第1篇 應(yīng)收會計(jì)崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
1、收入、應(yīng)收確認(rèn)及內(nèi)部交易核對;
2、收款記賬及應(yīng)收賬款管理;
3、協(xié)助解決om模塊及ar模塊訂單執(zhí)行過程中所面臨的業(yè)務(wù)問題,并得出解決方案;
4、編制ar相關(guān)分析報表;
5、負(fù)責(zé)客人的掛帳、結(jié)算工作,控制應(yīng)收帳款余額,并與相關(guān)部門進(jìn)行工作的協(xié)調(diào);
6、每月末按時完成應(yīng)收帳款分析報告,根據(jù)應(yīng)收帳款回收指標(biāo),按月分解,做到有的放矢,增強(qiáng)責(zé)任感;
7、對有掛帳協(xié)議的客戶,按照所屬類別設(shè)立對應(yīng)收帳戶,記帳時注意審核檢查、防止串戶、錯記現(xiàn)象發(fā)生;
8、應(yīng)收帳款的收款員,應(yīng)及時按協(xié)議簽定,及時到協(xié)議單位進(jìn)行收款,減少資金的占用、加速資金的回收;
9、收帳過程中發(fā)現(xiàn)問題及時匯報,并與相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決;
10、協(xié)助審計(jì)等事項(xiàng)。
職責(zé)二:應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
1、根據(jù)銷售合同對每個客戶建立臺帳管理,做好銷售合同的管理,每月初及時同業(yè)務(wù)員核對訂單跟蹤執(zhí)行情況與應(yīng)收、預(yù)收帳款;保證帳實(shí)相符。
2、負(fù)責(zé)復(fù)核公司的計(jì)劃成本和生產(chǎn)單成本,編制成本報表;
3、認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款,做好客戶回款的審核確認(rèn)工作,登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳(按合同號);
4、對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤,包括及時與客戶對帳。負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析;
5、負(fù)責(zé)編制并報送應(yīng)收與計(jì)劃成本等各項(xiàng)相關(guān)報表(每月15號前經(jīng)業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)后報送總經(jīng)理與財務(wù)主管各一份);
6、負(fù)責(zé)審核銷售合同是否按公司定價進(jìn)行報價,對低于公司訂價的合同及時進(jìn)行上報;
7、負(fù)責(zé)審核銷售合同,并與erp核對錄入是否準(zhǔn)確;錄入e_cle合同管理與計(jì)劃收入、成本明細(xì)表;
8、負(fù)責(zé)配合制定計(jì)劃成本核算方法;
9、負(fù)責(zé)erp產(chǎn)成品入出庫、過帳、審核及編制憑證工作;
10、負(fù)責(zé)erp沈陽現(xiàn)金與收款erp憑證的編制與余額的核對工作;
11、負(fù)責(zé)開具金稅系統(tǒng)發(fā)票和月初抄稅工作;管理并安排增值稅、普通發(fā)票、出口發(fā)票的領(lǐng)購,保證發(fā)票的安全與使用;
12、負(fù)責(zé)出口退稅軟件當(dāng)期銷售的錄入工作;
13、負(fù)責(zé)按時完成工商、稅務(wù)、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡等年審工作;
14、負(fù)責(zé)協(xié)同康平核算會計(jì)共同辦理好公司員工各項(xiàng)保險與相關(guān)年審等各項(xiàng)工作;
15、負(fù)責(zé)編稅務(wù)工資表、個人所得稅申報表,并進(jìn)行申報;做到金額與稅務(wù)帳面相符;
16、按稅法要求及時編制企業(yè)房產(chǎn)稅、土地使用稅等各項(xiàng)地稅申報表與地稅所需各項(xiàng)報表,做好納稅申報工作;
17、錄入e_cel電子版每日銷售與收款明細(xì);
18、負(fù)責(zé)稅務(wù)與內(nèi)部帳務(wù)e_cel固定資產(chǎn)明細(xì)表的錄入工作;
19、負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督與應(yīng)收、計(jì)劃成本有關(guān)的管理制度、內(nèi)控制度、規(guī)章制度等的執(zhí)行情況;
20、負(fù)責(zé)內(nèi)部報表的編制與上報工作,每月十八號前,將內(nèi)部報表報送到財務(wù)主管與總經(jīng)理各一份;
21、按稅法要求負(fù)責(zé)指導(dǎo)并定期檢查出口退稅備案表,檢查備案報的合理與歸檔情況;
22、對公司財務(wù)數(shù)據(jù)必須保密,認(rèn)真完成總經(jīng)理及財務(wù)主管安排的其它工作。
職責(zé)三:應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
1)嚴(yán)格、認(rèn)真的審核倉庫發(fā)貨員出庫憑證的單據(jù),規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等等。
2)負(fù)責(zé)認(rèn)真記好公司各類往來業(yè)務(wù)記賬憑證的填制,并及時登記應(yīng)收賬款明細(xì)賬,(手工賬、電腦賬、總賬)等出庫月報表,在次月8號之前與營銷部和財務(wù)主管進(jìn)行核對。
3)負(fù)責(zé)每月一定要與客戶進(jìn)行往來帳核對,結(jié)賬、清賬。結(jié)賬憑證上要注明上月結(jié)欠加工費(fèi)金額、本月出庫金額,應(yīng)收款到期金額,合計(jì)金額。并要求客戶結(jié)賬憑證必須加蓋公章、或財務(wù)經(jīng)辦人簽字。
4)負(fù)責(zé)對來料加工的客戶,每月材料的料值易耗核對,加工費(fèi)核對,結(jié)賬憑證上要注明上月結(jié)欠加工費(fèi)金額、本月出庫金額,應(yīng)收款到期金額,合計(jì)金額。上月材料結(jié)存重量,本月入庫材料重量,本月耗料重量,本月結(jié)存重量,并要求客戶結(jié)賬憑證必須加蓋公章、或財務(wù)經(jīng)辦人簽字。
5)根據(jù)客戶確認(rèn)后的結(jié)賬依據(jù)、或入庫單制作記賬憑證,并制定每月在10號之前的應(yīng)收款報表,分別給營銷員、財務(wù)主管、副總理和總經(jīng)理。
6)負(fù)責(zé)監(jiān)督客戶應(yīng)收款回款情況,有合同的客戶要按合同規(guī)定履行。如有異常要及時上報,主管部門
職責(zé)四:應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
1.認(rèn)真核對并確認(rèn)客戶每一筆回款,做好客戶回款的審核確認(rèn)工作,編制收款會計(jì)憑證并登記應(yīng)收帳款明細(xì)臺帳;
2.做好應(yīng)收帳款日常核對工作,及時將對帳資料歸集存檔,必要時與銷售員一道外出對帳;
3.每月10日前向部門主管領(lǐng)導(dǎo)報送一份應(yīng)收帳款分析明細(xì)表;
4.對應(yīng)收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤,包括及時與客戶對帳,查明原因并向部門主管領(lǐng)導(dǎo)匯報;
5.負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款帳齡分析;
6.負(fù)責(zé)指導(dǎo)下屬員工制定階段工作計(jì)劃,并督促執(zhí)行;
7.對公司員工進(jìn)行財務(wù)支持,對其他部門能夠進(jìn)行財務(wù)監(jiān)督、協(xié)助和溝通;
8.完成財務(wù)副總及會計(jì)核算部經(jīng)理交付的其它任務(wù)。
第2篇 酒店應(yīng)收會計(jì)崗位工作職責(zé)
職責(zé)一:酒店應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
1.每天在掛帳前,平衡客戶分類帳。入帳,編輯和更新應(yīng)收帳款系統(tǒng)。掛帳的直接帳單帳目必須按時開帳單,最好在同一天內(nèi)。
2.平衡帳目/將每天付款入帳并核對調(diào)整短期支付。
3.用電話或信函調(diào)查和回答客人的質(zhì)疑。有爭議的客戶帳目必須即時解決,最好在同一天。員工掛帳帳目員工應(yīng)保留一份餐廳收據(jù)的復(fù)印件,這樣可以最大的減少質(zhì)疑。
4.確保依信用政策按時開發(fā)票和帳單。
5.信用卡帳單處理業(yè)務(wù)必須與其它應(yīng)收帳款業(yè)務(wù)分開來控制,確保支付被正確地記入貸方并與收據(jù)一致。如果使用電子數(shù)據(jù)捕獲系統(tǒng),確保摘要報告與記入銀行帳目的數(shù)據(jù)一致。調(diào)研和解決重要帳單的收款業(yè)務(wù)。
6.準(zhǔn)備并將債務(wù)人帳目間的轉(zhuǎn)帳記入月報。
7.每天就價格等與預(yù)定處、銷售部和前廳部的員工聯(lián)絡(luò),以減少潛在的發(fā)票錯誤。另外,討論有爭議的帳目和原因。
8.即時地準(zhǔn)備和分送雇員掛帳發(fā)票。
9.核對宴會和住宿的預(yù)付金。
10.每天處理旅行社傭金,準(zhǔn)備旅行社支票清單,并將其交予開戶銀行處理。
11.為信用會議調(diào)查并回答有關(guān)旅行社傭金的質(zhì)疑。
12.為清帳提高每月折扣。
13.在某些情況下,為租金帳目提高每月收費(fèi),確保按時支付。
14.月末,客人離店后(超過60天)將過期未付的帳款銷帳。為旅行社傭金和員工折扣提供保證無顯示帳目。
15.每月調(diào)整掛帳帳目總額到總分類帳。
16.例行掛帳文件的存放和適當(dāng)?shù)膽?yīng)收帳款電腦報告。
17.記錄無顯示帳單并每月檢查一次。
18.如果要依據(jù)客人歷史、公司、職業(yè)等等開帳單,需要與財務(wù)總監(jiān)/助理財務(wù)總監(jiān)商議保證無顯示帳單的處理方式。
職責(zé)二:酒店應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
一、根據(jù)《會計(jì)法》27條和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化》規(guī)定,結(jié)合本公司制定本制度。
二、會計(jì)稽核制定工作指定專人完成,直接由老板和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
三、按月對原憑證和記帳憑證審核一次,對會計(jì)帳簿、會計(jì)報表復(fù)核一次。
四、按月盤點(diǎn)現(xiàn)金一次,并由出納的現(xiàn)金、銀行存款日記與會計(jì)現(xiàn)金、銀行存款總帳進(jìn)行核對,如有不符應(yīng)查明原因及時處理。
五、對庫存原材料,每年年底盤存一次,據(jù)以調(diào)整帳務(wù)(成本與庫存)。
六、稽核人員對記帳憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報表、納稅申報表和會計(jì)核算的其它資料以及出納的現(xiàn)金、銀行存款日記帳等有關(guān)財務(wù)資料,除按月進(jìn)行稽核外,還可根據(jù)需要對上列資料進(jìn)抽查、會計(jì)、出納人員應(yīng)予支持和配合。
七、稽核人員因工作需,可向本廠員工開展稽核調(diào)查或詢問,有關(guān)人員應(yīng)予以支持和配合,不得借故推諉、阻撓。
八、原始憑證和記帳憑證審核內(nèi)容和方法:
1.查原始憑證的合法性、合理性。大宗物品必須取得稅務(wù)發(fā)票,對方如是一般納稅人,應(yīng)取得專用發(fā)票,是小規(guī)模納稅人應(yīng)取得普通發(fā)票或稅務(wù)部門代開的專用發(fā)票(6%)。發(fā)票上的物品經(jīng)本公司需要的東西,有無批準(zhǔn)的購量預(yù)算。
2.查原始憑證的真實(shí)性。發(fā)票上的物品是否銷售商所經(jīng)營的產(chǎn)品,購進(jìn)價與預(yù)算、現(xiàn)實(shí)是否相當(dāng),貨物是否驗(yàn)收入庫等。
3.核原始憑證的完整性,有無購貨單位名稱、購貨時間、品名、規(guī)格、大小寫、復(fù)寫、公私章;是否發(fā)票聯(lián),有無涂改(金額涂改要退回重開)涂改處有蓋公章,審批人是否簽名等。
4.核記帳憑證的正確性。時間、編號是否正確,使用的科目、方向、金額是否正確,大小寫是否相符,摘要記載是否清楚等。
九、復(fù)核會計(jì)帳簿和會計(jì)報表是否正確無誤:
1.帳與明細(xì)帳是否相符,摘要欄是否記載得簡要明了。
2.對資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)字與總帳數(shù)字是否一致,核對損益表中的數(shù)字是否與總帳和有關(guān)明細(xì)帳相符,有無更改報表數(shù)字,有無對不同對象使用不同的數(shù)字報出。
3.對報表之間的數(shù)字是否銜接,前后期之間是否銜接。
職責(zé)三:酒店應(yīng)收會計(jì)崗位職責(zé)
1、負(fù)責(zé)監(jiān)管酒店信貸債權(quán)的貨幣資金回收,加速資金周轉(zhuǎn),避免壞帳損失,及時反映債權(quán)的存在,落實(shí)清算工作,定期向上級準(zhǔn)確無誤地反映每月應(yīng)收帳款的余額和結(jié)算情況,并提出解決措施。
2、負(fù)責(zé)酒店簽訂的協(xié)議、合同的存檔工作,并監(jiān)督協(xié)議、合同的執(zhí)行情況。
3、審核應(yīng)收帳帳單及相關(guān)資料,是否符合簽單掛帳手續(xù)。
4、審核信用卡結(jié)算有關(guān)資料,及時與總出納進(jìn)行核對。
5、加強(qiáng)信貸管理,及時催收欠款,發(fā)遞催款通知書,使應(yīng)收帳款控制在定額范圍內(nèi),提高資金回收率和資金使用效益。
6、隨時與前廳、前臺收銀督導(dǎo)加強(qiáng)信息往來,了解住店客人結(jié)算情況,協(xié)助前臺做好結(jié)算工作。
第3篇 應(yīng)收賬款主管工作崗位職責(zé)
以下是一則應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé),僅供各制度職責(zé)大全財務(wù)主管或應(yīng)收賬款主管參考,希望大家從中深入了解這一崗位。
監(jiān)控指定賬戶的應(yīng)收賬款子系統(tǒng);
分析并調(diào)整應(yīng)收賬戶交易和數(shù)據(jù);
審核應(yīng)收賬目清單,調(diào)整應(yīng)收賬目差異;
每月給銷售經(jīng)理(制度職責(zé)大全銷售經(jīng)理)提供詳細(xì)賬目清單;
通過賬目分析對超期應(yīng)收款提出具體處理建議與應(yīng)收賬目;
依據(jù)會計(jì)準(zhǔn)則和有關(guān)的規(guī)定記錄會計(jì)系統(tǒng)中與應(yīng)收賬目有關(guān)的財務(wù)活動;
協(xié)助外部機(jī)構(gòu)對應(yīng)收賬目的審核,應(yīng)答其質(zhì)疑,并向其提供有關(guān)信息;
準(zhǔn)備月度應(yīng)收賬目報表;
向?qū)徲?jì)人員提供資料支持。
