第1篇 支行實(shí)行新監(jiān)督工作機(jī)制的調(diào)研報(bào)告
一、縣（市）支行實(shí)行新監(jiān)督工作機(jī)制的成效：
__年9月，縣（市）支行實(shí)行了新的監(jiān)督工作機(jī)制，在新體制的運(yùn)作下，縣（市）支行的監(jiān)督資源得到有效整合，解決了人員數(shù)量不足與崗位內(nèi)控制度約束之間的矛盾，形成了監(jiān)督合力，監(jiān)督活力明顯增強(qiáng)，監(jiān)督效能明顯提升，階段性成果初步顯現(xiàn)，主要表現(xiàn)在：
（一）確立了監(jiān)督部門的獨(dú)立地位。實(shí)行“派駐制”后的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，較好的理順了監(jiān)督機(jī)構(gòu)的隸屬關(guān)系，與人民銀行集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)體制相適應(yīng)，真正體現(xiàn)出監(jiān)督與被監(jiān)督的制約關(guān)系，消除監(jiān)督工作來(lái)自各方面的干預(yù)和制約，使人民銀行監(jiān)督機(jī)構(gòu)能夠依法獨(dú)立行使職權(quán)，保證支行監(jiān)督部門獨(dú)立地履行監(jiān)督控制職能，保證監(jiān)督的權(quán)威性。
（二）建立了靈活的監(jiān)督機(jī)制。縣（市）支行建立了新的監(jiān)督工作機(jī)制后，堅(jiān)持了三個(gè)相結(jié)合：即定期監(jiān)督和不定期監(jiān)督相結(jié)合、專項(xiàng)監(jiān)督和全面監(jiān)督相結(jié)合、靜態(tài)監(jiān)督和動(dòng)態(tài)監(jiān)督相結(jié)合。具體表現(xiàn)為：對(duì)支行“權(quán)、錢、人”等重點(diǎn)部門和要害崗位人員執(zhí)行制度情況實(shí)施監(jiān)督檢查；根據(jù)中支紀(jì)委的工作部署，對(duì)苗頭性問(wèn)題，適時(shí)實(shí)地進(jìn)行監(jiān)督檢查；針對(duì)各類案件和風(fēng)險(xiǎn)事故易發(fā)領(lǐng)域開展重點(diǎn)監(jiān)督檢查；為避免出現(xiàn)監(jiān)督的“盲區(qū)”和“真空”，有計(jì)劃地開展全面監(jiān)督檢查；對(duì)支行辦理業(yè)務(wù)、開展工作過(guò)程中出現(xiàn)的異常情況，迅速作出反應(yīng)，全程跟蹤監(jiān)督；對(duì)支行的重大決策、大宗財(cái)務(wù)開支、領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力運(yùn)行和中層干部的履職情況實(shí)行全方位、不間斷的監(jiān)督，充分發(fā)揮了紀(jì)檢審計(jì)室處于監(jiān)督管理的最前沿的重大作用。
（三）監(jiān)督工作實(shí)現(xiàn)了“優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、共同監(jiān)督”
紀(jì)檢監(jiān)察部門是人民銀行黨風(fēng)廉政建設(shè)、行業(yè)作風(fēng)建設(shè)和查防案件的重要監(jiān)督部門，內(nèi)部審計(jì)和事后監(jiān)督部門則是人民銀行重要的業(yè)務(wù)監(jiān)督部門，三者都對(duì)強(qiáng)化內(nèi)控、防止腐敗、加強(qiáng)人員和業(yè)務(wù)管理以及監(jiān)控資金風(fēng)險(xiǎn)、決策風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有重要的監(jiān)督職責(zé)。由于紀(jì)檢、內(nèi)審、事后監(jiān)督在監(jiān)督方向具有趨同性、核查范圍具有一致性，形成了監(jiān)督工作重點(diǎn)的互補(bǔ)性。整合后的監(jiān)督機(jī)構(gòu)較以往也更具獨(dú)立性、權(quán)威性、有效性，因此，監(jiān)督部門在監(jiān)督工作中更容易做到統(tǒng)籌考慮，注重監(jiān)督力量的合理利用，減少重復(fù)檢查。
二、縣（市）支行新監(jiān)督工作機(jī)制運(yùn)行過(guò)程中的難點(diǎn)：
（一）監(jiān)督人員和監(jiān)督工作缺乏絕對(duì)獨(dú)立性
人民銀行縣（市）支行紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)室作為人民銀行的內(nèi)設(shè)職能部門，其監(jiān)督人員和監(jiān)督工作是在本行領(lǐng)導(dǎo)下開展，監(jiān)督部門與被監(jiān)督對(duì)象在本單位處于平行地位，監(jiān)督人員的編制、人事關(guān)系、福利待遇、考核評(píng)比等都在縣（市）支行，作為縣（市）支行的一員，從年度考核到評(píng)先評(píng)優(yōu)，到職稱、職務(wù)晉升，無(wú)不跟支行有著不可分割的利害關(guān)系。所以，縣支行的監(jiān)督人員沒(méi)有以“第三者”的身份對(duì)支行的業(yè)務(wù)狀況和內(nèi)控狀況進(jìn)行監(jiān)督，使監(jiān)督部門難以處于超脫的地位，影響監(jiān)督工作客觀真實(shí)地反映問(wèn)題，不能為領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)行的決策提供很好的決策服務(wù)。
（二）目前人民銀行內(nèi)部監(jiān)督缺乏行之有效的處罰細(xì)則，在實(shí)施監(jiān)督過(guò)程中，對(duì)查出的違規(guī)問(wèn)題只能提出建議并督促其整改，而對(duì)被監(jiān)督部門拒不執(zhí)行的情況卻無(wú)權(quán)處理，往往不了了之，這在一定程度上也削弱了監(jiān)督部門的權(quán)威性，影響了監(jiān)督人員對(duì)違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題查處的積極性，導(dǎo)致監(jiān)督效果不佳。
（三）監(jiān)督技術(shù)手段落后。隨著人民銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的電算化水平和操作手段的日益提高，過(guò)去的監(jiān)督方法僅局限于圍繞報(bào)表、賬簿、憑證、規(guī)章制度開展查賬、找問(wèn)題、提建議、寫報(bào)告等傳統(tǒng)思路，難以提出具有重要價(jià)值的監(jiān)督信息，使監(jiān)督的價(jià)值難以得到提升。目前，人民銀行各部門相繼推出了適應(yīng)自身業(yè)務(wù)的系統(tǒng)軟件，而監(jiān)督部門缺乏一個(gè)較完備的專用系統(tǒng)軟件，在監(jiān)督手段上利用計(jì)算機(jī)輔助的軟件開發(fā)和應(yīng)用仍處于空白。監(jiān)督手段依然是以查錯(cuò)糾弊的真實(shí)性審計(jì)和對(duì)照制度檢查為手段的合規(guī)性檢查為主，而對(duì)于可能出現(xiàn)的普遍性和一般性風(fēng)險(xiǎn)及其后果缺乏必要的風(fēng)險(xiǎn)提示與預(yù)警。
三、對(duì)完善縣（市）支行監(jiān)督工作機(jī)制的建議：
（一）對(duì)縣（市）支行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)實(shí)行垂直管理。由上級(jí)行委派監(jiān)督工作人員，將監(jiān)督人員的人事、工資、考核，晉升等與縣（市）支行脫節(jié)，保持監(jiān)督機(jī)構(gòu)和人員的超脫地位，使其與被監(jiān)督單位和部門之間的利益關(guān)系降到最低限度，監(jiān)督工作人員履行職責(zé)過(guò)程中來(lái)自內(nèi)部因素的影響就會(huì)減少，這有助于客觀、公正地進(jìn)行業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)和廉正監(jiān)督，最大限度地提高監(jiān)督工作人員執(zhí)業(yè)的獨(dú)立性。
（二）建立責(zé)任追究和處罰制度。對(duì)于明知故犯、屢查屢犯的要考慮進(jìn)行責(zé)任追究，并根據(jù)問(wèn)題性質(zhì)、引起的后果等進(jìn)行必要的懲戒。處罰的形式可以多樣，包括罰款、紀(jì)律處分、警告、書面檢查，還可以與責(zé)任人的考核掛鉤，以此增強(qiáng)工作人員嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事的意識(shí)，減少違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題的發(fā)生。
（三）探索科學(xué)、高效的監(jiān)督技術(shù)手段和方法，利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，開發(fā)監(jiān)督資料信息系統(tǒng)、內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)等，將風(fēng)險(xiǎn)控制與利用計(jì)算機(jī)載體有機(jī)結(jié)合，拓展監(jiān)督發(fā)展空間。
（四）實(shí)行監(jiān)督工作人員交流制度。各支行的監(jiān)督工作人員在一個(gè)行工作要有一定的期限，避免工作久了產(chǎn)生人情因素。通過(guò)交流還能夠最大限度地整合人民銀行監(jiān)督人才資源，有利于監(jiān)督工作人員的專業(yè)經(jīng)驗(yàn)交流，也有利于業(yè)務(wù)技能水平及專業(yè)勝任能力的提高。
（五）健全監(jiān)督人員的職業(yè)準(zhǔn)入制度。人民銀行對(duì)監(jiān)督人員的職業(yè)準(zhǔn)入應(yīng)做出明確規(guī)定，并建立科學(xué)規(guī)范的考核機(jī)制，例如實(shí)行審計(jì)人員持從業(yè)資格上崗等。對(duì)人民銀行的監(jiān)督人員，應(yīng)對(duì)其學(xué)歷和工作經(jīng)驗(yàn)有硬性要求，同時(shí)還要對(duì)監(jiān)督人員的素質(zhì)和職業(yè)道德進(jìn)行經(jīng)常性的考核，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)甚至違反職業(yè)道德的工作人員予以處罰或取消其從業(yè)資格。
（七）實(shí)行監(jiān)督質(zhì)量評(píng)比制度。包括形成規(guī)范的監(jiān)督質(zhì)量考評(píng)制度、監(jiān)督人員績(jī)效考核制度以及責(zé)任追究制度，當(dāng)好管理決策層的顧問(wèn)和助手。每年對(duì)在監(jiān)督檢查中做出突出貢獻(xiàn)的監(jiān)督工作人員給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，可以極大地調(diào)動(dòng)監(jiān)督工作人員的積極性。
