。分子公司可依據(jù)各自的業(yè)務(wù)范圍,制定相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則,并報(bào)公司備案。

3.本制度所指發(fā)票、收據(jù):發(fā)票是指在購(gòu)銷商品,提供勞務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,開具、收取的收付款憑證。收據(jù)是指在非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中,結(jié)算有關(guān)款項(xiàng),開具收取的收付款憑證。

4.發(fā)票、收據(jù)的購(gòu)買、領(lǐng)取和繳銷

4.1各公司業(yè)務(wù)范圍需用的發(fā)票,包括普通發(fā)票、增值稅專用發(fā)票,由各公司財(cái)務(wù)部根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)性質(zhì),向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)購(gòu)買。

4.2非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中結(jié)算有關(guān)款項(xiàng)所使用的收據(jù),由各公司向當(dāng)?shù)刎?cái)政購(gòu)買。公司因內(nèi)部結(jié)算的需要,可印制專用收據(jù)。

4.3收據(jù)的領(lǐng)用:各公司應(yīng)根據(jù)本單位的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)量情況,提前到各公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)取,留有余地,以免影響正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。財(cái)務(wù)部要根據(jù)收據(jù)的種類、數(shù)量在《發(fā)票、收據(jù)領(lǐng)用手冊(cè)》中記載。

4.4發(fā)票使用后,其存根聯(lián)由財(cái)務(wù)部保管,定期或不定期去當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)繳銷,再憑以購(gòu)買新發(fā)票。收據(jù)使用后,存根聯(lián)由各使用單位妥善保管至五年期。保存期滿,由各公司財(cái)務(wù)部報(bào)經(jīng)當(dāng)?shù)刎?cái)政公司后銷毀。

5.發(fā)票、收據(jù)的開具、使用和保管

5.1發(fā)票的填開事項(xiàng),必須由各單位財(cái)務(wù)人員辦理,并必須在發(fā)生經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收入時(shí)如實(shí)開具發(fā)票。出具發(fā)票方不得按取得發(fā)票方的要求變更品名和金額。

5.2開具發(fā)票后,如發(fā)生銷貨退回需要開紅字發(fā)票的,必須收回原發(fā)票或取得退貨證明;發(fā)生銷售折讓的,在收回原發(fā)票后,重新開具銷貨發(fā)票。

5.3開具發(fā)票、收據(jù)應(yīng)當(dāng)按照發(fā)票、收據(jù)規(guī)定的要素填寫齊全,全部聯(lián)次一次性如實(shí)復(fù)寫,并加蓋財(cái)務(wù)專用章或發(fā)票專用章。

5.4使用電腦版的發(fā)票,開具后的存根聯(lián)應(yīng)當(dāng)按照順序號(hào)裝訂成冊(cè)保管。

5.5發(fā)票、收據(jù)不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代開,不得拆本使用。

5.6各單位不得以白條代替發(fā)票或收據(jù)。

5.7發(fā)票、收據(jù)限于在屬地內(nèi)和規(guī)定時(shí)間內(nèi)開具(手工版增值稅專用發(fā)票一本使用不超過兩個(gè)月,普通發(fā)票一本在當(dāng)月內(nèi)使用)。任何單位不得跨區(qū)域攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白發(fā)票。

5.8各公司財(cái)務(wù)部要建立發(fā)票、收據(jù)的使用登記制度,設(shè)置發(fā)票、收據(jù)登記簿。并定期向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)告發(fā)票使用情況。

5.9使用發(fā)票、收據(jù)的公司,應(yīng)當(dāng)妥善保管,不得丟失。發(fā)票、非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性收據(jù)丟失,應(yīng)于丟失當(dāng)日書面向財(cái)務(wù)部報(bào)告。發(fā)票丟失還需由財(cái)務(wù)部書面向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)或財(cái)政局報(bào)告,并在報(bào)刊、電視等傳播媒介上公告作廢。

6.增值稅專用發(fā)票的使用和開具范圍

6.1增值稅專用發(fā)票只限于增值稅的一般納稅人領(lǐng)購(gòu)使用,增值稅的小規(guī)模納稅人和非增值稅納稅人不得領(lǐng)購(gòu)使用。

6.2下列三種情況必須向具有增值稅一般納稅人資格的購(gòu)買方開具增值稅專用發(fā)票

6.2.1銷售貨物;

6.2.2應(yīng)稅勞務(wù);

6.2.3根據(jù)增值稅細(xì)則規(guī)定是應(yīng)當(dāng)征收增值稅的非應(yīng)稅勞務(wù)。

6.3下列情形不得開具增值稅專用發(fā)票

6.3.1向消費(fèi)者銷售;

6.3.2銷售免稅項(xiàng)目;

6.3.3銷售報(bào)關(guān)出口的貨物、在境外銷售應(yīng)稅勞務(wù);

6.3.4將貨物用于非應(yīng)稅項(xiàng)目;

6.3.5將貨物用于集體福利或個(gè)人消費(fèi);

6.3.6將貨物無償贈(zèng)送他人;

6.3.7提供非應(yīng)稅勞務(wù)(應(yīng)當(dāng)征收增值稅的除外)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或銷售不動(dòng)產(chǎn);

6.3.8向小規(guī)模納稅人銷售應(yīng)稅項(xiàng)目,只能開具普通發(fā)票。

6.4增值稅專用發(fā)票開具要求

6.4.1字跡清楚;

6.4.2不得涂改。如填寫有誤,應(yīng)重新開具,并在誤填的發(fā)票上注明“誤填作廢”四個(gè)字;

6.4.3項(xiàng)目填寫齊全;

6.4.4票物相符,票面金額與實(shí)際收取的金額相符;

6.4.5各項(xiàng)目?jī)?nèi)容正確無誤;

6.4.6全部聯(lián)次一次填開,上、下聯(lián)的內(nèi)容和金額一致;

6.4.7發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋發(fā)票專用章;

6.4.8按照規(guī)定的時(shí)限開具發(fā)票;

6.4.9不得開具偽造的發(fā)票;

6.4.10不得拆本使用發(fā)票;

6.4.11不得開具票樣與國(guó)家稅務(wù)總局統(tǒng)一制定的票樣不相符合的發(fā)票;

6.4.12納稅人開具專用發(fā)票不得手工填寫“銷貨單位”欄。納稅人必須在專用發(fā)票一式幾聯(lián)的有關(guān)欄目中加蓋或打印專用發(fā)票銷貨單位欄戳記。

7.發(fā)票的檢查

7.1各公司財(cái)務(wù)部及使用發(fā)票、收據(jù)的公司應(yīng)按月或按季對(duì)所管的票據(jù)的使用情況、安全措施進(jìn)行檢查,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告。

7.2使用發(fā)票的單位,必須接受稅務(wù)機(jī)關(guān)的依法檢查,如實(shí)反映情況,提供有關(guān)資料,不得拒絕、隱瞞。

8.處理罰則

使用發(fā)票、收據(jù)的單位違反了《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》和本制度,經(jīng)工商、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)查出,一律按《中華人民共和國(guó)發(fā)票管理辦法》第六章有關(guān)規(guī)定處罰。

9.附則:

9.1本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

9.2本制度施行后,凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。

9.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。修改時(shí)亦同。

第9篇 地產(chǎn)招商代理公司發(fā)展商溝通制度

地產(chǎn)招商代理公司與發(fā)展商溝通制度

核心工作內(nèi)容主要是為發(fā)展商服務(wù)。無論是簽約前后的策劃工作還是招商執(zhí)行的過程中,對(duì)發(fā)展商的服務(wù)與溝通都應(yīng)極其專業(yè)、規(guī)范和無微不至的,無論是發(fā)展商的決策者還是與招商工作有關(guān)的協(xié)調(diào)執(zhí)行者,我們都應(yīng)考慮周全。

為了保證與發(fā)展商溝通工作的持續(xù)性和有效性,特將本項(xiàng)工作制度化。

1.背景資料

1)公司背景資料(發(fā)展歷程、組織架構(gòu)、工作機(jī)制等)

2)主要接洽負(fù)責(zé)人的背景資料(生日、愛好等)

2.會(huì)議制度

1)公司決策人之間的定期或不定期會(huì)晤;

2)策劃方案的解釋、答辯會(huì);

3)策劃工作討論會(huì);

4)與發(fā)展商、外協(xié)公司(廣告、禮儀)協(xié)調(diào)會(huì)議;

5)招商工作例會(huì)

6)聯(lián)誼會(huì)

3.來往函件的公文范本

1)對(duì)發(fā)展商的介紹函

2)建議函

3)需要發(fā)展商有關(guān)配合工作的函

4)解釋函

5)關(guān)于財(cái)務(wù)結(jié)算的溝通函

6)禮儀信函(節(jié)日、紀(jì)念日等)

7)律師函

第10篇 某食品公司發(fā)熱員工隔離制度

食品公司發(fā)熱員工隔離制度

為確保在發(fā)生甲型h1n1流感疫情時(shí),能夠及時(shí)、迅速、高效、有序地處理疫情,保障員工身體健康,特制定本制度。

一、在晨檢、午檢中發(fā)現(xiàn)的發(fā)熱、咳嗽、咽痛、腹瀉等癥狀的員工要立即到隔離室隔離,并及時(shí)聯(lián)系家屬帶員工就醫(yī)檢查。

二、在工作上及休息時(shí)員工突發(fā)發(fā)熱、咳嗽、咽痛、腹瀉等癥狀的,要立即送員工到隔離室隔離,并及時(shí)匯報(bào)公司甲型h1n1流感防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組,并且聯(lián)系家屬帶員工就醫(yī)檢查。

三、對(duì)因病缺勤的員工,各部門部長(zhǎng)要做好病情跟蹤及登記工作,并及時(shí)上報(bào)總務(wù)部與黨政辦公室。

四、對(duì)恢復(fù)健康返公司上班的員工要嚴(yán)查醫(yī)院診斷證明或痊愈證明,并將此證明上交人事行政部進(jìn)行備案。

第11篇 石油公司發(fā)展戰(zhàn)略制度

石油公司發(fā)展戰(zhàn)略

第一條 企業(yè)戰(zhàn)略是指企業(yè)根據(jù)環(huán)境變化,結(jié)合自身實(shí)力和資源,通過分析、判斷、預(yù)測(cè),設(shè)立遠(yuǎn)景目標(biāo),并對(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的發(fā)展軌跡進(jìn)行總體性、指導(dǎo)性謀劃,目的在于界定企業(yè)的使命、經(jīng)營(yíng)范圍、遠(yuǎn)景目標(biāo)、發(fā)展方向、經(jīng)營(yíng)方式等坐標(biāo),明確企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方針和行動(dòng)。

企業(yè)戰(zhàn)略總體上由企業(yè)使命、企業(yè)愿景、企業(yè)核心價(jià)值觀、企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)四部分組成,具體包括業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和職能戰(zhàn)略。

產(chǎn)品經(jīng)銷公司的戰(zhàn)略是陜西延長(zhǎng)石油(集團(tuán))有限責(zé)任公司整體戰(zhàn)略的組成部分,是集團(tuán)公司油品、化工及燃?xì)怃N售戰(zhàn)略的細(xì)化。

第二條 企業(yè)使命是企業(yè)根本的、最有價(jià)值的、崇高的責(zé)任和任務(wù)。它是核心價(jià)值觀的載體與反映,是企業(yè)生存與發(fā)展的理由。

產(chǎn)品經(jīng)銷公司的使命是:構(gòu)建運(yùn)營(yíng)高效的網(wǎng)絡(luò)體系,打造優(yōu)質(zhì)的銷售渠道,實(shí)現(xiàn)效益最大化。

第三條 企業(yè)愿景是企業(yè)管理者及員工對(duì)企業(yè)未來的主觀愿望和前景展望,體現(xiàn)企業(yè)的雄心壯志,宏圖大略。

產(chǎn)品經(jīng)銷公司的愿景是:努力成為具有競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)際知名能源化工營(yíng)銷企業(yè)。

第四條 企業(yè)的核心價(jià)值觀是企業(yè)長(zhǎng)期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的企業(yè)群體的共同心理定勢(shì)和價(jià)值取向,是企業(yè)在實(shí)現(xiàn)愿景目標(biāo)的過程中所信奉的世界觀和方法論。

產(chǎn)品經(jīng)銷公司的核心價(jià)值觀是:求實(shí) 誠(chéng)信 奉獻(xiàn) 責(zé)任。

第五條 戰(zhàn)略目標(biāo)是企業(yè)使命和愿景的具體化,是企業(yè)追求的階段性目標(biāo)。產(chǎn)品經(jīng)銷公司的發(fā)展目標(biāo)是通過各業(yè)務(wù)的快速布局發(fā)展以及優(yōu)異的產(chǎn)品質(zhì)量和營(yíng)銷服務(wù),提高產(chǎn)品經(jīng)銷公司在國(guó)內(nèi)、國(guó)際的知名度;對(duì)標(biāo)國(guó)際國(guó)內(nèi)先進(jìn)油氣化工煤炭企業(yè),在網(wǎng)絡(luò)拓展、網(wǎng)點(diǎn)運(yùn)營(yíng)和企業(yè)內(nèi)部管理方面學(xué)習(xí)先進(jìn)企業(yè)優(yōu)異做法,實(shí)現(xiàn)超越發(fā)展,并最終將產(chǎn)品經(jīng)銷公司努力建成具有競(jìng)爭(zhēng)力的國(guó)際知名能源化工營(yíng)銷企業(yè)。

第六條 企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)是企業(yè)使命和愿景的具體化,是企業(yè)追求的階段性目標(biāo)。產(chǎn)品經(jīng)銷公司的戰(zhàn)略目標(biāo)包括網(wǎng)絡(luò)目標(biāo)、銷量目標(biāo)和利潤(rùn)目標(biāo),分別是:

網(wǎng)絡(luò)目標(biāo):到“十三五”期末,加油站突破1500座,加氣站突破150座,化工產(chǎn)品中央倉(cāng)突破25座。完成化工產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)的主銷市場(chǎng)布局,構(gòu)建油氣化工一體化銷售平臺(tái)。

銷量目標(biāo):成品油銷量達(dá)814萬(wàn)噸,銷售收入574億元;天然氣銷量達(dá)60億m,銷售收入95億元;化工品銷售量突破300萬(wàn)噸,銷售收入230億元。

利潤(rùn)目標(biāo):實(shí)現(xiàn)銷售收入899億元,凈利潤(rùn)突破15億元。

第七條 產(chǎn)品經(jīng)銷公司的戰(zhàn)略由網(wǎng)建戰(zhàn)略、客戶戰(zhàn)略和資源戰(zhàn)略三部分組成:

網(wǎng)建戰(zhàn)略:在本輪戰(zhàn)略期間將持續(xù)加大網(wǎng)絡(luò)建設(shè)力度,搶占市場(chǎng)資源,以“一點(diǎn)兩線”為網(wǎng)絡(luò)布局思路,點(diǎn)線并舉,快速建成圍繞煉廠、油庫(kù)、運(yùn)輸線和海岸線,覆蓋全國(guó)主要消費(fèi)區(qū)域的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)。

客戶戰(zhàn)略:在快速網(wǎng)絡(luò)布點(diǎn)的同時(shí),要注重服務(wù)水平的提升,著力打造產(chǎn)品經(jīng)銷公司客戶服務(wù)文化,以優(yōu)質(zhì)服務(wù)提升產(chǎn)品經(jīng)銷公司效益,樹立產(chǎn)品經(jīng)銷公司品牌。

資源戰(zhàn)略:以確保資源穩(wěn)定供應(yīng)為重心,用好延長(zhǎng)和外采資源渠道,提高資源優(yōu)化調(diào)配能力,強(qiáng)化調(diào)運(yùn)組織能力,持續(xù)降本增效,實(shí)現(xiàn)資源品質(zhì)和價(jià)值提升。

第八條 產(chǎn)品經(jīng)銷公司制定了五項(xiàng)保證措施(職能戰(zhàn)略),作為產(chǎn)品經(jīng)銷公司整體戰(zhàn)略的組成部分,并為產(chǎn)品經(jīng)銷公司整體戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)提供保障:

精細(xì)化管理保障:進(jìn)一步提升產(chǎn)品經(jīng)銷公司及所屬單位精細(xì)化管理水平,通過整合信息管理系統(tǒng)以及流程制度的規(guī)范完善,確保信息傳遞通暢、成本受控,形成高效企業(yè)文化。

專業(yè)化隊(duì)伍保障:規(guī)范產(chǎn)品經(jīng)銷公司人才選聘、培訓(xùn)、薪酬及績(jī)效管理,建立具有國(guó)際化視野的管理團(tuán)隊(duì)和形成具有競(jìng)爭(zhēng)力的專業(yè)化人才團(tuán)隊(duì),為產(chǎn)品經(jīng)銷公司發(fā)展提供人才保障。

體系化安全保障:加強(qiáng)安全管理,全面推廣qhse體系,建設(shè)安全綜合效益的價(jià)值觀;保障安全投入,嚴(yán)格安全責(zé)任,深化安全監(jiān)管,構(gòu)建安全管理長(zhǎng)效機(jī)制。

先進(jìn)性組織保障:不斷強(qiáng)化黨的組織和工作作風(fēng)建設(shè),發(fā)揮黨、工、團(tuán)的先進(jìn)性作用,激發(fā)創(chuàng)造力、提高戰(zhàn)斗力、增強(qiáng)凝聚力、提升執(zhí)行力;鞏固團(tuán)結(jié)協(xié)作,謙虛謹(jǐn)慎,求真務(wù)實(shí),狠抓落實(shí)的優(yōu)良工作作風(fēng),為產(chǎn)品經(jīng)銷公司發(fā)展規(guī)劃順利實(shí)施提供作風(fēng)保障。

多元化服務(wù)保障:加大服務(wù)創(chuàng)新力度,不斷為客戶提供更加多元、更加滿意的服務(wù);通過良好的服務(wù)理念和后勤保障,為產(chǎn)品經(jīng)銷公司開拓市場(chǎng)、增加營(yíng)收、創(chuàng)造利潤(rùn)提供支撐。