第1篇 非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪調(diào)研報(bào)告
非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪調(diào)研報(bào)告
非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，涉及到國家、集體、個(gè)人等多重利益，我們把他稱為涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪。所謂“涉眾，”是指涉及眾多的受害人，特別涉及眾多不特定受害群體的經(jīng)濟(jì)犯罪。近幾年來，此類犯罪在一些地區(qū)頻繁發(fā)生，涉及人員多、時(shí)間跨度大、地域廣，不僅嚴(yán)重破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，而且給國家、集體和人民群眾造成了巨大經(jīng)濟(jì)損失。因而是一類最容易引發(fā)不穩(wěn)定因素；最容易引起群體性事件；最容易引起群情上訪；最容易形成新的社會(huì)矛盾；成為影響地區(qū)社會(huì)穩(wěn)定的重大隱患。在近年來的經(jīng)偵工作中，雖然我們始終把打擊涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪作為工作重點(diǎn)，但多種多樣涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪抬頭甚至擴(kuò)散的可能性仍然存在。因此，我們公安經(jīng)偵職能部門要始終把打擊防范涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)作為工作重點(diǎn)，防止蔓延坐大，應(yīng)當(dāng)采取有效對策防之蔓延。
一、非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪滋生和蔓延的原因分析
（一）在新的歷史條件下，隨著市場經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，體制改革后的民營公司企業(yè)不斷發(fā)展壯大，為當(dāng)?shù)剞r(nóng)村百姓和下崗職工提供了再就業(yè)的重要場所。但在事物發(fā)展過程中，有極少部分的公司企業(yè)披著“合法”的外衣掩蓋“非法”的經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)，為解決資金不足問題，違反國家有關(guān)規(guī)定，不擇手段籌措資金，瘋狂在民間以高額利息誘騙群眾投資，極大刺激群眾現(xiàn)投現(xiàn)收益的愿望。但目前國家實(shí)行的是刺激消費(fèi)的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，銀行存款利率低；收益少，民間投資市場活躍、投資需求望盛，相對狹窄的投資渠道遠(yuǎn)不能滿足人民群眾日益增長的投資需求，在客觀上為非法吸收公眾存款犯罪活動(dòng)的滋生蔓延提供了條件。
（二）偽裝逼真，識別投資陷阱難度大。有部分公司在建立之初，為得到當(dāng)?shù)攸h委、政府的重視和支持，有意夸大自已資金充足、實(shí)力雄厚，并拿出一套具有尖端科技性、效益性的虛假開發(fā)項(xiàng)目資料作為宣傳攻勢，騙取政府和社會(huì)群眾的信任，從而導(dǎo)致公司在不具備開發(fā)物質(zhì)和條件的情況下，卻順利取得工商、稅務(wù)等部門的相關(guān)手續(xù)，為造大影響面和吸引力，邀請地方擁有‘權(quán)’和‘錢’一手統(tǒng)的各部門領(lǐng)導(dǎo)及社會(huì)各界同仁志士奠基同賀，采取這種極其誘惑性的伎倆，致使三種不同性格、不同工種的群眾上當(dāng)受騙，一種是下崗職工；二種是城鎮(zhèn)無職無業(yè)人員及農(nóng)村部分農(nóng)民；三種是國家工作人員；前兩種受害群眾防范意識薄弱，主要是缺乏對不法分子公司業(yè)務(wù)經(jīng)營和資信進(jìn)行印證和深入了解渠道，處于信息嚴(yán)重不對稱的弱勢位置，無法作出正確判斷，識別不到投資的陷阱，主觀上為不法分子提供了可乘之機(jī)。而不法分子在運(yùn)作之初就采取“折東墻、補(bǔ)西墻”的辦法，拿后來投資者的錢按時(shí)足額兌現(xiàn)先期投入者的本息，在這種高額回報(bào)的誘惑下，盲目從眾、跟風(fēng)上當(dāng)。而第三種受害的是國家工作人員，財(cái)迷心竅、貪圖心切、有法不依、知法犯法，有的不僅把自已的積蓄搭進(jìn)去，甚至到銀行借貸也投了進(jìn)去，除了因?yàn)椴环ǚ肿拥募榻凭藁酝猓且驗(yàn)闃O個(gè)別國家工作人員貪婪，喪失了正確的判斷力，主觀上更是為不法分子助長了膽大狂為的野心。
（三）相關(guān)行政執(zhí)法部門協(xié)調(diào)配合機(jī)制不健全。非法吸收公眾存款、集資詐騙等涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)頻繁發(fā)生、愈演愈烈，犯罪花樣不斷翻新，手段更加狡猾。因此，要加強(qiáng)監(jiān)管，監(jiān)管是源頭的關(guān)鍵，是防范經(jīng)濟(jì)犯罪的根本。打擊涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪不是公安一家的職責(zé)，涉及經(jīng)濟(jì)、宣傳、工商、稅務(wù)、檢、法、銀行、處非和統(tǒng)計(jì)等相關(guān)職能部門，要建立長效機(jī)制，協(xié)調(diào)配合、形成合力。針對這類涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件，要做到早發(fā)現(xiàn)、早控制、早處理 。近來我們在偵辦此類案件中發(fā)現(xiàn)，投資群眾往往把這類案件訴訟到法院寄予解決，法院立為“經(jīng)濟(jì)糾分”受理，此類案件涉眾多、地域廣，一拖半年一年，個(gè)別受害者半年一年沒有等到法院的明確答復(fù)又才跑來公安報(bào)案，幾經(jīng)周旋才立案偵辦，待去找犯罪嫌疑人時(shí)，人離摟空、早已逃之夭夭。這充分暴露了我們相關(guān)部門之間協(xié)作機(jī)制的不完善。
二、非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的特點(diǎn)
（一）花樣不斷翻新，手段更加狡猾。非法吸收公眾存款等多種多樣涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，在十多年前，經(jīng)管部門倡導(dǎo)的“農(nóng)村合作基金會(huì)”組織，每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)一個(gè)點(diǎn)，夫妻倆經(jīng)營，從事吸收公眾存款、入股等活動(dòng)，用間單的手段攫取錢財(cái)。后來又以造林、種植、養(yǎng)殖等比較單一的手段騙取資金?，F(xiàn)在逐漸轉(zhuǎn)變發(fā)展項(xiàng)目為投資入股、投資銷售、投資加工等五花八門的招牌，最終未見一種項(xiàng)目品牌問世，所玩這些花招，實(shí)為想套取國家資金，可見欺騙性更強(qiáng)、手段更復(fù)雜，且單一手段和復(fù)雜手段并存。
（二）詭計(jì)多端、欺騙性強(qiáng)。不法分子在注冊成立公司后，為了誘騙更多的群眾上當(dāng)，又相應(yīng)成立了多家關(guān)聯(lián)公司或分公司，以“合法”掩蓋“非法。”為顯示所謂“實(shí)力，”購買豪華氣派小驕車；造建富麗堂皇時(shí)髦雅致別墅；設(shè)置規(guī)范內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)；從董事長到總經(jīng)理至財(cái)務(wù)總監(jiān)、出納、會(huì)計(jì)及副手，基本上由一家子或直系親屬及好友擔(dān)任，把一家子安排到各科室 高管位子，是為掌握和動(dòng)用公司資金的“制控”權(quán)。因此，對公司資金流進(jìn)流出設(shè)置2套帳本，一套是收入“油水”帳；反映公司的實(shí)際經(jīng)營情況；自家人保管掌握；另一套是收支“流水”帳；不能反映公司的實(shí)際經(jīng)營情況；是應(yīng)付稅務(wù)等相關(guān)職能部門檢查。他這樣做的目的是有問題讓你找不到問題的根源，因此，公司員工想要掌握或了解公司資金盈虧的底細(xì)，也只能是知其然而不知所以然。
（三）非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的防范對策
1.建立長效機(jī)制。在市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的條件下，非法吸收公眾存款涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪不會(huì)被一次或幾次查處就可遏制的，有可能抬頭甚至擴(kuò)散的可能性仍然存在。因此，公安機(jī)關(guān)要積極向上級黨委、政府反映涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的情況，在黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下，政法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法部門、相關(guān)監(jiān)督管理職能部門之間建立長期的、行之有效的協(xié)作機(jī)制，打擊和防范涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，建立長效機(jī)制最為重要。合理分工、相互配合、相互溝通、互通信息、達(dá)成共織、形成打擊合力，提高打擊效率。
2.加強(qiáng)宣傳攻勢。要充分利用廣播電視、墻報(bào)等形式宣傳國家和政府對多種多樣涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的有關(guān)法律和政策，明確非法吸收公眾存款是違法犯罪行為，社會(huì)危害性大。設(shè)置專門咨詢宣傳點(diǎn)，幫助群眾怎樣識別非法吸收公眾存款等涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪和疑難點(diǎn)問題，教育群眾遠(yuǎn)離非法集資和自覺抵制非法集資的誘惑，增強(qiáng)群眾的法律、政策意識和識別能力，提高群眾自我保護(hù)意識，避免造成財(cái)產(chǎn)損失。以案說法、以案警人，營造打擊防范多種多樣涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的氛圍。
3.牢固樹立情報(bào)導(dǎo)偵意識，掌握偵查工作主動(dòng)權(quán)。面對多種多樣涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪頻繁發(fā)生的形勢，以情報(bào)為主導(dǎo)的偵查方法，才能盡早制控、盡早出擊。因此，在布控工作中要考慮周密，要在重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)部位建立控制陣地，著力提高對涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和主動(dòng)進(jìn)攻能力，把情報(bào)信息貫穿于偵查破案工作的整個(gè)過程，同時(shí)利用隱秘力量提供的情報(bào)來追逃追贓和抓獲犯嫌疑人。要強(qiáng)化對涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪信息的收集，切實(shí)掌握此類犯罪的規(guī)律特點(diǎn)和發(fā)展趨勢，積極實(shí)踐情報(bào)研判、情報(bào)導(dǎo)偵的偵控方法，做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)快速打擊涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)。
4.嚴(yán)厲打擊、維穩(wěn)一方。公安機(jī)關(guān)經(jīng)偵部門是打擊多種多樣涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪活動(dòng)的專業(yè)隊(duì)伍，要著力提高自身專業(yè)素質(zhì)、辦案技能和執(zhí)法水平，才能勝任擔(dān)當(dāng)此項(xiàng)工作。因此，嚴(yán)厲打擊涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪，要制訂具體周密的偵查措施，積極開展探索和研究涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的作案手法、特點(diǎn)及規(guī)律，積極尋求更強(qiáng)有力的工作方法、手段和工作措施，要不斷加大涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪的偵破力度，堅(jiān)決打掉涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪中起主要骨干的人員，在實(shí)戰(zhàn)中提高偵破涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的效率和質(zhì)量，做到偵之能拘、拘之能捕、捕之能判的辦案效果，只有這樣，才能從根本上遏制和減少涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件的發(fā)生，才能實(shí)現(xiàn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
