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耗品管理制度是企業(yè)日常運營中不可或缺的一部分，旨在規(guī)范耗材的采購、存儲、使用和報廢等環(huán)節(jié)，確保資源的有效利用和成本控制。該制度涵蓋了耗品的分類管理、采購流程、庫存管理、領(lǐng)用審批、使用監(jiān)控以及廢品處理等多個方面。
包括哪些方面
1. 耗品分類：明確各類耗品的定義和分類標(biāo)準(zhǔn)，以便于管理和統(tǒng)計。
2. 采購流程：設(shè)定耗品采購的申請、審批、采購、驗收等步驟，確保采購過程的透明度和效率。
3. 庫存管理：規(guī)定庫存盤點、保質(zhì)期管理、存儲條件等，防止耗品浪費和過期。
4. 領(lǐng)用審批：設(shè)立領(lǐng)用申請、審批制度，防止無序領(lǐng)用和濫用。
5. 使用監(jiān)控：通過記錄和分析耗品使用情況，優(yōu)化使用效率。
6. 廢品處理：制定廢品的回收、處置和環(huán)保規(guī)定，符合環(huán)保法規(guī)要求。
重要性
耗品管理制度的重要性主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
1. 成本控制：通過合理采購和有效使用，降低企業(yè)運營成本。
2. 效率提升：規(guī)范化的流程能提高工作效率，減少因耗品不足或過剩導(dǎo)致的生產(chǎn)延誤。
3. 資源優(yōu)化：避免資源浪費，實現(xiàn)資源的最大化利用。
4. 環(huán)保責(zé)任：合規(guī)處理廢品，履行企業(yè)的社會責(zé)任。
5. 決策支持：準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)分析為管理層提供決策依據(jù)，優(yōu)化采購策略。
方案
1. 建立耗品清單：詳列所有常用耗品，注明類別、用途、供應(yīng)商等信息，便于管理和采購。
2. 制定采購政策：設(shè)定定期采購周期，根據(jù)歷史消耗數(shù)據(jù)預(yù)估需求，避免過度庫存。
3. 引入庫存管理系統(tǒng)：使用數(shù)字化工具跟蹤耗品動態(tài)，實時更新庫存信息。
4. 實施領(lǐng)用權(quán)限：按職務(wù)或部門設(shè)定領(lǐng)用權(quán)限，確保耗品合理使用。
5. 定期審計：定期進行耗品管理審計，檢查制度執(zhí)行情況，及時調(diào)整和完善。
6. 培訓(xùn)員工：定期培訓(xùn)員工了解和遵守耗品管理制度，提高全員參與度。
實施這一系列措施，將有助于企業(yè)構(gòu)建一個高效、節(jié)約、環(huán)保的耗品管理體系，從而提升整體運營效能，降低運營風(fēng)險。在實際操作中，應(yīng)根據(jù)企業(yè)具體情況進行靈活調(diào)整，以適應(yīng)不斷變化的業(yè)務(wù)需求。
耗品管理制度范文
第1篇 低值易耗品管理制度
為了加強低值易耗品管理,嚴(yán)格控制管理費用開支,特制定本制度。
(1)低值易耗品是指使用年限在一年以下,單位價值在2000元以下,部作為固定資產(chǎn)管理的物品。
(2)項目經(jīng)理部行政辦公室為低值易耗品采購和管理部門。項目經(jīng)理部財務(wù)審計部為監(jiān)督核算部門。
(3)項目經(jīng)理部的低值易耗品管理應(yīng)設(shè)立物品明細(xì)賬和庫存統(tǒng)計表進行管理。
(4)項目經(jīng)理部的采購和入庫。
①凡項目經(jīng)理部或各處室需采購的物品,每月須填寫購物計劃,經(jīng)行政辦公室匯總編制計劃,報主管副總和總經(jīng)理批注后方可購進。
②采購物品應(yīng)本著節(jié)約成本、價廉物美為原則,不得謀取私利。
③采購物品后,辦理入庫手續(xù),填寫有關(guān)物品明細(xì)賬;平發(fā)票和入庫單向財務(wù)部門報銷。
(5)物品領(lǐng)用和管理
①在庫物品由行政辦公室負(fù)責(zé)保管,指定專人管理。
②在庫物品,按月進行定期盤點,填寫庫存結(jié)余情況表,注明盈虧情況,并說明原因,報指揮部財務(wù)審計部審核。如果是管理人員責(zé)任心不強造成物品的丟失或損毀,要追究管理人員的經(jīng)濟責(zé)任。
③項目經(jīng)理部發(fā)放物品可分期發(fā)放(月初)和隨時領(lǐng)用。領(lǐng)用人要填寫物品領(lǐng)用簿。
④貴重辦公用品,須經(jīng)指揮部主管副總批準(zhǔn)后才能領(lǐng)用。
⑤物品報廢時應(yīng)由使用部門填寫情況說明,交行政辦公室、財務(wù)審計部審核注銷;職工調(diào)離,須歸還物品的,應(yīng)交回原物,否則,按規(guī)定折價賠償。
⑥項目經(jīng)理部制定勞保用品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和使用期限,定期向員工發(fā)放。
⑦行政辦公室應(yīng)定期統(tǒng)計物品采購、庫存、發(fā)放及使用情況。在滿足保證辦公效率情況下,使庫存物品存量最少,壓縮管理費用。
附表:
物品報廢單附表10-20
年 月 日 編號
管理部門
使用部門
名稱
中文
規(guī)格
耐用年限
英文
廠牌
已使用年數(shù)
購置日期
數(shù)量
取得
價值
賬面
價值
廢損原因
估計廢品價值
處理使用
實際損失額
擬處理
辦法
使用人
填報人
總經(jīng)理
財務(wù)部門
使用部門
管理部門
廠長(經(jīng)理)
主管
主(協(xié))辦
主管
主(協(xié))辦
第2篇 _地產(chǎn)公司低值易耗品管理制度
地產(chǎn)公司低值易耗品管理制度
為了加強低值易耗品管理,以有利于低值易耗品合理使用,特制定本制度。
第一條 低值易耗品系指可以多次使用而不改變它的實物形態(tài),但是單位價值和使用期限又達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)有一類勞動物料,主要包括一般工具、用具、勞保用品及各類周轉(zhuǎn)材料。
第二條 低值易耗品由辦公室指定實物管理責(zé)任人負(fù)責(zé)申請購買、保管、發(fā)放。
第三條 公司的低值易耗品采用一次攤銷法進行核算,采購費用直接列入當(dāng)期成本。
第四條 公司對低值易耗品實行定額管理,由辦公室將低值易耗品消耗定額列入年度費用計劃,由財務(wù)部負(fù)責(zé)審核,經(jīng)批準(zhǔn)后執(zhí)行。
第五條 低值易耗品的采購及管理參照《固定資產(chǎn)管理制度》實施。
第六條 低值易耗品發(fā)放(領(lǐng)用)時,應(yīng)由低值易耗品實物管理責(zé)任人負(fù)責(zé)對應(yīng)領(lǐng)用人分別建立在用低值易耗品臺帳,領(lǐng)用人離開單位時,所領(lǐng)用的低值易耗品應(yīng)交回。領(lǐng)用人所交回的低值易耗品應(yīng)履行相應(yīng)入庫手續(xù),防止流失。
第七條 低值易耗品實物管理責(zé)任人就定期對在用低值易耗品進行清理,對于確實不能使用的要會同財務(wù)部門履行報廢手續(xù);發(fā)生損毀、丟失和被盜時,領(lǐng)用者必須提供有效證據(jù)和書面說明,由財務(wù)部會同辦公室進行確認(rèn),由辦公室履行報廢的相關(guān)審批手續(xù),并相應(yīng)調(diào)整在用低值易耗品臺帳,做到帳物相符。
第3篇 酒店低值易耗品財務(wù)管理制度（3）
酒店低值易耗品財務(wù)管理制度(三)
低值易耗品財務(wù)管理制度
1、各部門每月制定低值易耗品采購計劃,經(jīng)財務(wù)部核價后轉(zhuǎn)交采購部門根據(jù)該部的費用定額掌握采購,財務(wù)部根據(jù)該部門費用定額審核報銷。
2、由使用部門指定專人負(fù)責(zé)管理低值易耗品,建立卡和賬冊,卡片一式兩份,由采購部門專人保管一份,使用部門專人保管一份,財務(wù)部登記明細(xì)分類賬。領(lǐng)料單必須由部門負(fù)責(zé)人簽字才能生效。
3、對損壞和丟失的低值易耗品,應(yīng)分清責(zé)任,屬工作差錯的要由責(zé)任人填寫報廢單,部門負(fù)責(zé)人簽字方能核銷。屬于個人過失的要賠償,屬有意破壞或丟失的要罰款處理。
4、年終對庫存的低植易耗品進行一次盤點,并寫出盈虧報告及原因,由有關(guān)部門負(fù)責(zé)人審核,憑此報銷或入賬。
家具、用具財務(wù)管理制度
1、要按年分季編報家具、用具的購進計劃,由各使用部門根據(jù)營業(yè)所需或辦公需用編報計劃,報財務(wù)部審查并提出意見后報總經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、家具、用具的購進成本,包括購進價格和所支付的運雜費。家具、用具購進后,作出賬務(wù)處理,在“營業(yè)費用-低值易耗品”科目入賬。
3、領(lǐng)用家具、用具必須列表登記,領(lǐng)用部門或個人應(yīng)負(fù)保管責(zé)任,同時必須做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的開支,以“營業(yè)費用-修理費”列支。
5、家具、用具因磨損而失去使用價值時,經(jīng)批準(zhǔn)可辦理報廢。報廢的家具出售時,其售出殘值作“營業(yè)收入”處理。
6、丟失、毀損家具、用具時、由當(dāng)事人或部門寫明原因,向部門經(jīng)理報告,轉(zhuǎn)報財務(wù)部審查后呈總經(jīng)理審批。屬人為丟失、毀損,由當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償或部門賠償。賠償?shù)膬r款作“營業(yè)外收入”處理。
7、家具、用具發(fā)生溢余或短缺,應(yīng)先按估價價值轉(zhuǎn)入“待處理收益”或“待處理損失”科目賬戶,查明原因,并分別不同情況審批后,轉(zhuǎn)入“壞賬損失”或“營業(yè)外收入”處理。
酒店資產(chǎn)管理應(yīng)該建立健全資產(chǎn)管理流程,明確責(zé)任,重視核算,強化考核,充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的作用,我們認(rèn)為應(yīng)從以下方面入手。
第4篇 教務(wù)處實驗教學(xué)材料易耗品管理制度
教務(wù)處實驗教學(xué)材料、易耗品管理制度
易耗品一般指的是單價偏低、容易消耗或一次性使用的物品。對易耗品的管理應(yīng)當(dāng)遵循保證教學(xué)需要、防止積壓浪費的原則。
一.購置時,需要事先擬訂經(jīng)費計劃(包括物品的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、需用時間等),報各系(部)主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)。
二.采購人員根據(jù)申請計劃購回的物品,經(jīng)使用管理人員一同驗收合格后,方能入庫保管。入庫后,應(yīng)當(dāng)建易耗品帳目。
三.對不同種類的物品應(yīng)當(dāng)分門別類保管,特別是對易燃、易爆、劇毒物品,更要嚴(yán)格管理。
四.使用人員應(yīng)按設(shè)備管理部門制定的統(tǒng)一格式做好登記,做到進、出帳相符(填寫領(lǐng)料單)每學(xué)年度設(shè)備管理人員應(yīng)向設(shè)備管理部門報明細(xì)帳。
五.凡不能回收的耗材必須注明使用去向,并上報庫房。任何人不能將耗材用于私人目的,或帶出實驗室。
六.對易耗品應(yīng)做好詳細(xì)的登記(見附表一)并在年底盤庫填寫報表(見附表二)。
第5篇 某物業(yè)公司低值易耗品管理制度
物業(yè)公司低值易耗品管理制度
a.主管部門:公司辦公室管理公司機關(guān)低值易耗品的采購、登記、調(diào)度、清查、處置等工作;管理處辦公室負(fù)責(zé)本管理處的低值易耗品的采購(申請報批、委托公司有關(guān)部門采購)、登記、調(diào)度、清查、處置等工作;專業(yè)公司負(fù)責(zé)本公司的低值易耗品的采購、登記、清查、處置等工作;財務(wù)部門負(fù)責(zé)低值易耗品的價值登記、攤銷工作。
b.低值易耗品因老化無修理價值需更新時,由使用部門向主管部門提出申請,交還原物品并辦理相關(guān)手續(xù)。低值易耗品因故障或自然磨損需維修的,應(yīng)提出申請,由主管部門負(fù)責(zé)或委托專人維修。低值易耗品丟失、損毀的應(yīng)及時報告原因,主管部門提出處理意見,凡屬使用人直接責(zé)任的,應(yīng)按原物品原值的10%-50%賠償,報公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。
第6篇 低值消耗品管理制度
為全面加強對低值消耗品和物品的管理,避免物品流失,從即日起,請嚴(yán)格執(zhí)行低值消耗品管理制度,規(guī)定如下:
所有各部門低值物品都由部門經(jīng)理或負(fù)責(zé)人直接指令專人管理。
在領(lǐng)取物品或低值消耗品時,必須嚴(yán)格結(jié)合各部門使用情況,領(lǐng)取所需物品,并做好記錄。
在領(lǐng)取物品或低值消耗品時,取必須按照批準(zhǔn)的郵量和品種進行配備,添補和領(lǐng)取。
所需物品須經(jīng)部門經(jīng)理或負(fù)責(zé)人簽字后方可按規(guī)定領(lǐng)取。
針對各部門所配備的物品或低值消耗品將根據(jù)現(xiàn)行庫存量和日用量填寫領(lǐng)料單報經(jīng)理批準(zhǔn)交保管處方可領(lǐng)取。
部門所有物品,財產(chǎn)均貝母理直接管理或委派專人管理并作好登記,凡部門之間需要調(diào)挽或借用必須由借方填寫內(nèi)部調(diào)撥單雙方部門經(jīng)理簽字,交部門保管存底。
未經(jīng)允許,任何人不得到保管處(倉庫)領(lǐng)取物品,如造成的損失將由保管全面負(fù)責(zé)。
做好所有低值物品盤點登記工作。
人為的物品破損必須按照物價賠償(具體參照《酒店的賠償規(guī)定》)。
對于低值耗品的損壞及遺失物使用都應(yīng)做好記錄,對未登記或使用不明等情況,將追究當(dāng)事人責(zé)任。
根據(jù)日使用情況做好物品月使用計劃,并提前報部門批準(zhǔn)采購,配備。
做好物品保管發(fā)放工作,對于造成的霉?fàn)€,部門經(jīng)理將追究的責(zé)任并加 以處罰。
對于破損的物品做好登記并及時給予配備,以上望各部門嚴(yán)格遵守執(zhí)行
第7篇 會館固定資產(chǎn)易耗品管理制度
休閑會館固定資產(chǎn)(易耗品)管理制度
簽發(fā)部門:財務(wù)部
1.洗浴部各部門應(yīng)指派專人負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的使用及盤點工作,并負(fù)責(zé)其帳目的登記管理,負(fù)責(zé)人要對本部門的固定資產(chǎn)帳目了如指掌。
2.在財務(wù)人員的配合監(jiān)督下,設(shè)立固定資產(chǎn)帳本,并詳細(xì)登記所有物品、存放區(qū)域、品名數(shù)量、使用期限、進店使用時間、并要用洗浴經(jīng)理與財務(wù)人員的簽字認(rèn)可。
3.對固定資產(chǎn)要進行定期盤點,對新增及報損、調(diào)拔、損耗等要及時上帳登記。
4.凡客人所賠償、員工賠償、自然損耗(經(jīng)報損同意)的要及時從帳上減去并注明日期、原因并簽字證明,調(diào)入的固定資產(chǎn)也要進行登記入帳。
5.凡固定資產(chǎn)需維修或改造時要立即上報,并經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)。
6.固定資產(chǎn)若因發(fā)生重大損壞造成價值明顯降低,需經(jīng)總經(jīng)理裁決后進行處理。
7.各部門設(shè)立的備查簿要如實登記,不得虛瞞,備查簿及卡片要妥善管理,不得隨意更改丟棄。
8.各部門要定期對所使用的固定資產(chǎn)和低值易耗品進行盤點,審點后出現(xiàn)的盈虧根據(jù)情況分別處理。
第8篇 商場管理公司低值易耗品管理制度
商場物業(yè)管理公司低值易耗品管理
目的:使公司物品得以有效管理,控制費用的支出。
適用范圍:百貨事業(yè)部所屬各門店。
第一條定義
凡不同時具備固定資產(chǎn)兩個條件,不能作為固定資產(chǎn)的勞動用品,也不是價值較低的日常消耗性用品,均屬低值易耗品管理的范疇。包括:辦公用品、企劃用品、勞保用品、包裝用品、工程維修料具、印刷用品等。
第二條低值易耗品的分類
低值易耗品可以分為耐用品和易耗品二大類。
(一)耐用品:是指使用時間較長,但又不同時具備固定資產(chǎn)兩個條件,按照消耗期限配發(fā)的,因工作變動等原因需辦理移交的低值易耗品。
(二)易耗品按其使用情況劃分為十二小類:
1.辦公設(shè)備:主要指飲水機、驗鈔機、裝訂機、電話機等。
2.辦公家具:主要指桌、椅、柜、架、沙發(fā)、茶幾等。
3.辦公文具:主要指計算器、繪圖文具、訂書機、筆、文件架、盒等。
4.包裝物品:主要指用于包裝商品的紙袋、塑料袋等。
5.工程料具:主要指用于維修的設(shè)備、工具及材料。
6.勞保用品:主要指工服、毛巾、手套、鞋等。
7.經(jīng)營用品:主要指價簽。
8.企劃用品:主要指美工刀、即時貼、各類專用筆。
9.印刷品:主要指印刷的圖表、帳冊、帳頁、單據(jù)等。
10.消防器材:主要指消防專用的滅火器材等。
11.專用紙張:主要指打印紙、傳真紙、復(fù)印紙、pos紙。
12.其它用品:不便歸類的物品均可列入此類。
第三條低值易耗品的管理
(一)低值易耗品計劃的申報審批
1.低值易耗品由各部門根據(jù)實際需求于每月15日前填寫《物品需求月報表》報下月計劃。
2.物管部根據(jù)各部門所報計劃,結(jié)合庫存情況編制逐項審核,報財務(wù)部審核后,報主管領(lǐng)導(dǎo)審批,物管部在審核計劃時要嚴(yán)格控制,對不符合實際及超出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)的,有權(quán)進行刪減。
3.計劃外或臨時購置的物品,使用部門要進行編、審、批申請,報物管部及主管領(lǐng)導(dǎo)審批。
4.新開店配置的物品,開店前按配置標(biāo)準(zhǔn)和實際需求由物管部參照辦公用品配置標(biāo)準(zhǔn)、常用印刷品明細(xì)表及其他常用物品明細(xì)表統(tǒng)一報預(yù)算,報物管部審批。
(二)低值易耗品的采購
1.低值易耗品由使用部門根據(jù)實際需求向物管部門提報購買計劃,物管部匯總后根據(jù)庫存及消耗定額情況統(tǒng)一采購。除物管部門外,任何部門均不得采購低值易耗品。
2.低值易耗品采購由物管部下達(dá)《請購單》,交采購員組織采購。
3.采購員按照《請購單》進行采購,自己不得隨意決定。
4.外購物品必須聯(lián)系3--5家供應(yīng)商進行報價和外出詢價,詢價結(jié)果要報經(jīng)理確認(rèn)。
5.大宗采購必須按規(guī)定簽訂合同,報總公司審批,合同期限不得超過一年。
6.要建立供應(yīng)廠商資料手冊。
(三)低值易耗品的庫房管理
1.物品的入庫管理
1.1采購員原則上應(yīng)在物品采購回來的當(dāng)天,將物品送交倉庫驗收,特殊情況不能在當(dāng)日入庫的,應(yīng)報物管部經(jīng)理批準(zhǔn)后另行處理;
1.2庫管員應(yīng)與采購員依據(jù)《請購單》對物品進行驗收,核對實物與發(fā)票的品名、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量;
1.3驗收合格的物品,庫管員要開具《入庫單》,且不得漏項,并將物品分類存放;
1.4倉庫管理員應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的物品驗收單,及時登記物品明細(xì)帳。
2.物品的存放管理
2.1物品存放按易燃、易爆與揮發(fā)性強的物品、吸水性強、容易發(fā)潮、發(fā)霉和生銹的物品、常用物品、易碎易損物品等分類存放;
2.2物品按其分類建倉庫數(shù)量明細(xì)帳,詳細(xì)記載物品采購和發(fā)放情況;
2.3庫房要設(shè)實物收、發(fā)、存數(shù)量《存放卡》,詳細(xì)記載物品收、發(fā)、存情況;
2.4每月25日必須對庫存物品進行盤點,盤點中要以物對帳。盤點后庫管員要填制庫存物品《盤點表》,一式三聯(lián),一份交財務(wù)部門,一份交物管部門,一份交倉庫留存;
2.5盤點中出現(xiàn)損耗或盈虧,要上報物管部經(jīng)理并查明原因,不準(zhǔn)擅自平賬;
2.6庫房要達(dá)到架子化、標(biāo)簽化、制度化的要求,物品要擺放整齊,保持庫內(nèi)整潔衛(wèi)生,做到五凈(地面、墻壁、門窗、貨架、貨物干凈),五無(無灰塵、無鼠害、無蛛網(wǎng)、無積水、無污垢);
2.7所有低值易耗品庫存數(shù)量不得超過月使用量1倍。
3.物品的出庫管理
3.1倉庫物品出庫填制《出庫單》一式四聯(lián),一聯(lián)留存,一聯(lián)交記賬員記賬,一聯(lián)交庫管做為出庫憑證,一聯(lián)交領(lǐng)用人;
3.2物品出庫要及時記賬,屬耐用品的要記入《耐用品臺賬》;
3.3對一切手續(xù)不全的提貨,庫管員有權(quán)拒絕發(fā)貨。
(四)低值易耗品的日常管理
1.辦公設(shè)備、辦公用具要嚴(yán)格按配置標(biāo)準(zhǔn)配置,并建立《部門(個人)耐用品臺帳》,詳細(xì)記錄部門(個人)辦公設(shè)備辦公家具使用情況,離職和調(diào)動時要及時進行清點。
2.耐用品由使用部門(個人)保管使用,如遺失、毀壞,由個人承擔(dān)責(zé)任。
3.印刷品的管理:
3.1使用部門根據(jù)實際需要,填制《請印單》,請印單需注明所印物品品名、規(guī)格、數(shù)量、紙張要求及用途。
3.2物管部依據(jù)請印單實施印刷,印刷一經(jīng)完成,同使用部門進行驗收并辦理入庫。
3.3物管部憑使用部門填寫的《請領(lǐng)單》辦理發(fā)放。
3.4凡屬長年使用的印刷品要適量備庫,保證使用;凡已確認(rèn)積壓、過時,需報廢的印刷品要報主管部門或(總)經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可作報廢處理。
4、其他低值易耗品要嚴(yán)格控制購買數(shù)量,適量備庫、減少庫存,加強管理,杜絕浪費。
5.凡列入耐用品范圍的低值易耗品需要內(nèi)部轉(zhuǎn)移,必須辦理轉(zhuǎn)移手續(xù),填寫《耐用物品轉(zhuǎn)移單》。
第四條 報表管理
(一)報表編制
1.庫存物資《盤點表》:每月25日對所有庫存物資進行盤點,并按庫存物資編號,填制庫存物資盤點表。
2.《部門耗用動態(tài)表》按當(dāng)月實際發(fā)生額編制各部門耗用明細(xì)。
3.《低值易耗品耗用匯總表》:按當(dāng)月實際發(fā)生額編制本單位低值易耗品耗用匯總情況。
4.《低值易耗品動態(tài)月報表》:按庫房所列帳目分類填寫。
(二)報表分析
1.報表編制后要認(rèn)真進行對比分析,分析內(nèi)容一般有:本月報表與上月報表的對比,看庫存物品是下降還是上升,低值易耗品的耗用是增加還是減少。
2.通過對比分析降、升、增、減的原因,找出問題,總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)。
3.提出解決問題的辦法及措施,隨報表一并報主管領(lǐng)導(dǎo)。
4.各種報表要按公司一格式填寫,字跡工整,內(nèi)容齊全;要嚴(yán)密準(zhǔn)確、真實可靠;要按時編制,按時上報;要歸類存檔,妥善保管。
第五條相關(guān)記錄表
1、物品需求月報表
2、請購單
3、請印單
4、請領(lǐng)單
5、低值易
耗品動態(tài)月報表
6、盤點表
7、耐用物品轉(zhuǎn)移單
8、部門(個人)耐用品臺帳
9、供應(yīng)商資料統(tǒng)計
第9篇 客房易耗品管理制度
客房關(guān)于易耗品管理制度
為了合理化控制成本,特對易耗品使用做出以下幾點規(guī)定:
一、每天根據(jù)各樓層住客情況,按標(biāo)準(zhǔn)耗量發(fā)放當(dāng)天所需易耗品,并進行登記,以便統(tǒng)計。
二、若需超額領(lǐng)用請說原因后,方可填寫領(lǐng)料單,經(jīng)領(lǐng)班同意后,憑領(lǐng)料單到庫房領(lǐng)用。
三、每天由夜班領(lǐng)班對當(dāng)天易耗品消耗情況,進行統(tǒng)計并記錄。發(fā)現(xiàn)不合理消耗立即提出,查找原因,做出處理意見。
四、每月對各樓層易耗品消耗數(shù)量進行合計,評出控制成本,最好的班組與最差的班組,對最好的提出表揚并獎勵,對最差的提出批評并找出原因,在今后工作可不斷改進。
第10篇 a醫(yī)院低值易耗品管理制度
醫(yī)院低值易耗品管理制度4
1、醫(yī)院低值易耗品實行定額管理、定期核銷、科室核算的原則。
2、凡不夠固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn),又不屬材料范圍的用具設(shè)備(醫(yī)用設(shè)備單位價值在200元以下,通用設(shè)備單價在50元以下,使用年限不夠一年的,均屬低值易耗品范圍,但單價在20元以上的大批固定資產(chǎn)例外),例如低值儀器、儀表、工具、玻璃器皿、一般用具、臉盆、暖瓶,獨立使用的元件、配件等,均屬低值易耗品。
3、后勤、設(shè)備科,根據(jù)醫(yī)院各科室低值易耗品實際消耗的統(tǒng)計分析資料,并結(jié)合當(dāng)年醫(yī)院經(jīng)費的可能和庫存情況,在認(rèn)真調(diào)查研究的基礎(chǔ)上,作出采購計劃,報院領(lǐng)導(dǎo)審批后購買。年度內(nèi)各月份的低值易耗品的購置,可在批準(zhǔn)的年度預(yù)算或儲備定額內(nèi)組織采購。
4、低值易耗品入庫前,必須及時認(rèn)真組織驗收辦理入庫手續(xù)。驗收時必須注意質(zhì)量的檢查;驗收中發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)立即根據(jù)有關(guān)規(guī)定向供貨或運輸單位提出,及時辦理退換賠補手續(xù)。
5、庫房低值易耗品的管理應(yīng)科學(xué)化,做到存放有序、零整分開、賬物對號、固定存放,便于收發(fā)和檢查,嚴(yán)防損壞、變質(zhì)、丟失。
6、嚴(yán)格領(lǐng)退手續(xù),在用低值易耗品,應(yīng)設(shè)立登記簿,登記其分布、使用及消耗情況,定人保管。使用損耗后,及時辦理手續(xù),以舊換新。
7、建立清查盤點制度,堅持日清、月結(jié)、季盤點。盤點內(nèi)容一般包括收發(fā)有無錯誤、賬物是否相符、物品有無變質(zhì)及損壞情況。
8、清查盤點多年不用的積壓,呆滯低值易耗品,對其應(yīng)按有關(guān)規(guī)定,積極進行修舊利廢、改制利用、變價出售和調(diào)劑處理。使用部門對于領(lǐng)取后多年不用的低值易耗品,應(yīng)當(dāng)辦理退料的手續(xù)。
9、建立對賬制度,倉庫與財務(wù)保持金額賬目相符。倉庫保管應(yīng)做到賬、卡、物相符。
10、對管理不善造成國家財產(chǎn)浪費、損失、私人挪作它用的部門或個人,按有關(guān)規(guī)定處罰。
第11篇 固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度
為加強公司固定資產(chǎn)及低值易耗品，嚴(yán)格其購置、保管使用、內(nèi)部轉(zhuǎn)移和處置手續(xù)，保證固定資產(chǎn)及低值易耗品的安全及完整，提高其使用效率，特制定公司固定資產(chǎn)及低值易耗品管理制度。
一、固定資產(chǎn)及低值易耗品的管理
由辦公室指派專人對全公司的固定資產(chǎn)及低值易耗品進行管理。
二、固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)是指企業(yè)單位使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在500元以上，并且使用年限超過一年的也作為固定資產(chǎn)。
三、固定資產(chǎn)購置審批辦法
1、一般固定資產(chǎn)購置：各單位根據(jù)實際情況需要增加固定資產(chǎn)時，填寫“固定資產(chǎn)購置申請單”，列明需購置固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、計劃價格、部門申請人、部門批準(zhǔn)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理簽批后，每月財務(wù)匯總上報董事長審批執(zhí)行。
2、企業(yè)自制的固定資產(chǎn)或購入需要安裝的固定資產(chǎn)，購建單位必須編制自制或安裝領(lǐng)用材料、機件、人工等費用預(yù)算書，由辦公室審核后，報財務(wù)部執(zhí)行。
四、固定資產(chǎn)采購
辦公室根據(jù)經(jīng)董事長批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)購置計劃單組織采購，購置的固定資產(chǎn)對外付款時，必須憑固定資產(chǎn)購置申請單和用款申請單，到財務(wù)辦理付款手續(xù)。購置設(shè)備到貨后，由資產(chǎn)使用部門組織有關(guān)人員對到貨設(shè)備組織驗收，點收數(shù)量及所附備品備件，查驗質(zhì)量，合格后由辦公室開具“入庫單”，再根據(jù)資產(chǎn)使用部門領(lǐng)用情況開具“出庫單”，方可出庫。
五、固定資產(chǎn)實物的管理
根據(jù)總公司固定資產(chǎn)核算標(biāo)準(zhǔn)，按照固定資產(chǎn)的經(jīng)濟用途將固定資產(chǎn)分為生產(chǎn)用固定資產(chǎn)和非生產(chǎn)固定資產(chǎn)兩大類。
生產(chǎn)用固定資產(chǎn)是指直接服務(wù)于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的房屋、建筑物、機器、設(shè)備等。具體由資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)的驗收、編號、入庫、保管、使用的管理工作。
非生產(chǎn)用固定資產(chǎn)主要指不直接服務(wù)于生產(chǎn)經(jīng)營過程的各種固定資產(chǎn)。主要包括各種辦公用資產(chǎn)（電腦、復(fù)印機等）、生活用資產(chǎn)（飲水機、空調(diào)、員工食堂的設(shè)備設(shè)施等）、家俱類資產(chǎn)及非生產(chǎn)用建筑物。根據(jù)企業(yè)實際情況，辦公用品固定資產(chǎn)由資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)落實資產(chǎn)的驗收、編號、保管及使用工作；生活用固定資產(chǎn)及家俱由辦公室負(fù)責(zé)落實資產(chǎn)的驗收、編號、保管及使用工作。各部門建立固定資產(chǎn)的卡片帳，登記固定資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、存放地點，業(yè)務(wù)上由財務(wù)部指導(dǎo)建賬，并將固定資產(chǎn)管理員名單報財務(wù)部及辦公室備案，由辦公室聯(lián)合財務(wù)部對固定資產(chǎn)進行不定期抽查，保證帳、物、卡相符。對各部門由個人使用的實物固定資產(chǎn)必須登記造冊，人員流動時，必須辦理相關(guān)交接手續(xù)，防止實物流失。
六、固定資產(chǎn)內(nèi)部轉(zhuǎn)移
置業(yè)公司所屬各部門之間因生產(chǎn)經(jīng)營和管理需要，某項固定資產(chǎn)需從一個部門調(diào)整到另一個部門，必須填寫“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單”，經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。轉(zhuǎn)移單一式三聯(lián)，一聯(lián)調(diào)入部門，一聯(lián)調(diào)出部門，一聯(lián)交辦公室固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人。
七、固定資產(chǎn)的清查盤點
各部門必須定期對本單位的固定資產(chǎn)進行清查，保證固定資產(chǎn)帳物相符。
在固定資產(chǎn)的清理和改造過程中，拆除的固定資產(chǎn)和廢舊物資，由置業(yè)公司固定資產(chǎn)負(fù)責(zé)人對拆除下來的物資進行登記，能繼續(xù)使用的轉(zhuǎn)有關(guān)部門使用，不能繼續(xù)使用的，填寫廢舊物資申請單，由總經(jīng)理簽字后及時處理。
八、低值易耗品的管理
低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的各種用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在生產(chǎn)經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)使用的包裝物。所有低值易耗品由財務(wù)部設(shè)置總帳，供應(yīng)倉庫設(shè)置備查賬，各使用部門設(shè)置保管帳。各部門使用的低值易耗品經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批購入后，統(tǒng)一由辦公室驗收，材料會計登記低值易耗品備查賬，并給領(lǐng)用部門開具“低值易耗品出庫單”。各領(lǐng)用部門分別建立保管帳，并落實實物保管人。財務(wù)部門憑倉庫驗收單和低值易耗品出庫單進行帳務(wù)處理。低值易耗品發(fā)生內(nèi)部轉(zhuǎn)移時，必須事先經(jīng)單位材料會計及部門實物管理人簽字后辦理業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)。低值易耗品發(fā)生報廢時，由實物管理人和使用部門提出報廢申請，列明報廢低值易耗品名稱、數(shù)量及報廢原因，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)鑒定批準(zhǔn)后，通知實物管理人及會計辦理出賬手續(xù)。
九、庫存材料的管理
材料和發(fā)票同時到達(dá)的采購業(yè)務(wù)，由辦公室負(fù)責(zé)驗收，合格后填寫一式三聯(lián)的入庫單，辦理入庫手續(xù)。對于貨到發(fā)票未到或分批供貨的業(yè)務(wù)，辦公室建立“來料登記備查賬”，月底結(jié)帳時對貨到發(fā)票未到的業(yè)務(wù)由會計辦理暫估入庫手續(xù)。單位領(lǐng)料時，統(tǒng)一由領(lǐng)料人填寫領(lǐng)料單，詳細(xì)注明領(lǐng)料用途，經(jīng)領(lǐng)料單位負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后到辦公室辦理領(lǐng)料業(yè)務(wù)。月末辦公室將當(dāng)月發(fā)生的入庫單及出庫單整理后，報財務(wù)部門進帳。辦公
室每月必須將本月入庫單和領(lǐng)料單底單聯(lián)整理裝訂成冊，并妥善保管備查。
本制度自2006年6月份開始執(zhí)行。
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二六年五月二十九日
