控股公司管理制度匯編(4篇)

控股公司管理制度是企業(yè)運(yùn)營的核心組成部分，旨在確保公司的穩(wěn)定運(yùn)行和高效管理。它通過明確職責(zé)、規(guī)范流程、設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，為公司的戰(zhàn)略決策、日常運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)控制提供指導(dǎo)，從而實(shí)現(xiàn)資源的有效配置，提高整體運(yùn)營效率，保障股東利益最大化。

包括哪些方面

1. 組織架構(gòu)：明確控股公司的組織結(jié)構(gòu)，包括董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層等各部門的設(shè)立、職能劃分及相互關(guān)系。

2. 決策制度：規(guī)定重大事項(xiàng)的決策流程，如投資、合并、分立、人事任命等，確保決策的科學(xué)性和合法性。

3. 內(nèi)部控制：建立內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)管理等機(jī)制，防止財(cái)務(wù)舞弊，保障公司資產(chǎn)安全。

4. 人力資源：制定招聘、培訓(xùn)、考核、激勵(lì)等政策，激發(fā)員工潛能，提升團(tuán)隊(duì)績效。

5. 法規(guī)遵守：確保公司業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)要求，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。

6. 信息披露：規(guī)范信息的收集、處理和發(fā)布，保證信息的真實(shí)、準(zhǔn)確和及時(shí)。

重要性

控股公司管理制度的重要性不言而喻。一方面，它為公司的運(yùn)營提供了清晰的規(guī)則，減少了因決策混亂或職責(zé)不清導(dǎo)致的問題。另一方面，良好的管理制度能吸引投資者，增強(qiáng)市場信心，促進(jìn)公司長遠(yuǎn)發(fā)展。此外，完善的制度也是保護(hù)員工權(quán)益，維護(hù)企業(yè)穩(wěn)定，提升企業(yè)形象的關(guān)鍵。

方案

1. 制度建設(shè)：定期審查和更新管理制度，確保其適應(yīng)公司發(fā)展和市場變化。

2. 執(zhí)行力強(qiáng)化：通過培訓(xùn)和考核，提高員工對(duì)制度的理解和執(zhí)行力，確保制度落地。

3. 監(jiān)督機(jī)制：設(shè)立專門的監(jiān)督部門，對(duì)制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期檢查，確保制度有效執(zhí)行。

4. 反饋與改進(jìn)：鼓勵(lì)員工提供反饋，根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整和完善制度，保持制度的活力和適應(yīng)性。

5. 文化融合：將制度融入企業(yè)文化，使遵守制度成為員工的自覺行為。

6. 法律咨詢：聘請(qǐng)專業(yè)法律顧問，確保制度的合規(guī)性，避免潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。

控股公司管理制度的構(gòu)建與執(zhí)行是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要全面考慮公司內(nèi)外環(huán)境，持續(xù)優(yōu)化，以實(shí)現(xiàn)公司的長期穩(wěn)定和健康發(fā)展。只有這樣，才能在激烈的市場競爭中立于不敗之地。

控股公司管理制度范文

第1篇 地產(chǎn)控股公司資產(chǎn)管理制度

1目的

為加強(qiáng)__集團(tuán)各項(xiàng)資產(chǎn)管理,確保各項(xiàng)資產(chǎn)的安全完整,提高各項(xiàng)資產(chǎn)的使用效率,合理規(guī)劃各項(xiàng)資產(chǎn)的布局、購建、投資等,特制定本制度。

2適用范圍

本制度適用于__地產(chǎn)控股有限公司及其屬下所有子公司以及相關(guān)聯(lián)營公司。

3資產(chǎn)管理原則和體制

3.1.__集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一歸類、統(tǒng)一核算辦法、統(tǒng)一調(diào)配的管理方法。

3.2.__集團(tuán)實(shí)行全集團(tuán)統(tǒng)一管理、各分公司分別核算、使用部門(或人員)具體負(fù)責(zé)的管理體制。即由集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)全面管理和監(jiān)督,集團(tuán)行政辦負(fù)責(zé)實(shí)物管理和調(diào)度,各分公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)管理和監(jiān)督,各分公司行政辦負(fù)責(zé)本公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理和調(diào)度,各使用部門(或人員)負(fù)責(zé)所使用資產(chǎn)的具體保養(yǎng)和維護(hù)。具體構(gòu)架如下:

4管理職責(zé)

4.1集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理部。

4.1.1在集團(tuán)公司董事局的領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理政策的決定和調(diào)整及集團(tuán)資產(chǎn)管理制度的制定和監(jiān)督執(zhí)行。

4.1.2負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理計(jì)劃的擬訂和組織實(shí)施以及各部門、各分公司資產(chǎn)管理工作計(jì)劃的審批。

4.1.3負(fù)責(zé)集團(tuán)全面資產(chǎn)報(bào)表和數(shù)據(jù)的匯總、編報(bào)以及資產(chǎn)管理檔案的建立和完善。

4.1.4參與重大資產(chǎn)項(xiàng)目購建、變動(dòng)、投資在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)的決策。

4.1.5負(fù)責(zé)較大資產(chǎn)項(xiàng)目變動(dòng)的審核。

4.1.6直接負(fù)責(zé)集團(tuán)本部環(huán)節(jié)的資產(chǎn)明細(xì)核算。

4.1.7負(fù)責(zé)資產(chǎn)管理工作的檢查和考評(píng)。

4.2集團(tuán)行政辦

4.2.1在資產(chǎn)管理工作方面接受集團(tuán)資產(chǎn)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。

4.2.2按照本制度的規(guī)定,制定資產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任制。

4.2.3負(fù)責(zé)全集團(tuán)資產(chǎn)的實(shí)物管理和統(tǒng)籌調(diào)度。

4.2.4直接負(fù)責(zé)集團(tuán)本部各部門資產(chǎn)的調(diào)度和管理。

4.2.5負(fù)責(zé)各分公司行政辦資產(chǎn)管理工作的指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。

4.2.6集團(tuán)行政辦應(yīng)設(shè)專(兼)職資產(chǎn)管理員。

4.3各公司財(cái)務(wù)部

4.3.1負(fù)責(zé)按本制度的規(guī)定和集團(tuán)資產(chǎn)管理部的政策要求,制定各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)管理辦法。

4.3.2負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)核算和資產(chǎn)報(bào)表的編報(bào)和說明。

4.3.3負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理的監(jiān)督檢查工作。

4.3.4負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)使用效率分析。

4.3.5各公司應(yīng)設(shè)專(兼)職資產(chǎn)管理核算員。

4.4各公司行政辦

4.4.1接受集團(tuán)公司行政辦的領(lǐng)導(dǎo),在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)上接受集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部和各公司財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)和監(jiān)督。

4.4.2負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的資產(chǎn)實(shí)物管理和日常調(diào)度工作。

4.4.3負(fù)責(zé)各公司范圍內(nèi)的使用情況及增減變動(dòng)情況的統(tǒng)計(jì)和評(píng)價(jià)工作。

4.5各使用部門或個(gè)人

4.5.1在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)接受各級(jí)財(cái)務(wù)部的監(jiān)督、指導(dǎo)和各級(jí)行政辦按規(guī)定進(jìn)行的調(diào)度。

4.5.2對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé),按規(guī)定使用和保養(yǎng),確保各項(xiàng)資產(chǎn)按規(guī)定發(fā)揮效用。

4.5.3對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)確保其安全和完整。

4.5.4對(duì)所領(lǐng)用和保管的資產(chǎn)負(fù)責(zé)定期報(bào)告其使用效果和磨損情況。

5資產(chǎn)范圍、分類和含義

5.1范圍:__集團(tuán)資產(chǎn)管理制度所指的資產(chǎn)是指納入集團(tuán)財(cái)務(wù)中心資產(chǎn)管理的固定資產(chǎn)、低值易耗品、未售出開發(fā)產(chǎn)品、未開發(fā)的土地。

5.2分類:本制度所指資產(chǎn)劃分為三大類,第一大類為固定資產(chǎn);第二大類為低值易耗品第三大類為未售出開發(fā)產(chǎn)品、未開發(fā)土地。

5.3含義:

5.3.1固定資產(chǎn):__集團(tuán)的固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年、單位價(jià)值在2000元以上(含2000元),并在多次使用過程中能保持實(shí)物形態(tài)的的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與本集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于本集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品,單位價(jià)值在2000元以上,使用期限超過兩年以上的也作為固定資產(chǎn)管理。以上定義不包括家具用具,家具用具需在3000元以上(含3000元),列為固定資產(chǎn)管理。

5.3.2低值易耗品:__集團(tuán)的低值易耗品是指單位價(jià)值在規(guī)定限額內(nèi)達(dá)不到固定資產(chǎn)條件的財(cái)產(chǎn)物資。具體規(guī)定如下:

5.3.2.1易碎物品:如玻璃器具、陶瓷用具等。單位價(jià)值500元以上(含500元)的,列作低值易耗品管理。

5.3.2.2家具用具:單位價(jià)值3000元以下的,列作低值易耗品管理。

5.3.2.3電訊設(shè)備:手機(jī)、對(duì)講機(jī)、普通電話機(jī)(電話交換機(jī)除外),無論價(jià)值多少,全部列作低值易耗品管理。

5.3.2.4除以上三類物品外,單位價(jià)值在200元以上(含200元)的辦公用品、維修工具、交通工具、經(jīng)營用具、廚房用具等都列作低值易耗品管理。

5.3.3未售出開發(fā)產(chǎn)品:指已辦理竣工驗(yàn)收和交接手續(xù),尚未售出的作為房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品建造的樓房。

5.3.4未開發(fā)土地:是指為開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目而購買但尚未進(jìn)行開發(fā)的土地使用權(quán)。

6固定資產(chǎn)管理操作規(guī)定

6.1固定資產(chǎn)購置原則

各項(xiàng)目行政部門需根據(jù)實(shí)際情況,在無法實(shí)現(xiàn)內(nèi)部調(diào)配的情況下,方可購置固定資產(chǎn),充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的效用。

6.2固定資產(chǎn)購置程序

各部門、各項(xiàng)目需購入固定資產(chǎn)時(shí),必須由所需部門填制《固定資產(chǎn)購置申請(qǐng)表》,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字,由同級(jí)行政辦審核簽字后,根據(jù)公司制定的審批權(quán)限逐級(jí)審批后交主管采購部門采購。

6.3固定資產(chǎn)增加的操作規(guī)定

6.3.1購建: 新購入的固定資產(chǎn),按照購入時(shí)實(shí)際價(jià)值加上包裝費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)、稅金和專業(yè)人員服務(wù)費(fèi)等作為入賬價(jià)值。

6.3.2接受捐贈(zèng)

6.3.2.1捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑據(jù)的,按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi)作為入賬價(jià)值。

6.3.2.2捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑據(jù)的,按如下順序確定其入賬價(jià)值:

同類或類似固定資產(chǎn)存在活躍市場的,按同類或類似固定資產(chǎn)的市場價(jià)格估計(jì)的金額,加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費(fèi),作為入價(jià)值;

同類或類似固定資產(chǎn)不存在活躍市場的,按該接受捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)的預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值,作為入賬價(jià)值。

如受贈(zèng)的系舊的固定資產(chǎn),按照上述方法確定的價(jià)值,減去按該項(xiàng)資產(chǎn)的新舊程度估計(jì)的價(jià)值損耗后的余額,作為入賬價(jià)值。

6.3.3自行建造:自行建造的固定資產(chǎn),按建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出作為入賬價(jià)值。

6.3.4投資者投入:從投資者手中取得固定資產(chǎn),應(yīng)會(huì)同技術(shù)部門根據(jù)合同憑證上所列內(nèi)容,逐項(xiàng)點(diǎn)收,其價(jià)值應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)或者合同、協(xié)議約定的價(jià)值入賬。

6.3.5盤盈:固定資產(chǎn)盤盈應(yīng)盡快查明原因,由各級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)查明原因提出處理意見,報(bào)主管董事副總批準(zhǔn)后才能正式處理。

6.3.6固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建:各公司、各部門需將原有固定資產(chǎn)改建、擴(kuò)建的,由實(shí)物保管部門提出申請(qǐng),經(jīng)同級(jí)行政辦簽字確認(rèn),集團(tuán)行政辦審核后,報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部審定,呈集團(tuán)陸總裁批準(zhǔn)實(shí)施。其價(jià)值按固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值,加上由于改建、擴(kuò)建而使該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的支出,減去改建、擴(kuò)建過程中發(fā)生的變價(jià)收入作為入賬價(jià)值。

6.4固定資產(chǎn)減少的操作規(guī)定

6.4.1內(nèi)部轉(zhuǎn)移:固定資產(chǎn)需要轉(zhuǎn)移的,應(yīng)由使用部門提出申請(qǐng),各級(jí)行政辦依據(jù)資產(chǎn)調(diào)度權(quán)限辦理有關(guān)報(bào)批手續(xù)后才能進(jìn)行,固定資產(chǎn)實(shí)際轉(zhuǎn)移時(shí),應(yīng)由各級(jí)行政辦填制《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移表》(見附表),財(cái)務(wù)部門、行政辦、使用部門應(yīng)根據(jù)《固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移表》內(nèi)容登記有關(guān)賬簿、卡片,核算部門必須將固定資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊一同轉(zhuǎn)出,做好核算和統(tǒng)計(jì)工作。同時(shí)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬,固定資產(chǎn)檔案,固定資產(chǎn)卡片應(yīng)隨轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)一齊轉(zhuǎn)出并進(jìn)行轉(zhuǎn)出登記,轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的公司財(cái)務(wù)部、行政辦、使用部門應(yīng)將該項(xiàng)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)明細(xì)賬和總賬,固定資產(chǎn)檔案,固定資產(chǎn)卡片中進(jìn)行轉(zhuǎn)入登記,集團(tuán)行政辦應(yīng)將該項(xiàng)固定資產(chǎn)在固定資產(chǎn)檔案中進(jìn)行登記。

6.4.2出售:企業(yè)在出售固定資產(chǎn)時(shí),應(yīng)由使用部門或財(cái)產(chǎn)保管部門填制固定資產(chǎn)出售單,經(jīng)同級(jí)行政辦簽字,依據(jù)集團(tuán)的審批權(quán)限逐級(jí)審批后,據(jù)以辦理固定資產(chǎn)出售手續(xù),財(cái)務(wù)部門根據(jù)出售單進(jìn)行固定資產(chǎn)出售的賬務(wù)處理。

6.4.3對(duì)外贈(zèng)送:由于公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要對(duì)外贈(zèng)送固定資產(chǎn)的,需由使用部門或保管部門填制固定資產(chǎn)捐贈(zèng)單,經(jīng)同級(jí)行政辦簽字,集團(tuán)行政辦確認(rèn),報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部審核后,呈集團(tuán)陸總裁批準(zhǔn),各部門根據(jù)已審批的固定資產(chǎn)捐贈(zèng)單辦理消賬手續(xù)。

6.4.4對(duì)外投資:因公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要向其他單位投資固定資產(chǎn)時(shí),財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)董事局確定的合同、協(xié)議價(jià)格入賬,實(shí)物管理部門在對(duì)外轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)時(shí),不僅要從賬面轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)原值,同時(shí)還應(yīng)轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)累計(jì)折舊。

6.4.5固定資產(chǎn)的清理報(bào)廢

固定資產(chǎn)需要報(bào)廢或發(fā)生毀損,應(yīng)由使用人員及部門提出需報(bào)廢或發(fā)生毀損的資產(chǎn)狀況及原因的報(bào)告,經(jīng)各級(jí)行政辦查核并簽署意見后,報(bào)各級(jí)財(cái)務(wù)部門審核并提出處理意見,經(jīng)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部匯總評(píng)審,根據(jù)公司規(guī)定的審批權(quán)限逐級(jí)審批后方可進(jìn)行。對(duì)于由主觀原因造成的毀損應(yīng)100%追收責(zé)任賠償款,由于主客觀兩方面原因所造成的毀損應(yīng)根據(jù)其發(fā)生毀損的實(shí)際情況按責(zé)任金額的10-50%追收責(zé)任賠償或行政處罰。固定資產(chǎn)報(bào)廢后的殘值處理應(yīng)由各級(jí)行政辦與使用部門一起參與,必要時(shí)財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與監(jiān)督。

6.5固定資產(chǎn)的維護(hù)和修理

6.5.1固定資產(chǎn)的日常維護(hù)

使用部門應(yīng)妥善保管,按各項(xiàng)資產(chǎn)的說明書正確使用固定資產(chǎn),做好日常維護(hù)和保養(yǎng)工作。固定資產(chǎn)因使用或保管不善而發(fā)生毀損、丟失,有關(guān)責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任,由于不按正確方法操作各類機(jī)械設(shè)備及違章駕車造成的損失及罰款由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。

6.5.2固定資產(chǎn)的修理

固定資產(chǎn)發(fā)生故障,不能正常使用時(shí),在經(jīng)濟(jì)合理的情況下,應(yīng)盡可能修復(fù)使用。使用部門應(yīng)即時(shí)通知實(shí)物管理部門,不得擅自修理。實(shí)物管理部門接到通知后,應(yīng)趕往使用地點(diǎn)查明原因,指定有關(guān)部門負(fù)責(zé)修理,并填寫《固定資產(chǎn)修理登記單》。固定資產(chǎn)發(fā)生修理費(fèi)用,由負(fù)責(zé)修理部門填寫報(bào)銷單,連同《固定資產(chǎn)修理登記單》作為報(bào)銷依據(jù)。

6.6固定資產(chǎn)保險(xiǎn)

固定資產(chǎn)的保險(xiǎn)、續(xù)保、索賠工作由簽訂財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同的部門負(fù)責(zé)。固定資產(chǎn)被盜、丟失或遭受不可抗拒力損壞,實(shí)物管理部門及時(shí)報(bào)案追查原因,同時(shí)辦理固定資產(chǎn)清理手續(xù),財(cái)務(wù)部門協(xié)助主管部門完成此項(xiàng)工作。

7低值易耗品管理操作規(guī)定

7.1低值易耗品采購和保管的操作規(guī)定

低值易耗品采購和保管的操作規(guī)定按集團(tuán)公司采購和保管有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

7.2低值易耗品領(lǐng)用的操作規(guī)定

7.2.1各部門領(lǐng)用低值易耗品應(yīng)填制《低值易耗品申領(lǐng)單》,按《目標(biāo)管理責(zé)任書》的審批權(quán)限逐級(jí)審批。

7.2.2各使用部門應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用的低值易耗品按月編制《低值易耗品領(lǐng)用報(bào)表》。

7.2.3各級(jí)行政辦應(yīng)對(duì)各部門領(lǐng)用的低值易耗品編制《低值易耗品檔案》及維修、保養(yǎng)記錄。

7.3低值易耗品報(bào)廢的操作規(guī)定

7.3.1低值易耗品在使用過程中發(fā)生正常磨損而損毀報(bào)廢,應(yīng)經(jīng)各公司行政辦鑒定,確認(rèn)報(bào)廢后,報(bào)同級(jí)財(cái)務(wù)部審核,由同級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)報(bào)銷權(quán)限統(tǒng)一報(bào)分公司執(zhí)行總經(jīng)理、董事副總審批。

7.3.2低值易耗品由于非正常磨損而發(fā)生毀損報(bào)廢(含短缺),必須及時(shí)查明原因,分清事故責(zé)任,由使用部門或保管人提出申請(qǐng),經(jīng)行政辦鑒定,確認(rèn)報(bào)廢原因后,報(bào)同級(jí)財(cái)務(wù)部審核,由同級(jí)財(cái)務(wù)部根據(jù)低值易耗品報(bào)廢毀損的金額

的大小逐級(jí)報(bào)批。

7.4發(fā)生的低值易耗品的報(bào)廢(含正常與非正常報(bào)廢),各公司財(cái)務(wù)部根據(jù)已審批過的報(bào)廢清單及時(shí)報(bào)送行政辦、使用部門或保管部門辦理消賬手續(xù)。對(duì)于非正常報(bào)損還須向當(dāng)事人追收責(zé)任賠償款。所有報(bào)廢物資處理應(yīng)由行政部門負(fù)責(zé),現(xiàn)款收入應(yīng)及時(shí)交財(cái)務(wù)辦理入賬手續(xù)。各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)每月低值易耗品的增減變動(dòng)情況編制低值易耗品月報(bào)表,每月10日前報(bào)集團(tuán)資產(chǎn)管理部備案。

8未售出開發(fā)產(chǎn)品管理

8.1未售出開發(fā)產(chǎn)品定義

指已辦理竣工驗(yàn)收和交接手續(xù),尚未售出的作為房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品建造的房屋建筑物。

8.2未售出開發(fā)產(chǎn)品管理的職責(zé)分工

8.2.1未售出開發(fā)產(chǎn)品的實(shí)物管理歸物業(yè)管理公司,物業(yè)管理公司需根據(jù)未售出開發(fā)產(chǎn)品的性質(zhì)、特點(diǎn),會(huì)同住戶中心、工程部制定年度、季度、月度維修、保養(yǎng)計(jì)劃,報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。

8.2.2集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部必須建立未售出開發(fā)產(chǎn)品檔案及分清未售出樓房的完損等級(jí),其等級(jí)主要分為:a、完好房 b、基本完好房 c、一般損壞房d、嚴(yán)重?fù)p壞房4個(gè)等級(jí)。

8.2.3為了使開發(fā)產(chǎn)品在未售出之前保持完好狀態(tài),集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部根據(jù)物業(yè)公司制定的維修、保養(yǎng)計(jì)劃,定期或不定期進(jìn)行檢查,寫出分析報(bào)告,供董事會(huì)參考。

9未開發(fā)土地管理

9.1未開發(fā)土地定義

是指為開發(fā)房地產(chǎn)項(xiàng)目而購買但尚未進(jìn)行開發(fā)的土地使用權(quán)。

9.2未開發(fā)土地使用權(quán)管理的操作規(guī)定

9.2.1取得土地使用權(quán)時(shí)必須設(shè)置土地使用權(quán)賬戶,通過土地開發(fā)成本科目歸集,待實(shí)際開發(fā)時(shí),根據(jù)用途轉(zhuǎn)入相應(yīng)的科目進(jìn)行明細(xì)核算。

9.2.2取得土地使用權(quán)時(shí),必須 3 天之內(nèi)及時(shí)將有關(guān)合同、土地使用證等有關(guān)資料報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。

9.2.3土地使用權(quán)發(fā)生變更時(shí),必須在一周內(nèi)將有關(guān)變更資料報(bào)集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部備案。

9.2.4集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部應(yīng)建立全集團(tuán)公司土地使用權(quán)的檔案資料,對(duì)土地使用權(quán)的變更,做好明細(xì)記錄,供有關(guān)部門查閱。

9.2.5土地使用權(quán)取得價(jià)值應(yīng)以實(shí)際支付的土地出讓金計(jì)價(jià);投資者作為資本金投入的土地應(yīng)按評(píng)估確認(rèn)或合同協(xié)議約定的金額計(jì)價(jià)。

10固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)抵押的操作規(guī)定:

由于融資及其他經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要,需將公司固定資產(chǎn)及土地使用權(quán)作抵押物的,由所需部門填制抵押物登記表,經(jīng)實(shí)物管理部門確認(rèn),集團(tuán)資產(chǎn)管理部門審核,報(bào)集團(tuán)總裁辦批準(zhǔn)后辦理有關(guān)抵押手續(xù),同時(shí)將已確認(rèn)批準(zhǔn)后的抵押物書面報(bào)送同級(jí)財(cái)務(wù)部、行政辦及集團(tuán)資產(chǎn)管理部備案。

11資產(chǎn)清查盤點(diǎn)的操作規(guī)定

11.1為確保全集團(tuán)資產(chǎn)的賬實(shí)相符,各項(xiàng)資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行定期和不定期盤點(diǎn)。

11.2各項(xiàng)資產(chǎn)每年應(yīng)至少進(jìn)行一次全面盤點(diǎn),在用低值易耗品的清查至少每半年一次。

11.3各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn)應(yīng)分類進(jìn)行。

11.4各級(jí)財(cái)務(wù)部和行政辦以及實(shí)物使用部門或人員應(yīng)共同參與各項(xiàng)資產(chǎn)盤點(diǎn),財(cái)務(wù)部門在盤點(diǎn)過程中負(fù)責(zé)組織、監(jiān)督和審核。

11.5每次盤點(diǎn)前應(yīng)進(jìn)行準(zhǔn)備,制定盤點(diǎn)方案,設(shè)計(jì)好各項(xiàng)盤點(diǎn)表格。

11.6每次盤點(diǎn)應(yīng)填編盤點(diǎn)表,并將財(cái)務(wù)部提供的賬面財(cái)產(chǎn)清單與實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)對(duì)比,結(jié)出差異,查找和分析差異原因,對(duì)差異根據(jù)不同情況,按照集團(tuán)有關(guān)管理制度進(jìn)行處理。

12資產(chǎn)核算原則

12.1集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)集團(tuán)公司資產(chǎn)核算規(guī)定的修改和制定。

12.2集團(tuán)公司各級(jí)財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)各自范圍內(nèi)的資產(chǎn)核算工作,并受集團(tuán)公司資產(chǎn)管理部的指導(dǎo)和考核。

12.3集團(tuán)實(shí)行統(tǒng)一的資產(chǎn)計(jì)價(jià)辦法,資產(chǎn)計(jì)價(jià)采用國家規(guī)范的歷史成本法。

12.4固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法計(jì)算,殘值比例根據(jù)公司性質(zhì)按國家規(guī)定的比例預(yù)留,外資企業(yè)、中外合資企業(yè)為10%,內(nèi)資企業(yè)為5%,按月計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)的折舊年限:房屋建筑物(20年)、機(jī)器設(shè)備(10年)機(jī)械設(shè)備(10年)、變電設(shè)備(10 年)、電器設(shè)備(5年)、裝飾物品(5年)、通訊設(shè)備( 5年)、電子設(shè)備(5年)、辦公設(shè)備(5年)、運(yùn)輸工具(5年)、廚房設(shè)備(5年)、電氣設(shè)備(5年)、耐用家具(5年)、儀表儀器(5年)、娛樂設(shè)備(5 年)、其他設(shè)備器具(5年)。

12.5各級(jí)財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)立固定資產(chǎn)明細(xì)賬,作好所管固定資產(chǎn)的核算工作,努力做到固定資產(chǎn)賬、卡、物一致。在采用電算化進(jìn)行固定資產(chǎn)核算的情況下,固定資產(chǎn)應(yīng)按單項(xiàng)進(jìn)行明細(xì)核算。

12.6財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)所管在用低值易耗品的增減變動(dòng)情況進(jìn)行及時(shí)的核算,所有低值易耗品領(lǐng)用或進(jìn)入使用前必須先通過低值易耗品一級(jí)科目反映,并應(yīng)編制低值易耗品清單或建立低值易耗品檔案。

12.7低值易耗品采用一次性攤銷法。

13資產(chǎn)管理和使用責(zé)任制

13.1__集團(tuán)資產(chǎn)實(shí)行實(shí)物使用和管理責(zé)任制。

13.2集團(tuán)資產(chǎn)管理部及各公司財(cái)務(wù)部應(yīng)與集團(tuán)行政辦及各公司行政辦簽定資產(chǎn)實(shí)物管理責(zé)任書,按責(zé)任書的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行資產(chǎn)事物業(yè)績考核。

13.3各級(jí)行政辦應(yīng)與各使用部門或人員簽訂資產(chǎn)使用責(zé)任書,按使用責(zé)任書的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)考核和評(píng)價(jià)各使用部門或個(gè)人的資產(chǎn)使用和保養(yǎng)業(yè)績。

13.4各種資產(chǎn)責(zé)任書中的考核標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以盤點(diǎn)結(jié)果及資產(chǎn)報(bào)表分析結(jié)果為關(guān)鍵內(nèi)容。

13.5資產(chǎn)考核指標(biāo)

13.5.1酒店、會(huì)所的低值易耗品、物料用品損耗率控制在營業(yè)收入1%以內(nèi)。

13.5.2資產(chǎn)的完好率達(dá)到95%。

13.5.3財(cái)產(chǎn)流失率為0。

13.5.4項(xiàng)目綜合管理水平達(dá)到集團(tuán)公司評(píng)定為:優(yōu)。

14資產(chǎn)規(guī)劃

集團(tuán)資產(chǎn)管理部應(yīng)根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略及各種年度的中期(3年左右)的、長期(5-10年)的財(cái)務(wù)計(jì)劃,會(huì)同各公司財(cái)務(wù)部、各級(jí)行政辦及有關(guān)部門制定

集團(tuán)的資產(chǎn)總規(guī)劃和各公司的資產(chǎn)規(guī)劃,包括資產(chǎn)購建、調(diào)撥、投資、報(bào)廢、出售等。

15各種資產(chǎn)管理表格設(shè)計(jì)(見附表)。

第2篇 控股公司員工手冊(cè)：行政管理

某控股公司員工手冊(cè):行政管理

1.辦公例會(huì)制度

1.1例會(huì)目的

通過辦公例會(huì)明確下一階段工作目標(biāo)和要求,溝通部門之間項(xiàng)目運(yùn)作的進(jìn)展、管理情況,協(xié)調(diào)解決存在問題,監(jiān)督公司質(zhì)量體系有效運(yùn)行,確保公司在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中做出正確決策。

1.2例會(huì)職責(zé)

1.2.1公司行政部負(fù)責(zé)經(jīng)理辦公例會(huì)的準(zhǔn)備、會(huì)議記錄及擬制會(huì)議紀(jì)要;

1.2.2總經(jīng)理(或副總經(jīng)理)負(fù)責(zé)主持經(jīng)理辦公例會(huì),并對(duì)會(huì)議議題做出決策;

1.2.3各部門經(jīng)理參加辦公例會(huì),并負(fù)責(zé)提供會(huì)議所需的本部門資料和《工作進(jìn)度周報(bào)》;

1.2.4各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行會(huì)議決定,行政部負(fù)責(zé)跟蹤會(huì)議決定的執(zhí)行情況。

1.3例會(huì)類型

公司辦公會(huì)議分為周例會(huì)、月度例會(huì),一般周例會(huì)在每周五上午召開,月度例會(huì)在每月最后一周召開,最后一周的周例會(huì)與月度例會(huì)合并召開。

1.3.1.每周例會(huì)的主要例會(huì)議程包括,但不限于:

--上周工作回顧、檢查;

--項(xiàng)目實(shí)施過程中需協(xié)調(diào)的事項(xiàng)研究、決定;

--公司運(yùn)作中需研究決定的一般事項(xiàng);

--下周工作安排。

1.3.2.月例會(huì)的主要例會(huì)議程包括,但不限于:

-各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作過程及效果的溝通、交流;

--開發(fā)項(xiàng)目的質(zhì)量、進(jìn)度、投資回顧和檢查;

--銷售工作及效果;

--與相關(guān)方(監(jiān)理、施工、服務(wù)分包方、主管部門及上級(jí)公司)的溝通;

--市場(顧客)反饋情況;

--本月工作總結(jié)和下月工作安排。

1.4例會(huì)程序

1.4.1周例會(huì)

1.4.1.1公司周例會(huì)參加人員為:總經(jīng)理、副總經(jīng)理、部門經(jīng)理及骨干員工;

1.4.1.2周例會(huì)由公司總經(jīng)理主持召開?？偨?jīng)理不在時(shí),由總經(jīng)理委托公司常務(wù)副總經(jīng)理主持召開;

1.4.1.3每周五下午2:00召開周例會(huì),不做專門通知。如時(shí)間有變化,由行政部通知各部門。情況特殊時(shí),如不能召開周例會(huì),可以順延或取消,但不能連續(xù)取消三次周例會(huì):

(1)部門經(jīng)理因特殊情況不能參加周例會(huì),可指定代表參加,但須經(jīng)會(huì)議主持人同意。

(2)周例會(huì)提出的要求和形成的決定,由各部門經(jīng)理自行記錄。會(huì)議結(jié)束后,行政部負(fù)責(zé)整理形成《經(jīng)理辦公例會(huì)會(huì)議紀(jì)要》,并下發(fā)各部門。各部門依據(jù)例會(huì)決定,按時(shí)如實(shí)填寫《工作進(jìn)度周報(bào)》,以便下次例會(huì)時(shí)對(duì)照檢查。

1.4.2月度例會(huì)

1.4.2.1月度例會(huì)召開的具體時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員及主持人與周例會(huì)相同,如有特殊原因由行政部負(fù)責(zé)提前通知參會(huì)人員;

1.4.2.2總經(jīng)理因故不能參加月度例會(huì),常務(wù)副總經(jīng)理及管理者代表必須參加月度例會(huì),部門經(jīng)理不能同時(shí)有二名以上缺席:

(1)月度例會(huì)可以順延或取消,但不得連續(xù)取消二次月度例會(huì)。

(2)月度例會(huì)召開前,各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本部門的工作進(jìn)行小結(jié),并對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行匯報(bào):

--各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作現(xiàn)狀;

--業(yè)務(wù)運(yùn)作程序的執(zhí)行情況;

--已出現(xiàn)或可能出現(xiàn)的問題;

--需提請(qǐng)會(huì)議討論決定的其它問題。

1.4.2.3月度會(huì)議討論的問題及形成的決議,由行政部負(fù)責(zé)整理成《經(jīng)理辦公例會(huì)(月)會(huì)議紀(jì)要》,并下發(fā)各部門。

2.合同管理制度

2.1.合同的定義:

本合同指公司各責(zé)任部門在與各設(shè)計(jì)、工程、采購、策劃、制作及廣告等單位合作時(shí)簽訂的所有協(xié)議和補(bǔ)充協(xié)議。按合同的內(nèi)容不同分為工程類合同和管理類合同。

2.2合同的編制

2.2.1合同文本:由預(yù)算部組織各專業(yè)部門就合作事宜及合同條款與合作單位進(jìn)行協(xié)商、洽談,并負(fù)責(zé)合同文本中預(yù)算部分和商務(wù)部分內(nèi)容的編制,專業(yè)合作內(nèi)容由相關(guān)專業(yè)部門具體經(jīng)辦人起草編制;

2.2.2合同編號(hào):

工程類合同編號(hào)規(guī)則:公司名稱+部門名稱+項(xiàng)目名稱+年份+3位數(shù)序號(hào)

管理類合同編號(hào)規(guī)則:公司名稱+部門名稱+內(nèi)容分類+年份+3位數(shù)序號(hào)

(1)所有名稱均用拼音簡寫:如辦公--bg

(2)公司名稱統(tǒng)一使用武漢順馳--whsunco

(3)部門名稱統(tǒng)一定為:研發(fā)部--yf

營銷部--y_

工程部--gc

預(yù)算部--ys

開發(fā)部--kf

行政部--_z

財(cái)務(wù)部--cw

(4)內(nèi)容分類為:管理類、辦公類

例如:研發(fā)部簽定的百善項(xiàng)目規(guī)劃概念咨詢合同編號(hào)應(yīng)為:

bjsunco-yf-bs-2002-004

行政部簽定的釣魚臺(tái)山莊租房租賃合同編號(hào)應(yīng)為:

bjsunco-_z-gl-2002-001

2.3合同審核

合同文本編制后,由專業(yè)部門經(jīng)理在《合同審核單》(見附表)上簽字確認(rèn)后,再由預(yù)算部審閱簽字,然后報(bào)主管副總經(jīng)理審核簽字,最后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。對(duì)重要合同的審核,必要時(shí)要征求法律顧問意見。

2.4 合同保存

經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后的合同文本,由財(cái)務(wù)部保存合同副本一份和《合同審核單》,預(yù)算部留存合同副本一份,執(zhí)行部門留合同副本或合同復(fù)印件負(fù)責(zé)實(shí)施,合同正本留行政部存檔。

2.5合同的歸檔

合同的歸檔工作由行政部安排專人按專業(yè)檔案管理要求負(fù)責(zé)整理、分類、歸檔和管理。

3.辦公設(shè)備的管理

3.1固定資產(chǎn)的購置

3.1.1本規(guī)定所指的固定資產(chǎn)是指包括計(jì)算機(jī)、打印機(jī)、攝像機(jī)、投影儀、照相機(jī)等單位價(jià)值在2000元以上的辦公設(shè)備和儀器。如各部門因工作需要需購置固定資產(chǎn),須先填寫《固定資產(chǎn)申購單》(見附表),由本部門經(jīng)理及主管副總經(jīng)理簽字后,交由行政部統(tǒng)一安排采購,購買時(shí)應(yīng)根據(jù)市場因素和部門實(shí)際需要,在征詢需求部門和主管副總經(jīng)理意見的基礎(chǔ)上,選擇滿足辦公需求的設(shè)備;

3.1.2購置的固定資產(chǎn),由行政部統(tǒng)一編號(hào)登記,同時(shí)將設(shè)備的保修憑證、說明書及暫且不用的配件等統(tǒng)一交由行政部保管,以備維修維護(hù)時(shí)使用;

3.1.3固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí),由使用部門填制《固定資產(chǎn)報(bào)廢清單》(見附表),行政部填寫固定資產(chǎn)

報(bào)廢意見,報(bào)總經(jīng)理審批后,報(bào)財(cái)務(wù)部進(jìn)行帳務(wù)處理;

3.1.4部門需要申購的計(jì)算機(jī)軟件,由行政部統(tǒng)一購買并保存。各部門使用相關(guān)軟件時(shí)應(yīng)到行政部登記申領(lǐng),軟件使用完畢后,及時(shí)交還行政部。

3.2辦公設(shè)備的使用

3.2.1行政部根據(jù)各部門的工作需要,對(duì)計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配;

3.2.2各部門應(yīng)保持本部門計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備日常清潔和維護(hù),以保證正常工作需要;

3.2.3對(duì)本部門上網(wǎng)的計(jì)算機(jī),應(yīng)確保所安裝程序的軟件無計(jì)算機(jī)病毒,以避免相互感染;

3.2.4每天工作結(jié)束后,各部門的計(jì)算機(jī)應(yīng)退出系統(tǒng)并關(guān)機(jī)。公司所有計(jì)算機(jī)不得安裝游戲軟件和進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)游戲。

3.2.5公司各部門復(fù)印可到公司復(fù)印室,要規(guī)范使用復(fù)印機(jī),并保證復(fù)印室的清潔;

3.2.6公司其他辦公設(shè)備如投影儀、攝像機(jī)等,由行政部統(tǒng)一保管;各部門使用時(shí)應(yīng)向行政部登記,使用完畢及時(shí)交回行政部,由行政部進(jìn)行檢查,確保設(shè)備的正常使用;

3.2.7申請(qǐng)領(lǐng)用設(shè)備的員工,辭職或由于其他原因離職時(shí),須到行政部辦理設(shè)備歸還手續(xù),取得行政部主管簽字后,方可辦理離職手續(xù);

3.2.8辦公設(shè)備在使用過程中,如因保管不善而損壞或丟失,則由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)賠償或者修理,費(fèi)用由領(lǐng)用人負(fù)擔(dān)。

3.3辦公設(shè)備的保養(yǎng)與維修

3.3.1公司行政部每月上旬為各部門聯(lián)網(wǎng)電腦做殺毒軟件升級(jí);

3.3.2公司各部門計(jì)算機(jī)的使用、清潔和保養(yǎng)工作,由各部門指定專人負(fù)責(zé),要求各部門采取必要的措施,確保本部門的計(jì)算機(jī)始終處于清潔、良好的運(yùn)行狀態(tài);

3.3.3公司原則上要求除專業(yè)維修人員外,員工不得隨意拆卸本部門的計(jì)算機(jī)及其他相關(guān)設(shè)備。對(duì)關(guān)鍵的計(jì)算機(jī)設(shè)備應(yīng)配備必要的斷電繼電保護(hù)措施;

3.3.4公司各部門辦公設(shè)備出現(xiàn)問題,應(yīng)及時(shí)通知行政部,由行政部統(tǒng)一聯(lián)系專業(yè)維修公司進(jìn)行修理;

3.3.5公司局域網(wǎng)的服務(wù)器,任何部門和個(gè)人均不得自行打開更改,必須由公司行政部聯(lián)系專業(yè)公司進(jìn)行維修維護(hù)。

4.辦公用品及消耗品的使用管理

4.1辦公用品分類

4.1.1消耗品:筆記本、曲別針、膠帶、便簽、訂書針等;

4.1.2管制消耗品:簽字筆、文件夾、涂改液、電池、白板筆等;

4.1.3管制品:剪刀、美工刀、訂書機(jī)、日期章、計(jì)算器、印臺(tái)等。

4.2辦公用品領(lǐng)用

4.2.1分為個(gè)人領(lǐng)用與部門領(lǐng)用兩種,個(gè)人領(lǐng)用系個(gè)人使用保管用品,如簽字筆、文件夾、多用文具盒……等;部門領(lǐng)用系本部門共同使用保管的用品,如裝訂機(jī)、白板筆、電池等;

4.2.2消耗品可依據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則和歷史紀(jì)錄設(shè)定領(lǐng)用管理基準(zhǔn)(如:按估計(jì)消耗時(shí)間,圓珠筆每月每人發(fā)放一只),還可以隨部門或人員的工作狀況調(diào)整發(fā)放時(shí)間;

4.2.3管理消耗品應(yīng)限定人員使用,自第三次發(fā)放起,必須以舊品替換新品,單純消耗品不在此限。

4.3辦公用品的管理

4.3.1管理性辦公用品的保管應(yīng)列入移交,如有故障和損壞,應(yīng)以舊品換新品,如遺失應(yīng)由個(gè)人或部門賠償或自購;

4.3.2辦公用品的申領(lǐng)應(yīng)于每月一日前由各部門提交《辦公用品計(jì)劃匯總表》,由行政部統(tǒng)一購買后發(fā)放。但管理性文件的領(lǐng)用不受上述時(shí)間的限制。特殊辦公用品行政部無法采購時(shí),可以經(jīng)行政部統(tǒng)一授權(quán)由相關(guān)部門自行采購;

4.3.3行政部為每人每個(gè)部門設(shè)立《辦公用品領(lǐng)用記錄單》并統(tǒng)一保管,領(lǐng)用辦公用品時(shí)分別登錄,并用以控制文具領(lǐng)用狀況;

4.3.4新進(jìn)人員到職時(shí)由所在部門提出辦公用品申請(qǐng),向行政部請(qǐng)領(lǐng)辦公用品并列入領(lǐng)用卡;人員離職時(shí),應(yīng)將剩余文具及列管用品一并交行政部。

5.車輛管理

5.1車輛使用規(guī)定

5.1.1公司副總以上領(lǐng)導(dǎo)專用車由本人使用。若領(lǐng)導(dǎo)不便駕駛車輛,由專職司機(jī)負(fù)責(zé)駕駛,并負(fù)責(zé)車輛的保養(yǎng)、維護(hù),保證車輛的安全性能和技術(shù)性能;

5.1.2公司各部門日常辦公用車或急需安排因公接送事宜,須事先通知行政部,由行政部根據(jù)事情的輕重緩急進(jìn)行協(xié)調(diào)安排,填寫派車單;

5.1.3為保證辦公用車正常使用,司機(jī)在未接到派車單之前,一律不準(zhǔn)為任何部門、任何人私下服務(wù);

5.1.4個(gè)人因私用車,需事先征得領(lǐng)導(dǎo)同意,隨后通知行政部安排,嚴(yán)禁因私駕車辦事影響正常工作。

5.2車輛的保養(yǎng)維修管理規(guī)定

5.2.1駕駛員要熟知公司車輛的技術(shù)性能、使用規(guī)定、操作要領(lǐng),管好、用好、維護(hù)好、保養(yǎng)好公司車輛,做到會(huì)使用、會(huì)檢查、會(huì)保養(yǎng)、會(huì)排除故障;

5.2.2嚴(yán)格執(zhí)行出車前、行車中、收車后的檢查規(guī)定,認(rèn)真填寫日檢紀(jì)錄,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理,決不允許帶病車出行;

5.2.3根據(jù)行車公里數(shù),定期做好車輛保養(yǎng),延長車輛使用壽命,建立車輛保養(yǎng)維護(hù)檔案;

5.2.4嚴(yán)禁駕駛員酒后駕車,否則出現(xiàn)的一切后果由駕駛員全部承擔(dān);

5.2.5駕駛員需要維修車輛必須提前通知行政部主管,行政部根據(jù)行車?yán)锍獭④囕v異常情況和嚴(yán)重程度,盡量安排在工余時(shí)間維修車輛;

5.2.6在修車過程中,決不允許駕駛員和任何人借修車?yán)碛上驈S方索要物品,一次發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重警告,二次發(fā)現(xiàn)開除公職;

5.2.7嚴(yán)格控制費(fèi)用開支,根據(jù)行車?yán)锍逃涗?領(lǐng)用油票或登記報(bào)銷。

6.專業(yè)圖書資料的購置和管理

為加強(qiáng)公司員工對(duì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和應(yīng)用,各部門可以根據(jù)實(shí)際工作需要購置專業(yè)書籍和資料。同時(shí)按規(guī)定手續(xù)借閱,又能使資源得到最大限度的利用,控制公司辦公成本,實(shí)現(xiàn)資源共享。

6.1圖書、資料的購置

6.1.1各部門根據(jù)工作需要可隨時(shí)申購專業(yè)書籍。根據(jù)圖書的專業(yè)性、知識(shí)性、信息涵蓋的廣度和深度及購買的迫切性等原則,對(duì)申購書目應(yīng)多方比較,篩選出最佳書目;

6.1.2申購部門須先填寫《購書申請(qǐng)單》,由部門經(jīng)理審核簽字后,報(bào)主管副總批準(zhǔn)后方可購買;

6.1.3原則上,全年購書費(fèi)用總額控制在每人每年100元標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),但特殊部門特殊需要時(shí)可酌情增加。

6.2圖書的登記和保管

6.2.1各部門購置的工具書籍應(yīng)由行政部對(duì)書名、作者、出版社名、購買日期、價(jià)格及其他相關(guān)資料進(jìn)行逐一登記,并加蓋受控章后,方可傳閱。各部門傳閱時(shí),必須先在行政部辦理借閱登記手續(xù);

6.2.2行政部資料保管員及時(shí)做出公司工具書目錄清單并隨時(shí)更

新,并在網(wǎng)上形成共享文件,供各部門查閱。

6.3圖書借閱和歸還

6.3.1員工向行政部借閱相關(guān)工具書籍時(shí),由行政部在《圖書資料借閱登記》上詳細(xì)登記。借閱時(shí)間最長不得超過一個(gè)月;

6.3.2員工不得在借閱的圖書上批改、圈點(diǎn)、畫線、折角或涂寫,圖書如有破損或遺失等情況,一律照原圖書版本購賠或照原價(jià)賠償;

6.3.3員工借書期限屆滿或公務(wù)上需參考應(yīng)及時(shí)歸還,如經(jīng)通知仍不還書者,將停止借書權(quán),直至歸還所借圖書。

6.4雜志的管理辦法(同本規(guī)定)。

附表:《工具書目錄清單》和《圖書申購登記表》

7.檔案的管理

7.1檔案管理要求

7.1.1公司設(shè)立資料室,由專業(yè)資料員負(fù)責(zé)進(jìn)行資料日常管理、歸檔、借閱等工作;

7.1.2資料員應(yīng)隨時(shí)隨地深入部門,收集檔案資料,使檔案不散失在部門和個(gè)人手中。公司各部門(財(cái)務(wù)部除外)工作中、工作后形成或辦理的檔案資料,應(yīng)及時(shí)送交資料室歸檔保存。所送資料應(yīng)附帶報(bào)送電子文件,以便資料室建立電子文件檔案;

7.1.3外部審批后形成的文件檔案資料,資料員應(yīng)掃描進(jìn)電腦;

7.1.4移交部門移交人辦理交接手續(xù),填寫檔案移交單,并詳細(xì)注明移交部門、移交人、接收部門、接收人、接收時(shí)間、接收內(nèi)容、接收件數(shù)等;

7.1.5所有資料在電腦中與資料柜中同樣分類保存,使用統(tǒng)一編號(hào),以方便各科室在局域網(wǎng)上查詢;

7.1.6需要使用資料復(fù)印件,統(tǒng)一由資料員復(fù)印并辦理領(lǐng)取手續(xù)。

7.2工程檔案立檔要求:

7.2.1公司內(nèi)部工程檔案按項(xiàng)目進(jìn)行分類收集、整理,立卷:

(1)每個(gè)項(xiàng)目按前期、配套、工程、驗(yàn)收資料、合同協(xié)議五部分進(jìn)行整理立卷;

(2)對(duì)每個(gè)部分分別編寫目錄、打制頁號(hào);

(3)整理后的資料應(yīng)達(dá)到用檢索工具能夠準(zhǔn)確地找到所需檔案資料的標(biāo)準(zhǔn)。

7.2.2報(bào)送武漢市城市建設(shè)檔案館檔案的收集、整理、立卷:

(1)按工程前期文件和竣工驗(yàn)收文件、工程室外管線竣工圖、竣工工程質(zhì)量評(píng)定資料(建筑、結(jié)構(gòu)、水、暖、電)、竣工工程質(zhì)量保證資料(建筑、結(jié)構(gòu)、水、暖、電)、竣工圖紙(建筑、結(jié)構(gòu)、水、暖、電)分別立卷;

(2)根據(jù)城建檔案館要求,整理資料;

(3)通過城建檔案館驗(yàn)收方可存檔。

7.3檔案借閱規(guī)定

7.3.1需要借閱檔案的員工必須嚴(yán)格履行檔案借閱、調(diào)閱制度;

7.3.2資料員應(yīng)嚴(yán)格履行工作職責(zé),按照各項(xiàng)規(guī)定辦事,做好檔案的保密、利用等工作。要認(rèn)真做好檔案借閱登記,并收集檔案借閱效果,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反饋利用情況;

7.3.3特殊情況和需要原始資料的,須在《檔案查閱登記簿》上登明借用時(shí)間、借用理由、歸還時(shí)間;

7.3.4借閱本部門檔案時(shí),填寫查閱檔案審批單,經(jīng)本部門經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后,方可借閱;跨部門借閱檔案時(shí),填寫查閱檔案審批單,經(jīng)主管總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后,方可借閱;

7.3.5借閱檔案人員,嚴(yán)禁在檔案資料上涂改、勾劃、撕頁和抽取文件;

7.3.6借閱檔案人員,應(yīng)及時(shí)無誤將檔案歸還檔案室;

7.3.7檔案管理人員收回借閱檔案時(shí),要嚴(yán)格檢查檔案資料的完好、完整情況,確認(rèn)無誤后方可收回。如有損失,應(yīng)詳細(xì)記錄,并要求借閱人員立即修補(bǔ)或限時(shí)修補(bǔ)。如損失較大或遺失,應(yīng)報(bào)告行政部領(lǐng)導(dǎo)按有關(guān)規(guī)定處理;

7.3.8執(zhí)行本規(guī)定時(shí),如遇到難以處理的問題,請(qǐng)示行政部經(jīng)理和總經(jīng)理協(xié)調(diào)解決;

7.3.9檔案室內(nèi)不得吸煙,同時(shí)應(yīng)做好防火、防潮工作,資料員離開時(shí),應(yīng)關(guān)好電源、門窗。

8.公司對(duì)外收發(fā)文制度

8.1公司對(duì)外收發(fā)文由行政部統(tǒng)一管理。

8.2公司收文由行政部接收,并通知相關(guān)責(zé)任人。

8.3公司發(fā)文由各科室起草,并填報(bào)《公司對(duì)外發(fā)文審批表》,由經(jīng)理審批,行政部蓋章,并由行政部發(fā)給受文單位,受文單位接收人應(yīng)在我公司發(fā)文本上簽字。

8.4行政部應(yīng)對(duì)各科室發(fā)文給出統(tǒng)一分類編號(hào)。

第3篇 國藥控股公司駐外地業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定

國藥控股股份公司駐外地業(yè)務(wù)相關(guān)管理規(guī)定

一.薪資。

1.結(jié)構(gòu)=基本工資+獎(jiǎng)金+提成

a.基本工資:800元/月。

b.獎(jiǎng)金:200元用于專項(xiàng)考核。

具體考核明細(xì)包括:報(bào)表50,中性奶50,達(dá)成率50,其他50(樣版店的建議,新增網(wǎng)點(diǎn),開發(fā))。(核算以主管考核為準(zhǔn))。

c.提成:費(fèi)用由客戶承擔(dān),直接從客戶賬戶中扣除。

提成比例根據(jù)市場現(xiàn)狀和季節(jié)因素等體現(xiàn)不同的提成比例,核定后在銷售內(nèi)勤處備案。

2.補(bǔ)助

a.電話:50元/月

b.交通費(fèi):實(shí)報(bào)(指會(huì)議需要的長途車費(fèi))

c.會(huì)議補(bǔ)助:30元/天

d.駐地補(bǔ)助:300元/月(外駐業(yè)務(wù)員)

二.職責(zé)(崗位描述)

1.執(zhí)行公司的營銷管理制度和銷售政策,保質(zhì)保量按時(shí)完成銷售任務(wù)。

2.開展銷售工作,協(xié)作經(jīng)銷商拓展網(wǎng)絡(luò),提高產(chǎn)品市場占有率。

3.配合經(jīng)銷商實(shí)施公關(guān)、促銷活動(dòng)和廣告宣傳。

4.進(jìn)行市場調(diào)查及時(shí)向公司有關(guān)部門反饋市場、客戶信息和侵權(quán)信息。

5.密切聯(lián)系客戶,掌握客戶基本情況和動(dòng)態(tài),建立健全二批客戶檔案。

6.及時(shí)報(bào)送客戶訂貨需求,并跟蹤客戶及時(shí)匯款。

7.協(xié)作經(jīng)銷商進(jìn)行庫存管理,防止貨物呆滯及破損。

8.進(jìn)行售前、售中、售后服務(wù),及時(shí)解決和上報(bào)客戶投訴。

9.負(fù)責(zé)客戶退、換貨的初步審查和申報(bào)。

10.對(duì)樣板店進(jìn)行規(guī)范管理,并對(duì)樣板店銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)及分析。

11.維護(hù)公司和產(chǎn)品形象,采取措制止客戶不利于公司和產(chǎn)品的行為,避免公司利益受損。

12.熟悉產(chǎn)品,提高自身的技術(shù)服務(wù)能力。加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識(shí)、技能的學(xué)習(xí)和鍛煉,認(rèn)真參加公司有關(guān)的培訓(xùn)活動(dòng),并組織客戶業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)的晨會(huì)及培訓(xùn)工作。

13.制訂月度工作計(jì)劃和預(yù)算,經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行,并定期向業(yè)務(wù)主管述職。

14.做好保密工作,嚴(yán)謹(jǐn)向公司及客戶外的任何人透漏產(chǎn)品價(jià)格、銷售數(shù)據(jù)、銷售政策等信息。

15.做好工作記錄、表單、客戶檔案等資料的保管和及時(shí)上交工作。

16.完成業(yè)務(wù)部主管交付的其他工作任務(wù)。

三.日常管理

1.考勤簽到

a.回市場當(dāng)天及回公司當(dāng)天必須用客戶電話或當(dāng)?shù)毓淘捪蜾N售內(nèi)勤報(bào)道,否則視為曠工,罰款30元/天。

b.每天8:00(夏天7:00)到客戶處簽到,如未簽到,視為曠工,罰款30元/天。遲到早退罰款5元/次。

c.請(qǐng)假需領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方能離崗,3天以內(nèi)由主管批準(zhǔn),3天以上(含)由經(jīng)理批準(zhǔn)。

d.每月有3天假期,可根據(jù)個(gè)人實(shí)際情況自由調(diào)整。

e.每日上午10:00前向公司報(bào)勤,如漏報(bào)或晚報(bào)罰款20元/次,報(bào)道可采用電話報(bào)到或信息報(bào)道。

f.公司查崗需用客戶電話或當(dāng)?shù)毓潭娫捲谝?guī)定時(shí)間內(nèi)給予回復(fù),否則視為曠工,罰款30元/次。

2.報(bào)表管理

a.認(rèn)真填寫銷售日?qǐng)?bào)表,如未及時(shí)填寫罰款5元/次。

b.隨時(shí)掌握經(jīng)銷商庫存明細(xì),如有嚴(yán)重不實(shí)現(xiàn)象,罰款5元/次。

c.認(rèn)真填寫周報(bào)并及時(shí)發(fā)送到直接上級(jí)郵箱。

3.樣板店的管理

a.負(fù)責(zé)樣板店檔案的建立。

b.負(fù)責(zé)樣板店的分類管理,根據(jù)計(jì)劃有序拜訪。

c.認(rèn)真統(tǒng)計(jì)各個(gè)樣板店實(shí)際銷售數(shù)據(jù)。

d.按公司規(guī)定對(duì)售點(diǎn)現(xiàn)場活化氛圍的營造和維護(hù)。

e.負(fù)責(zé)落實(shí)樣板店的相關(guān)費(fèi)用。

四.聘用及離職程

1.聘用條件

a.年齡18-35周歲,性別不限。

b.初中以上文化程度。

c.有經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先。

d.有一定的談判,溝通,協(xié)調(diào)能力。

e.吃苦耐勞,有責(zé)任心。

2.聘用程序

a.根據(jù)公司規(guī)劃及空缺情況,用人部門根據(jù)崗位責(zé)任要求提出用人申請(qǐng)報(bào)銷售內(nèi)勤處。

b.用人申請(qǐng)經(jīng)銷售經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布招聘信息。

c.應(yīng)征人員經(jīng)當(dāng)?shù)厥袌鲋鞴艹踉囃ㄟ^后,攜帶身份證、畢業(yè)證等有效證件到公司復(fù)試。

d.經(jīng)經(jīng)理復(fù)試后,行政部審核原件,復(fù)印件附員工登記表后或歸入員工檔案。

e.當(dāng)?shù)厥袌鲋鞴苄鑼?duì)其進(jìn)行培訓(xùn)后方能上崗,培訓(xùn)內(nèi)容包括薪資、職責(zé)、日常管理。

f.試用期一般為2個(gè)月,試用后提交試用考核報(bào)告。必要時(shí)可延長試用期至4個(gè)月,個(gè)人表現(xiàn)優(yōu)秀者試用期亦可縮短為一個(gè)月。

3.離職程序

a.因故辭職時(shí),本人應(yīng)提前15天向直接上級(jí)提交《辭職申請(qǐng)表》,經(jīng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)送銷售內(nèi)勤審核。

b.收到員工辭職申請(qǐng)報(bào)告后,銷售內(nèi)勤負(fù)責(zé)了解員工辭職的真實(shí)原因,并將信息反饋給銷售經(jīng)理,以保證及時(shí)進(jìn)行有針對(duì)性的工作改進(jìn)。

c.員工填寫《工作交接表》,辦理工作移交和財(cái)產(chǎn)清還手續(xù)。

d.銷售內(nèi)勤統(tǒng)計(jì)辭職員工考勤,計(jì)算應(yīng)領(lǐng)取的薪金。

e.員工最后一個(gè)月工資隔月發(fā)放。

第4篇 控股公司財(cái)務(wù)管理

某控股公司員工手冊(cè):財(cái)務(wù)管理

1. 財(cái)務(wù)管理原則

1.1 授權(quán)管理

公司財(cái)務(wù)部、預(yù)算部對(duì)公司內(nèi)的任何經(jīng)濟(jì)活動(dòng)事項(xiàng)有查詢權(quán)及參與建議權(quán)。

1.2 預(yù)算管理

1.2.1 公司各部門的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用均須事先制定資金收支預(yù)算計(jì)劃,并納入公司總體資金預(yù)算計(jì)劃中,嚴(yán)格按所訂計(jì)劃實(shí)施執(zhí)行;

1.2.2 公司各部門應(yīng)根據(jù)部門業(yè)務(wù)需求制定出科學(xué)合理的部門預(yù)算計(jì)劃,并于每個(gè)旬、月、季、年度之前上報(bào)財(cái)務(wù)部、預(yù)算部;

1.2.3 公司各部門須根據(jù)本部門業(yè)務(wù)進(jìn)展情況和收支情況及時(shí)做好統(tǒng)計(jì),并于每旬、月、季、年度末上報(bào)財(cái)務(wù)部、預(yù)算部。

1.3 監(jiān)控管理

1.3.1 公司總經(jīng)理、主管經(jīng)理、財(cái)務(wù)部、預(yù)算部對(duì)公司總體資金使用和部門資金使用有監(jiān)控權(quán);

1.3.2 財(cái)務(wù)人員對(duì)本公司業(yè)務(wù)實(shí)行具體會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理;對(duì)記載不準(zhǔn)確不完整的原始憑證予以退回,并要求更正、補(bǔ)充;

1.3.3 財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)務(wù)款項(xiàng)不符實(shí),應(yīng)及時(shí)逐級(jí)向部門經(jīng)理和公司領(lǐng)導(dǎo)書面報(bào)告,并請(qǐng)求查明原因,做出處理。財(cái)務(wù)人員對(duì)上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理;

1.3.4 財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期會(huì)同行政部人員進(jìn)行公司財(cái)產(chǎn)清查,保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

2. 資金管理程序

2.1 集團(tuán)往來資金的取得:

2.1.1 根據(jù)公司運(yùn)營情況,向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送年、季、月、旬資金使用計(jì)劃;

2.1.2 往來撥款申報(bào)時(shí)間:用款期前15日。

2.2 貸款資金的取得(見財(cái)務(wù)部貸款程序)

2.3 資金支出的管理

2.3.1 內(nèi)部借款要求:

2.3.1.1 企業(yè)內(nèi)部借款均須填寫內(nèi)部借款單。注明現(xiàn)金借款或支票借款;

2.3.1.2 所有借款,無論金額大小均需總經(jīng)理審批;

2.3.1.3 企業(yè)資金往來付款均須填寫資金往來申請(qǐng)單;

2.3.1.4 借款程序:

2.3.1.5 嚴(yán)格控制空白支票(限額支票)的領(lǐng)用,除特殊原因外,原則上不允許領(lǐng)用空白支票。如需領(lǐng)用,領(lǐng)用人須妥善保管,如有丟失,一切損失由領(lǐng)用人承擔(dān);

2.3.1.6 各部門應(yīng)及時(shí)結(jié)清借款,未結(jié)算借款不能連續(xù)超過三筆,否則財(cái)務(wù)部不予受理;

2.3.1.7 備用金、借款要遵循前賬不清,后帳不立的原則;

2.3.1.8 借款清還時(shí)間:一般業(yè)務(wù)借款在借款發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)清還,特殊事項(xiàng)借款由總經(jīng)理簽批清還時(shí)限;備用金借款,每年年底清理核批。

2.3.2工程撥款

2.3.2.1 工程款審批

(1)各相關(guān)部門應(yīng)每月月底根據(jù)合同要求和進(jìn)度情況向預(yù)算部提供下月資金使用計(jì)劃(見附表二),由預(yù)算部進(jìn)行審核,公司總經(jīng)理要求各部門對(duì)下月資金使用計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整和

批準(zhǔn)資金使用計(jì)劃;

(2)凡在資金計(jì)劃內(nèi)撥款,由相關(guān)部門經(jīng)理填制《撥款單》(見附表)后,由預(yù)算部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核,并經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)后,財(cái)務(wù)部方可撥款;

(3)對(duì)計(jì)劃外撥款,各責(zé)任部門應(yīng)注明理由,由預(yù)算部、財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核,由主管副總經(jīng)理簽字,最后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、確認(rèn)后,財(cái)務(wù)部方可撥款。

2.3.2.2 撥款流程

(1)對(duì)研發(fā)中心負(fù)責(zé)的各項(xiàng)設(shè)計(jì)委托撥款,由研發(fā)中心填制《價(jià)款單》,報(bào)預(yù)算部及財(cái)務(wù)部審核簽字,報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,再到財(cái)務(wù)部取款;

(2)根據(jù)工程進(jìn)度情況并結(jié)合所簽訂的合同規(guī)定,工程及可控配套款的撥付由工程部填寫工程《價(jià)款單》,注明合同編號(hào)、日期、合同造價(jià)、本次撥款數(shù)量及累計(jì)撥款數(shù)量等,由工程部經(jīng)理簽字后,報(bào)預(yù)算部及財(cái)務(wù)部審核簽字,再報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,最后到財(cái)務(wù)部取款;

(3)屬于各專業(yè)局配套工程的,由開發(fā)部經(jīng)理簽字后,報(bào)預(yù)算部及財(cái)務(wù)部審核簽字,并報(bào)常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,再到財(cái)務(wù)部取款;

(4)對(duì)與銷售部有關(guān),并由工程部負(fù)責(zé)工期、質(zhì)量的工程。工程部工程款的撥付,由工程部經(jīng)理簽字后,報(bào)預(yù)算部及財(cái)務(wù)部審核簽字,并報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,再到財(cái)務(wù)部取款;

(5)對(duì)銷售部直接負(fù)責(zé)的工程、銷售策劃及廣告費(fèi)用,由銷售部填制《價(jià)款單》后,報(bào)預(yù)算部、財(cái)務(wù)部審核簽字,并報(bào)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,再到財(cái)務(wù)部取款;

(6)工程項(xiàng)目竣工后,工程尾款的撥付由公司售后服務(wù)部經(jīng)理簽字后,報(bào)預(yù)算部及財(cái)務(wù)部審核簽字,并報(bào)副總經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后,再到財(cái)務(wù)部取款;

(7)每完成一次撥款后,各部門必須保存好與其相關(guān)的撥款單據(jù)并填寫撥款記錄臺(tái)帳以便查對(duì),公司定于每月月底前各相關(guān)部門相互核對(duì)撥款情況,以避免出現(xiàn)漏洞;

(8)公司預(yù)算部于每月月底前,匯總項(xiàng)目累計(jì)撥款臺(tái)帳,詳細(xì)注明合同造價(jià),分項(xiàng)目工程結(jié)算造價(jià),累計(jì)撥款數(shù)量及預(yù)提款數(shù)量,供公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門核查。

2.4費(fèi)用支出的管理

2.4.1費(fèi)用說明

費(fèi)用是指公司及各部門在日常經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)生的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)交際費(fèi)、交通費(fèi)、通訊費(fèi)等開支。公司員工有義務(wù)本著合理、節(jié)約、有效的原則使用各項(xiàng)費(fèi)用。員工的報(bào)銷憑證必須真實(shí)、有效。在本制度中,費(fèi)用均納入部門費(fèi)用考核范圍,由財(cái)務(wù)部根據(jù)費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行考核,考核結(jié)果與部門績效考核掛鉤。

2.4.2 費(fèi)用管理基本原則

2.4.2.1 對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)行預(yù)算管理,財(cái)務(wù)部根據(jù)公司目標(biāo)利潤指標(biāo)作出全年費(fèi)用預(yù)算,并負(fù)責(zé)總體費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行與監(jiān)控;

2.4.2.2 費(fèi)用預(yù)算編制本著誰支出、誰預(yù)算、誰控制的原則,責(zé)任落實(shí)到各部門。各部門將辦公用品、工具書、市內(nèi)出租車費(fèi)、出差費(fèi)、招待費(fèi)、加班餐費(fèi)等有關(guān)費(fèi)用在年度末編制下一年度預(yù)算標(biāo)準(zhǔn),經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后,嚴(yán)格執(zhí)行。預(yù)算的執(zhí)行與準(zhǔn)確性將納入部門績效考核。

2.4.3 費(fèi)用審批權(quán)限

報(bào)銷審批實(shí)行逐級(jí)簽字制度,各項(xiàng)費(fèi)用的審批以經(jīng)辦人的直接上級(jí)作為第一責(zé)任人,對(duì)費(fèi)用的合理性、真實(shí)性負(fù)責(zé),再按規(guī)定程序逐級(jí)報(bào)批。有簽字權(quán)的領(lǐng)導(dǎo)因故不能履行簽字職責(zé)時(shí)(如出差不在位時(shí)),可根據(jù)需要進(jìn)行必要的授權(quán)。審批權(quán)限規(guī)定如下:

(1)差旅費(fèi)、出租車費(fèi)、招待、禮品、加班餐費(fèi)等費(fèi)用支出,由本部門經(jīng)理簽字確認(rèn)后,財(cái)務(wù)部審核相關(guān)票據(jù),由主管經(jīng)理審批后,到財(cái)務(wù)部取款。對(duì)特殊超過2000元標(biāo)準(zhǔn)且因工作需要必須發(fā)生的招待餐費(fèi)、禮品及交際費(fèi)用,由部門經(jīng)理以書面形

式在報(bào)銷單中說明理由,提交主管經(jīng)理及公司總經(jīng)理匯同審批;

(2)部門經(jīng)理的日常費(fèi)用報(bào)銷,由財(cái)務(wù)部審核相關(guān)票據(jù),經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷;

(3)副總經(jīng)理日常費(fèi)用報(bào)銷,由財(cái)務(wù)部審核相關(guān)票據(jù),經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷;

(4)總經(jīng)理日常費(fèi)用支出,由財(cái)務(wù)部審核相關(guān)票據(jù)后,方可報(bào)銷。凡屬于總經(jīng)理日常費(fèi)用支出,財(cái)務(wù)部應(yīng)建立個(gè)人帳簿,以備公司董事會(huì)審核;

(5)凡購置辦公用品、消耗品、汽車保險(xiǎn)、汽車油票等費(fèi)用支出由行政部統(tǒng)一辦理,由總經(jīng)理審批、報(bào)銷。汽車維修費(fèi)由經(jīng)辦人(該車司機(jī)),事前取得行政部經(jīng)理允許,事后由行政部、財(cái)務(wù)部審核,由總經(jīng)理審批、報(bào)銷。

2.4.4費(fèi)用報(bào)銷程序

公司嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)確保對(duì)各項(xiàng)支出的有效管理和控制,并使簽字報(bào)銷程序規(guī)范、簡化。報(bào)銷程序如下:

2.4.5. 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

2.4.5.1 辦公用品及消耗品:包括日常辦公用品及辦公設(shè)備的消耗品如紙張、文具、

計(jì)算機(jī)耗材、工具書等。此類用品由行政部統(tǒng)一購置,特殊情況需自行購置的,應(yīng)提前請(qǐng)示行政部同意后方可自行購置。行政部對(duì)所購物品進(jìn)行登記入帳,統(tǒng)一管理調(diào)配。需自行購置工具書及資料,須提前填寫《圖書申購表》向行政部申報(bào),購置后由行政部登記保管;

2.4.5.2 物料及消耗品:包括清潔、洗滌用品、衛(wèi)生用品等公司日常消耗品,由行政部統(tǒng)一購置管理;

2.4.5.3 汽車費(fèi)用:為公司所屬或?yàn)楣舅褂密囕v的汽油費(fèi)、日常保養(yǎng)性維修費(fèi)、養(yǎng)路費(fèi)、存車費(fèi)、過橋費(fèi)等,對(duì)車輛的油耗狀況、維修費(fèi)用等由行政部進(jìn)行詳細(xì)登記,統(tǒng)一管理;

2.4.5.4 業(yè)務(wù)招待費(fèi):招待費(fèi)包括因業(yè)務(wù)需要招待客戶、關(guān)系單位的餐費(fèi)、禮品費(fèi)用等費(fèi)用。原則上實(shí)報(bào)實(shí)銷;

2.4.5.5 手機(jī)話費(fèi):報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)暫定為部門經(jīng)理每人每月500元,員工每人每月300元,因公出差期間的話費(fèi)每人每天增加50元的通話費(fèi)用(特殊情況除外);

2.4.5.6 出租車費(fèi):主要指員工因公外出發(fā)生的出租車費(fèi),規(guī)定按實(shí)際距離實(shí)報(bào)實(shí)銷,節(jié)假日加班或工作日加班的員工按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi);

2.4.5.8 差旅費(fèi):員工因公赴外省市辦理公務(wù)時(shí)須提前按下圖程序辦理相關(guān)借款手續(xù),同時(shí)享用相應(yīng)差費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(如下表)。

出差地住宿及費(fèi)用參考標(biāo)準(zhǔn)如表所示:(特殊情況除外)

住宿交通費(fèi)通訊費(fèi)餐費(fèi)

一類城市上海、廣州、深圳、天津、海南其他城市200元/人_天長話費(fèi)手機(jī)費(fèi)200元/人_天

200元/人_天150元/人_天50元/人_天50元/人_天

單人住宿可在此標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上浮50%

2.5 支票管理規(guī)定

2.5.1 主辦部門或經(jīng)辦人因業(yè)務(wù)需要須開支票時(shí),首先填寫支票借款單,由部門經(jīng)理、主管經(jīng)理或總經(jīng)理審批后,財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后,到財(cái)務(wù)部領(lǐng)取支票,簽發(fā)支票必須注明日期、收款單位、金額、用途,不準(zhǔn)開空頭支票;

2.5.2 領(lǐng)票人在領(lǐng)取支票五日內(nèi),持稅務(wù)局監(jiān)制的原始發(fā)票,填寫費(fèi)用報(bào)銷單,由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核票據(jù),報(bào)主管經(jīng)理或總經(jīng)理審批后,到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。逾期不報(bào)者,及時(shí)與財(cái)務(wù)人員聯(lián)系,說明原因并積極催辦;

2.5.3 支票領(lǐng)用人應(yīng)牢記支票號(hào)碼,妥善保管,如因丟失支票或發(fā)票給公司造成的一切損失,均由經(jīng)辦人承擔(dān)一切經(jīng)濟(jì)責(zé)任;

2.5.4 工程款撥付時(shí),必須根據(jù)已定工程合同或協(xié)議、工程價(jià)款會(huì)簽單和收款方開具的稅務(wù)局監(jiān)制的正式發(fā)票方可撥付工程款。無合同(或協(xié)議)、工程價(jià)款單、正式發(fā)票或簽字手續(xù)不全者,不予辦理撥款手續(xù)。

2.6 現(xiàn)金管理規(guī)定:

公司嚴(yán)格執(zhí)行國務(wù)院頒發(fā)的《現(xiàn)金管理暫行條例》。

2.6.1 為了加強(qiáng)現(xiàn)金管理,做到日清月結(jié),準(zhǔn)確的核對(duì)現(xiàn)金庫存,定于每周三為現(xiàn)金報(bào)銷日,其他時(shí)間不辦理現(xiàn)金報(bào)銷業(yè)務(wù)。報(bào)銷時(shí)必須持有稅務(wù)局監(jiān)制的正式發(fā)票,填寫費(fèi)用報(bào)銷單,其它的收據(jù)或白條一律拒絕報(bào)銷;

2.6.2 各部門領(lǐng)取備用金最高限額5000元,由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)管理使用,主要用于日常費(fèi)用開支。費(fèi)用發(fā)生后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷,墊支金額超過5000元的由本部門自行解決,每年12月31日前所有備用金要報(bào)銷完畢,尚未使用完的備用金要?dú)w還結(jié)清;