保證金管理制度辦法(6篇)

保證金管理制度辦法旨在規(guī)范企業(yè)內部的資金管理，確保資金安全，防止財務風險，優(yōu)化資源配置，并提高運營效率。它主要涉及以下幾個核心領域：

1. 保證金的定義與分類

2. 保證金的收取與退還流程

3. 保證金的管理與核算

4. 保證金的風險控制與審計

5. 違規(guī)處理與責任追究

包括哪些方面

1. 定義保證金的性質，區(qū)分不同類型，如合同保證金、質量保證金、租賃保證金等。

2. 明確保證金的收取標準，包括金額計算、支付方式、支付期限等。

3. 設定保證金的退還條件和時間，以及未能按時退還的處理辦法。

4. 建立保證金賬戶管理，規(guī)定資金使用權限，防止挪用。

5. 制定風險評估機制，定期進行保證金風險審查，確保合規(guī)性。

6. 規(guī)范審計程序，確保保證金管理的透明度和公正性。

7. 明確違規(guī)行為的界定，設定相應的處罰措施，強化責任落實。

重要性

保證金管理制度對于企業(yè)的財務管理至關重要，它有助于：

1. 保障企業(yè)經濟利益，降低業(yè)務風險，防止因保證金問題引發(fā)的糾紛。

2. 提高資金使用效率，通過合理調配保證金，實現(xiàn)資金的最優(yōu)配置。

3. 增強企業(yè)信用，維護良好的商業(yè)合作關系，提升市場競爭力。

4. 促進內部管理規(guī)范化，通過嚴格的制度執(zhí)行，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識。

方案

1. 制定詳細的保證金收取與退還操作指南，確保所有相關人員明確流程。

2. 建立保證金信息化管理系統(tǒng)，實時監(jiān)控保證金狀態(tài)，提高管理效率。

3. 定期進行內部培訓，強化員工對保證金管理制度的理解和執(zhí)行。

4. 設立專門的保證金管理小組，負責監(jiān)督和審計保證金相關事務。

5. 根據(jù)業(yè)務發(fā)展和市場變化，適時調整保證金政策，保持其適應性和有效性。

本保證金管理制度辦法旨在為企業(yè)構建一個健全、規(guī)范的保證金管理體系，通過有效的制度執(zhí)行，推動企業(yè)財務健康，增強經營穩(wěn)定性。各相關部門需嚴格執(zhí)行，共同維護企業(yè)資金安全，確保業(yè)務的順利進行。

保證金管理制度辦法范文

第1篇 工程部履約保證金管理辦法

工程部履約保證金管理辦法

一、為規(guī)避風險,凡實行招投標的項目必須實施履約保證金制度。

二、履約保證金金額為合同價的10%。

三、項目主辦人員在簽訂分包合同之前必須詳細審閱合同、招標文件,是否包含履約保證金有關條款。

四、在收到中標分供商履約保證金或履約保函時方可支付預付款。

五、對于初次合作或不受信任的分供商,必須嚴格實施履約保證金制度。

六、對于已經愉快合作的分供商可以允許對方將未結清尾款轉為履約保證金,目的在于增強分供商資金運作能力,從而體現(xiàn)雙贏原則。

七、當需要用未結清尾款作為新項目的履約保證金時,首先由分供商提出申請并說明理由,報工程部審核,工程部根據(jù)該分供商過去合作中的履約表現(xiàn)給出意見后轉預算部審核,預算部根據(jù)該隊伍的原工程費用審核情況,在認為確有足夠資金可以轉用時方可批準,并報財務部備案。

八、預算部在結算支付該分供商尾款時,應扣除原轉用的履約保證金,轉用的履約保證金在轉用項目結束后再歸還該分供商。

九、本文件應發(fā)放到下列人員:

注:1、持有本文件者應嚴格按此文件要求執(zhí)行。

2、若認為本文件有不合理之處應及時向本文件的審批人提出修改意見。

編制:校對: 審批: 發(fā)放號:

第2篇 某工程項目履約保證金管理辦法

工程項目履約保證金管理辦法

一、為規(guī)避風險,凡實行招投標的項目必須實施履約保證金制度。

二、履約保證金金額為合同價的10%。

三、項目主辦人員在簽訂分包合同之前必須詳細審閱合同、招標文件,是否包含履約保證金有關條款。

四、在收到中標分供商履約保證金或履約保函時方可支付預付款。

五、對于初次合作或不受信任的分供商,必須嚴格實施履約保證金制度。

六、對于已經愉快合作的分供商可以允許對方將未結清尾款轉為履約保證金,目的在于增強分供商資金運作能力,從而體現(xiàn)雙贏原則。

七、當需要用未結清尾款作為新項目的履約保證金時,首先由分供商提出申請并說明理由,報工程部審核,工程部根據(jù)該分供商過去合作中的履約表現(xiàn)給出意見后轉預算部審核,預算部根據(jù)該隊伍的原工程費用審核情況,在認為確有足夠資金可以轉用時方可批準,并報財務部備案。

八、預算部在結算支付該分供商尾款時,應扣除原轉用的履約保證金,轉用的履約保證金在轉用項目結束后再歸還該分供商。

九、本文件應發(fā)放到下列人員:

注:1、持有本文件者應嚴格按此文件要求執(zhí)行。

2、若認為本文件有不合理之處應及時向本文件的審批人提出修改意見。

編制: 校對: 審批: 發(fā)放號:

第3篇 履約保證金管理辦法

施工iso-履約保證金管理辦法

一、為規(guī)避風險,凡實行招投標的項目必須實施履約保證金制度。

二、履約保證金金額為合同價的10%。

三、項目主辦人員在簽訂分包合同之前必須詳細審閱合同、招標文件,是否包含履約保證金有關條款。

四、在收到中標分供商履約保證金或履約保函時方可支付預付款。

五、對于初次合作或不受信任的分供商,必須嚴格實施履約保證金制度。

六、對于已經愉快合作的分供商可以允許對方將未結清尾款轉為履約保證金,目的在于增強分供商資金運作能力,從而體現(xiàn)雙贏原則。

七、當需要用未結清尾款作為新項目的履約保證金時,首先由分供商提出申請并說明理由,報工程部審核,工程部根據(jù)該分供商過去合作中的履約表現(xiàn)給出意見后轉預算部審核,預算部根據(jù)該隊伍的原工程費用審核情況,在認為確有足夠資金可以轉用時方可批準,并報財務部備案。

八、預算部在結算支付該分供商尾款時,應扣除原轉用的履約保證金,轉用的履約保證金在轉用項目結束后再歸還該分供商。

九、本文件應發(fā)放到下列人員:

注:1、持有本文件者應嚴格按此文件要求執(zhí)行。

2、若認為本文件有不合理之處應及時向本文件的審批人提出修改意見。

編制: 校對: 審批: 發(fā)放號:

第4篇 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金管理規(guī)定

1.術語與定義

1.1 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金:外協(xié)施工單位向業(yè)主交押的,為保證施工單位傷亡事故善后處理、職業(yè)健康安全環(huán)保緊急事故處理資金、農民工工資及時支付、職業(yè)健康安全環(huán)保費用投入等的專項資金。

1.2 外協(xié)施工單位:是指業(yè)主嚴格按市場準入條件審查、通過招投標引入的具備基本的安全生產條件、相關施工資質和一定的施工管理經驗,能承攬公司發(fā)包工程施工的具有獨立法人資格的生產經營單位。

2.目的與適用范圍

2.1為進一步規(guī)范外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)境管理,落實主體責任,防止和減少職業(yè)危害和傷亡事故,實現(xiàn)外協(xié)施工單位與公司職業(yè)健康安全環(huán)境管理、生產經營共同發(fā)展。

2.2 適用范圍:普朗銅礦一期采選工程所有外協(xié)施工單位。

3.引用文件

3.1中華人民共和國國安全生產法 中華人民共和國國主席令第七十號

3.2 國務院關于進一步加強企業(yè)安全生產工作的通知 國發(fā)【2010】23號文

3.3 非煤礦山外包工程安全管理暫行辦法國家安全生產監(jiān)督管理總局令 第62號

3.4集團)有限公司外來采掘施工企業(yè)安全監(jiān)督管理規(guī)定

4.管理職責

4.1安全環(huán)保部

4.1.1 負責對外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金的使用范圍進行審核,使職業(yè)健康安全環(huán)保保證金使用符合本辦法。

4.1.2 負責核定外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押金額。

4.1.3 負責審核外協(xié)施工單位退職業(yè)健康安全環(huán)保保證金申請。

4.2外協(xié)施工單位:

4.2.1在工程項目開工前向業(yè)主足額交押職業(yè)健康安全環(huán)保保證金。

4.2.2需要使用職業(yè)健康安全環(huán)保保證金時提出申請.

4.2.3工程項目完工,提出退職業(yè)健康安全環(huán)保保證金申請.

4.3財務部

4.3.1負責足額收取外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金。

4.3.2做好職業(yè)健康安全環(huán)保保證金?？顚ｍ椆芾怼?/p>

4.3.2 負責根據(jù)安全環(huán)保部對外協(xié)施工單位退職業(yè)健康安全環(huán)保保證金申請的審核意見,辦理相關業(yè)務。

5.管理內容與要求

5.1外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押標準:

5.1.1地下井巷工程施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金按承接項目施工合同總價5%交押。交押金額范圍在50-300萬元之間(即下限50萬,上限300萬)。

5.1.2地表施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金按承接項目施工合同總價3%交押,交押范圍在20-200萬元間(即下限20萬,上限200萬)。

5.1.3 單純設備安裝工程及其他輔助施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押金額按照規(guī)定下限繳納,合同總價低于50萬元不設立上下限,按照合同總價5%繳納。

5.1.4同一外協(xié)施工單位有多個工程施工項目,按其中交押金額最大的單個工程施工項目交押。

5. 2 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金使用范圍:發(fā)生以下情況,外協(xié)單位因資金不足或抗拒支付等原因可以使用職業(yè)健康安全環(huán)保保證金:

5.2.1 人身傷亡事故處理費用。

5.2.2緊急事件處理費用。

5.2.3惡意拖欠農民工工資。

5.2.4重大隱患、環(huán)境污染及生態(tài)破壞治理費用。

5.2.4 提取的職業(yè)健康安全環(huán)保生產費用不足時。

5.2.4出現(xiàn)傷亡事故、重大環(huán)境事故受到業(yè)主、政府監(jiān)管部門處罰。

5.3 外協(xié)施工單位與公司簽訂施工合同后交押職業(yè)健康安全環(huán)保保證金,作為施工項目開工條件之一。

5.4 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金一次足額交押,按規(guī)定范圍安排使用。職業(yè)健康安全環(huán)保保證金使用后,當年內補足使用部分,達到外協(xié)施工單位交押標準。

5.5 做好職業(yè)健康安全環(huán)保保證金?？顚ｍ椆芾?嚴禁挪作他用。

5.6工程項目施工結束,人員撤出施工現(xiàn)場,由外協(xié)施工單位提出申請,經業(yè)主安全環(huán)保部審核,退回職業(yè)健康安全環(huán)保保證金。

5.7 外協(xié)施工單位交押的職業(yè)健康安全環(huán)保保證金在交押期不計利息。

6.檢查與考核

6.1 安全環(huán)保部在工程項目開工前檢查職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押情況。未交押職業(yè)健康安全環(huán)保保證金的工程施工項目不得開工。

6.2 財務部定期向公司安委會上報職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押、使用情況。

6.3 本管理方法解釋權在公司職業(yè)健康安全環(huán)境委員會。

第5篇 小區(qū)裝修保證金押金管理規(guī)定

小區(qū)裝修保證金及押金管理規(guī)定

1.0目的

妥善管理裝修保證金及《出入證》、《裝修許可證》等押金,保證裝修押金的正常退還。

2.0適用范圍

物業(yè)公司所屬各管理處。

3.0管理內容

3.1住戶辦理裝修申請時交納裝修結構保證金2000元、防漏及外觀保證金2000元、安全與環(huán)境維護保證金2000元及出入證押金50元/個,裝修許可證押金20元/個,由客戶中心收費員收取并出具收據(jù)。

3.2住戶裝修完工后,經工程部檢查確定對結構無破壞,未損壞防水層及絕緣測試合格者,對小區(qū)安全與環(huán)境無影響,可全額退還結構和安全與環(huán)境維護保證金共4000元,驗收合格后三個月無滲漏及無影響外觀現(xiàn)象,退還防漏與外觀保證金2000元。

3.3裝修保證金的退還,分別依照《退還安全、結構與環(huán)境保證金流程》和《退還外觀、防漏保證金流程》執(zhí)行。

3.4若在裝修過程中有對結構或防水或電、氣安全使用造成較大影響,作出相應賠償或恢復正常后,才能退還保證金。

3.5《出入證》與《裝修許可證》憑證件和收據(jù)退還押金,若有關人員在小區(qū)內違規(guī),將依據(jù)《出入證管理制度》、《小區(qū)內人員違規(guī)處理條例》和《裝修管理流程》的有關規(guī)定給予處罰。

4.0相關文件

4.1《退還安全、結構與環(huán)境保證金流程》

4.2《退還外觀、防漏保證金流程》

4.3《出入證管理制度》

4.4《小區(qū)內人員違規(guī)處理條例》

4.5《裝修管理流程》

編寫:zz審批:zz

第6篇 保證安全生產保證金投入管理辦法

1、為提高公司施工安全生產管理水平,維護人身和財產安全,為公司的安全生產文明施工提供資金保障,根據(jù)《建筑法》、《安全生產法》及《建設工程安全生產管理條例》等法規(guī)、文件要求,決定對公司在建項目施行安全生產措施費用單列的制度。

2、安全施工措施費是為了確保施工安全生產必須投入而單獨設立的專項費用,安全生產措施費用專用于保障工程項目安全生產,實行專款專用,不得挪做他用。

3、安全生產措施費暫按工程造價的1%計取列入項目成本,統(tǒng)一由公司管理,安全生產措施費的使用必須立項,原則上由公司具體掌握。工程項目開工初期,項目部必須按照輕、重、緩、急和實用的原則制定安全生產措施、方案,以及措施費支取計劃,報項目部審核,再經公司綜合管理部復審,送公司總結理室審批后,由財務科安排資金支付,所列費用方可計入安全生產措施費。各種安全技術設備,由各承包部安排專業(yè)人員購買、驗收、管理,用于改善施工作業(yè)環(huán)境和機械設備的安全部位等。安全生產措施費用根據(jù)勞動部、全國總工會發(fā)布《安全技術措施計劃的項目名稱表》、《建筑施工安全檢查標準》jgj59-99標準制定,其包括的范圍如下:

(1)安全資料的編印、安全施工標志的購置及宣傳欄的設置(包括報刊、宣傳書籍、標語的購置)費用;

(2)安全培訓及教育費用

(3)“三寶”、“四口”及臨邊防護的費用;

(4)施工用電的費用包括:標準化電箱、電器保護裝置、電源線路敷設、外電防護措施等費用。

(5)起重機、塔吊等起重設備(含物料提升機、龍門架)及外用電梯的安全防護設施(含警示標語)費用及卸料平臺的臨邊防護、層間安全門、防護棚等設施費用;

(6)施工機具防護棚及其圍墻的安全保護設施費用;

(7)水上、水下作業(yè)的救生設備、器材及臨時防護、警示設施費用;

(8)搶險救急措施

(9)交通疏導、警示設施費用;

(10)消防設施與消防器材的配置及保健急救措施費用;

(11)按國家、施工所在地、市規(guī)定的其它安全生產措施所涉及的費用。

上述費用中1、2、7、8、10項由公司專項列支,其他由項目部列支并按季度統(tǒng)計上報。

4、安全文明施工措施費,對于中標工程,中標合同中有相關單列約定的,項目部應嚴格按照有關約定執(zhí)行,中標合同中安全生產費未進行約定的工程項目,安全生產措施費按照當?shù)氐胤秸畢⒖假M率標準采用額定率累計費方式計取。

5、公司各項目部有關負責人要做好此項資金提取、使用的監(jiān)督檢查,此項目將做為公司安全考核的重要依據(jù)之一。

6、對不按規(guī)定使用措施費或安全措施落實不到位的項目部,公司依據(jù)有關規(guī)定制度給予處罰,發(fā)生傷亡事故,危害職工身體健康的,應首先追究有關責任人的責任。

7、此管理辦法即日起實施,望各項目部認真嚴格執(zhí)行。