- 目錄
稅務局機關管理制度是對稅務部門日常運作、人員行為規(guī)范及職責劃分的重要指導文件，旨在確保稅務工作的高效、公正和透明。其主要內(nèi)容包括以下幾個方面：
1. 組織架構(gòu)與職責分工：明確各個科室和崗位的職能，規(guī)定工作流程和協(xié)作機制。
2. 工作規(guī)范與流程：制定稅務申報、審核、稽查等核心業(yè)務的操作標準和程序。
3. 人員管理：涵蓋招聘、培訓、考核、晉升等人力資源管理政策。
4. 行為準則與道德規(guī)范：強調(diào)稅務人員的職業(yè)道德，如廉潔自律、公正執(zhí)法等。
5. 內(nèi)部控制與風險管理：建立有效的監(jiān)督機制，預防和控制稅務風險。
6. 信息管理：規(guī)定稅務數(shù)據(jù)的安全保護和信息公開制度。
包括哪些方面
稅務局機關管理制度應詳細涵蓋以下幾個關鍵領域：
1. 法規(guī)遵守：確保所有工作活動符合國家法律法規(guī)和稅務政策。
2. 服務效能：提升服務質(zhì)量，提高納稅人滿意度。
3. 員工發(fā)展：通過持續(xù)培訓和激勵機制促進員工專業(yè)成長。
4. 決策流程：明確決策權(quán)限，優(yōu)化決策效率。
5. 溝通協(xié)調(diào)：建立內(nèi)部溝通渠道，促進部門間的協(xié)作與信息共享。
6. 財務管理：規(guī)范財務操作，保證資金安全和合理使用。
重要性
稅務局機關管理制度的重要性體現(xiàn)在：
1. 提升公信力：嚴格的管理制度有助于樹立稅務機關公正、專業(yè)的形象。
2. 防范風險：通過內(nèi)部控制機制，預防職務犯罪和工作失誤。
3. 提高效率：明確的工作流程和職責分工能提升工作效率。
4. 保障權(quán)益：為納稅人提供公平、透明的服務環(huán)境，保障其合法權(quán)益。
5. 培育文化：塑造積極向上的稅務文化，增強團隊凝聚力。
方案
為建立健全稅務局機關管理制度，建議采取以下措施：
1. 定期審查與更新：根據(jù)法規(guī)變化和工作實踐，定期修訂和完善管理制度。
2. 培訓與教育：對員工進行制度培訓，確保理解和執(zhí)行到位。
3. 監(jiān)督與評估：設立內(nèi)部審計部門，對制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督和評估。
4. 反饋與改進：鼓勵員工提出改進建議，持續(xù)優(yōu)化管理制度。
5. 公示與公開：將相關制度向公眾透明化，增加公眾信任度。
以上方案旨在通過強化稅務局機關管理制度，推動稅務工作的規(guī)范化、專業(yè)化，為稅收事業(yè)的健康發(fā)展奠定堅實基礎。
稅務局機關管理制度范文
第1篇 國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
一、為進一步加強市局機關財務管理,合理安排各項經(jīng)費支出,節(jié)約經(jīng)費開支,提高資金使用效率,確保機關工作正常運轉(zhuǎn),特制定本管理制度。
二、經(jīng)費管理原則
局機關的經(jīng)費實行統(tǒng)一領導,歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下,歸口辦公室統(tǒng)一管理。
三、經(jīng)費開支的審批規(guī)定
(一)局機關經(jīng)費開支按審批權(quán)限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。
(二)經(jīng)費支出審批權(quán)限:一次性開支在____元(含___元)以內(nèi)的,由辦公室主任審批;___元以上至___元(含___元)的開支由辦公室主任審核后,報分管副局長審批;___元以上的開支,由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支,如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫(yī)藥費等項支出的,不論數(shù)額大小,均委托分管副局長審批。
四、會議費的管理
(一)實行會議預算審批制度:各單位需召開的會議,必須按照規(guī)定的標準提交會議預算,填制《市局機關會議(培訓)預算審批表》,交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯(lián)系及食宿交通安排等工作。
(二)實行會議經(jīng)費定額管理辦法:
1、全市國稅工作會議,全區(qū)各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內(nèi)(包括食宿等所有費用,下同),會場租金據(jù)實報銷。
2、各部門召開的業(yè)務會議每人每天__元以內(nèi),會場租金據(jù)實報銷。
3、在公務員培訓中心舉辦培訓班的,每人每天___元以內(nèi)。
4、在南寧召開的會議,除負責會務和材料的部門外,其他部門的參會人員原則上不安排食宿。
市局召開的各類會議,原則上在本市召開。確需在外地召開的,原則上也要安排在本系統(tǒng)的培訓中心和招待所。
(三)會議工作人員按會議代表10%以內(nèi)的比例嚴格控制。
(四)會議費結(jié)算辦法。會議結(jié)束后,由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議(培訓)預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳,財務室核實在標準以內(nèi)的按實際開支數(shù)轉(zhuǎn)帳結(jié)算。凡超過預算開支標準的費用,一律不予報銷。
五、差旅費的管理
(一)實行出差審批制度:市局機關人員出差應先填寫“區(qū)局機關干部出差審批表”。在市內(nèi)出差,一般干部由處室領導審批,處室領導由分管的局領導審批。到市外出差,一般干部和處室領導都必須經(jīng)分管的局領導審批。處室主要負責人出差,除分管領導批準外,還要報請局長同意。處級以下干部出差,原則上不得乘坐飛機,因特殊情況需要乘坐飛機的,由個人提出書面申請,經(jīng)所在處室領導簽字后,報分管辦公室的局領導審批。
(二)預借差旅費:由出差當事人填寫“借款單”,經(jīng)處室領導簽字同意后,憑“出差審批單”到財務室借款。
(三)報帳規(guī)定。出差人員回邕后,原則上一周內(nèi)辦理差旅費報帳手續(xù)。財務室根據(jù)“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數(shù)和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的費用,由出差人自行負擔。屬于特殊情況者,要說明緣由,并經(jīng)辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結(jié)清所借款項。
六、辦公用品管理
(一)大宗物品的管理。大宗物品(含藥品)一次采購金額在5萬元以下的,由服務中心提出計劃,辦公室主任審核并報局領導審批,由服務中心按有關規(guī)定辦理購置和驗收手續(xù)。一次采購金額超過__萬元,的經(jīng)局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。
(二)日常辦公用品的管理。原則上按季采購,由服務中心列出辦公用品購置明細計劃,按經(jīng)費管理審批權(quán)限審批后,由服務中心組織采購和發(fā)放。辦公用品的購置要嚴格執(zhí)行采購計劃,控制數(shù)量和標準,確保質(zhì)量,做到單據(jù)、帳目、手續(xù)清楚,以便核查。
(三)零星急用辦公用品的管理:一次性采購金額在__萬元以內(nèi)的,由有關處室提出購置計劃,交服務中心審核,并按經(jīng)費管理審批的權(quán)限報批后,由服務中心組織采購。一次性采購金額超__萬元,的經(jīng)局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。
(四)所有辦公用品的購置,都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續(xù)。達到固定資產(chǎn)標準的,按固定資產(chǎn)有關規(guī)定辦理相關手續(xù)。
六、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第2篇 市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度怎么寫
市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
一、為進一步加強市局機關財務管理,合理安排各項經(jīng)費支出,節(jié)約經(jīng)費開支,提高資金使用效率,確保機關工作正常運轉(zhuǎn),特制定本管理制度。
二、 經(jīng)費管理原則
局機關的經(jīng)費實行統(tǒng)一領導,歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下,歸口辦公室統(tǒng)一管理。
三、 經(jīng)費開支的審批規(guī)定
(一) 局機關經(jīng)費開支按審批權(quán)限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。
(二) 經(jīng)費支出審批權(quán)限:一次性開支在__ __ __ __ 元(含__ __ __ 元)以內(nèi)的,由辦公室主任審批;__ __ __ 元以上至__ __ __ 元(含__ __ __ 元)的開支由辦公室主任審核后,報分管副局長審批;__ __ __ 元以上的開支,由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支,如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫(yī)藥費等項支出的,不論數(shù)額大小,均委托分管副局長審批。
四、 會議費的管理
(一) 實行會議預算審批制度:各單位需召開的會議,必須按照規(guī)定的標準提交會議預算,填制《市局機關會議(培訓)預算審批表》,交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯(lián)系及食宿交通安排等工作。
(二) 實行會議經(jīng)費定額管理辦法:
1、 全市國稅工作會議,全區(qū)各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內(nèi)(包括食宿等所有費用,下同),會場租金據(jù)實報銷。
2、 各部門召開的業(yè)務會議每人每天__ __ 元以內(nèi),會場租金據(jù)實報銷。
3、 在公務員培訓中心舉辦培訓班的,每人每天__ __ __ 元以內(nèi)。
4、 在南寧召開的會議,除負責會務和材料的部門外,其他部門的參會人員原則上不安排食宿。
市局召開的各類會議,原則上在本市召開。確需在外地召開的,原則上也要安排在本系統(tǒng)的培訓中心和招待所。
(三) 會議工作人員按會議代表10%以內(nèi)的比例嚴格控制。
(四) 會議費結(jié)算辦法。會議結(jié)束后,由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議(培訓)預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳,財務室核實在標準以內(nèi)的按實際開支數(shù)轉(zhuǎn)帳結(jié)算。凡超過預算開支標準的費用,一律不予報銷。
五、 差旅費的管理
(一) 實行出差審批制度:市局機關人員出差應先填寫“區(qū)局機關干部出差審批表”。在市內(nèi)出差,一般干部由處室領導審批,處室領導由分管的局領導審批。到市外出差,一般干部和處室領導都必須經(jīng)分管的局領導審批。處室主要負責人出差,除分管領導批準外,還要報請局長同意。處級以下干部出差,原則上不得乘坐飛機,因特殊情況需要乘坐飛機的,由個人提出書面申請,經(jīng)所在處室領導簽字后,報分管辦公室的局領導審批。
(二) 預借差旅費:由出差當事人填寫“借款單”,經(jīng)處室領導簽字同意后,憑“出差審批單”到財務室借款。
(三) 報帳規(guī)定。出差人員回邕后,原則上一周內(nèi)辦理差旅費報帳手續(xù)。財務室根據(jù)“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數(shù)和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的費用,由出差人自行負擔。屬于特殊情況者,要說明緣由,并經(jīng)辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結(jié)清所借款項。
六、 辦公用品管理
(一) 大宗物品的管理。大宗物品(含藥品)一次采購金額在5萬元以下的,由服務中心提出計劃,辦公室主任審核并報局領導審批,由服務中心按有關規(guī)定辦理購置和驗收手續(xù)。一次采購金額超過__ __ 萬元,的經(jīng)局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。
(二) 日常辦公用品的管理。原則上按季采購,由服務中心列出辦公用品購置明細計劃,按經(jīng)費管理審批權(quán)限審批后,由服務中心組織采購和發(fā)放。辦公用品的購置要嚴格執(zhí)行采購計劃,控制數(shù)量和標準,確保質(zhì)量,做到單據(jù)、帳目、手續(xù)清楚,以便核查。
(三) 零星急用辦公用品的管理:一次性采購金額在__ __ 萬元以內(nèi)的,由有關處室提出購置計劃,交服務中心審核,并按經(jīng)費管理審批的權(quán)限報批后,由服務中心組織采購。一次性采購金額超__ __ 萬元,的經(jīng)局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。
(四) 所有辦公用品的購置,都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續(xù)。達到固定資產(chǎn)標準的,按固定資產(chǎn)有關規(guī)定辦理相關手續(xù)。
六、 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第3篇 _市國家稅務局機關接待管理制度
一、為了進一步規(guī)范市局機關的接待工作,嚴格控制接待費用支出,特制定本制度。
二、接待原則
(一)歸口管理的原則:市局機關的接待工作統(tǒng)一歸口辦公室和機關服務中心管理,并具體承辦接待工作。
(二)對口接待原則:外省、外單位與市局機關各單位聯(lián)系工作需要接待的人員,原則上由市局機關各單位對口接待,由服務中心按統(tǒng)一標準安排。
(三)事前審批原則:所有接待事項,必須事先按規(guī)定的審批程序報批,未經(jīng)批準的接待費用不得報銷。
(四)勤儉節(jié)約的原則:接待工作既要熱情周到,禮貌待客,又要厲行節(jié)約,嚴格控制經(jīng)費開支,杜絕奢侈浪費。
(五)定點接待原則:分別不同接待對象,確定不同的接待地點進行定點接待。市局要與定點單位訂立接待協(xié)議,明確各自責任,規(guī)范接待管理工作。
三、接待范圍
(一)國家稅務總局領導和各司局領導以及總局機關各單位工作人員。
(二)外省、自治區(qū)、直轄市國稅局領導及其他相關人員。
(三)前來我局檢查工作的各類檢查組工作人員。
(四)省黨委、省政府及有關單位、部門領導。
(五)本系統(tǒng)到市局辦理公務的國稅干部職工。
(六)市局領導決定需要接待的有關人員。
四、接待標準
來賓接待就餐實行“基本餐加迎送餐”制。
(一)國家稅務總局客人按以下標準接待:
1、總局領導來檢查指導工作,由辦公室和機關服務中心安排行程及食宿地點,送局領導審批后,接待費用據(jù)實列支。摘自
2、司局級領導及隨行人員:基本用餐標準為每人每天__元以內(nèi),另按__元以內(nèi)標準(含酒水,下同)由局領導出面宴請一次。住宿標準為司局級領導每人每天__元以內(nèi),隨行人員每人每天__元以內(nèi)。
3、處級及處級以下干部:基本用餐標準為每人每天__元以內(nèi),另按___元以內(nèi)標準宴請一次。住宿標準為每人每天250元以內(nèi)。
(二)外省(區(qū)、市)國稅局客人按以下標準接待:
1、副廳級以上領導及隨行人員:基本用餐標準為每人每天__元以內(nèi),另按__元以內(nèi)標準宴請一次。住宿標準為副廳級以上領導每人每天__元以內(nèi),隨行人員每人每天__元以內(nèi)。
2、處級及處級以下干部:基本用餐標準為每人每天__元以內(nèi),另按__元以內(nèi)標準宴請一次。住宿標準為每人每天__元以內(nèi)。
(三)接待前來我局檢查工作的各類檢查人員,由相關單位根據(jù)檢查內(nèi)容、時間、人數(shù)以及接待標準提出接待預算,經(jīng)服務中心主任或辦公室主任審批后執(zhí)行。
(四)省黨委、省政府及有關單位、部門領導的接待標準比照總局領導的有關標準辦理。
(五)本系統(tǒng)來市局辦理公務的國稅干部職工,由相關處室通知機關服務中心在市局指定的飯店安排食宿。住宿按一人一床安排。用餐安排工作餐,工作餐標準為每人每天__元(早餐10元、中餐和晚餐各30元)。
五、接待程序及要求
(一)市局機關各單位所有接待對象必須先填寫“市局機關公務接待審批單”,并按規(guī)定標準提出經(jīng)費預算。
(二)服務中心根據(jù)接待單位填報的“市局機關公務接待審批單”,核定接待費用。凡在定點單位接待的,其接待審批單由服務中心按規(guī)定的標準和原則掌握審批。一次接待費金額在___元以內(nèi)的由服務中心主任審批。一次接待費金額超過___元的,由辦公室主任審核后報主管局領導批準。在定點單位以外的接待開支,由辦公室主任和分管局領導審批。
(三)各單位要嚴格控制陪同人員,陪同人員原則上不得超過3人。
(四)在接待工作中要嚴格按標準控制費用開支,接待用煙用酒原則上只能是本地產(chǎn)煙酒。
(五)除接待國家稅務總局人員外,市局接待的其他客人由機關服務中心安排定點飯店住宿。除副廳級以上干部外,其他人員的住宿只負責為每人提供一個床位,需要包房的,超出的費用由客人自理。
(六)公務接待工作統(tǒng)一由機關服務中心安排,市局機關其他單位不得自行安排或擅自要求提高接待標準,否則不予報銷接待費用。
七、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第4篇 市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
一、為進一步加強市局機關財務管理,合理安排各項經(jīng)費支出,節(jié)約經(jīng)費開支,提高資金使用效率,確保機關工作正常運轉(zhuǎn),特制定本管理制度。
二、經(jīng)費管理原則
局機關的經(jīng)費實行統(tǒng)一領導,歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下,歸口辦公室統(tǒng)一管理。
三、經(jīng)費開支的審批規(guī)定
(一)局機關經(jīng)費開支按審批權(quán)限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。
(二)經(jīng)費支出審批權(quán)限:一次性開支在____元(含___元)以內(nèi)的,由辦公室主任審批;___元以上至___元(含___元)的開支由辦公室主任審核后,報分管副局長審批;___元以上的開支,由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支,如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫(yī)藥費等項支出的,不論數(shù)額大小,均委托分管副局長審批。
四、會議費的管理
(一)實行會議預算審批制度:各單位需召開的會議,必須按照規(guī)定的標準提交會議預算,填制《市局機關會議(培訓)預算審批表》,交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯(lián)系及食宿交通安排等工作。
(二)實行會議經(jīng)費定額管理辦法:
1、全市國稅工作會議,全區(qū)各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內(nèi)(包括食宿等所有費用,下同),會場租金據(jù)實報銷。
2、各部門召開的業(yè)務會議每人每天__元以內(nèi),會場租金據(jù)實報銷。
3、在公務員培訓中心舉辦培訓班的,每人每天___元以內(nèi)。
4、在南寧召開的會議,除負責會務和材料的部門外,其他部門的參會人員原則上不安排食宿。
市局召開的各類會議,原則上在本市召開。確需在外地召開的,原則上也要安排在本系統(tǒng)的培訓中心和招待所。
(三)會議工作人員按會議代表10%以內(nèi)的比例嚴格控制。
(四)會議費結(jié)算辦法。會議結(jié)束后,由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議(培訓)預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳,財務室核實在標準以內(nèi)的按實際開支數(shù)轉(zhuǎn)帳結(jié)算。凡超過預算開支標準的費用,一律不予報銷。
五、差旅費的管理
(一)實行出差審批制度:市局機關人員出差應先填寫“區(qū)局機關干部出差審批表”。在市內(nèi)出差,一般干部由處室領導審批,處室領導由分管的局領導審批。到市外出差,一般干部和處室領導都必須經(jīng)分管的局領導審批。處室主要負責人出差,除分管領導批準外,還要報請局長同意。處級以下干部出差,原則上不得乘坐飛機,因特殊情況需要乘坐飛機的,由個人提出書面申請,經(jīng)所在處室領導簽字后,報分管辦公室的局領導審批。
(二)預借差旅費:由出差當事人填寫“借款單”,經(jīng)處室領導簽字同意后,憑“出差審批單”到財務室借款。
(三)報帳規(guī)定。出差人員回邕后,原則上一周內(nèi)辦理差旅費報帳手續(xù)。財務室根據(jù)“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數(shù)和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的費用,由出差人自行負擔。屬于特殊情況者,要說明緣由,并經(jīng)辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結(jié)清所借款項。
六、辦公用品管理
(一)大宗物品的管理。大宗物品(含藥品)一次采購金額在5萬元以下的,由服務中心提出計劃,辦公室主任審核并報局領導審批,由服務中心按有關規(guī)定辦理購置和驗收手續(xù)。一次采購金額超過__萬元,的經(jīng)局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。
(二)日常辦公用品的管理。原則上按季采購,由服務中心列出辦公用品購置明細計劃,按經(jīng)費管理審批權(quán)限審批后,由服務中心組織采購和發(fā)放。辦公用品的購置要嚴格執(zhí)行采購計劃,控制數(shù)量和標準,確保質(zhì)量,做到單據(jù)、帳目、手續(xù)清楚,以便核查。
(三)零星急用辦公用品的管理:一次性采購金額在__萬元以內(nèi)的,由有關處室提出購置計劃,交服務中心審核,并按經(jīng)費管理審批的權(quán)限報批后,由服務中心組織采購。一次性采購金額超__萬元,的經(jīng)局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。
(四)所有辦公用品的購置,都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續(xù)。達到固定資產(chǎn)標準的,按固定資產(chǎn)有關規(guī)定辦理相關手續(xù)。
六、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第5篇 z市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
市國家稅務局機關經(jīng)費管理制度
一、為進一步加強市局機關財務管理,合理安排各項經(jīng)費支出,節(jié)約經(jīng)費開支,提高資金使用效率,確保機關工作正常運轉(zhuǎn),特制定本管理制度。
二、經(jīng)費管理原則
局機關的經(jīng)費實行統(tǒng)一領導,歸口管理的原則。在局長、分管副局長的領導下,歸口辦公室統(tǒng)一管理。
三、經(jīng)費開支的審批規(guī)定
(一)局機關經(jīng)費開支按審批權(quán)限分別由局長辦公會、局長、分管副局長和辦公室主任審批。
(二)經(jīng)費支出審批權(quán)限:一次性開支在____元(含___元)以內(nèi)的,由辦公室主任審批;___元以上至___元(含___元)的開支由辦公室主任審核后,報分管副局長審批;___元以上的開支,由局長或局長辦公會議審批。但上述開支凡屬一般性正常開支,如接待費、會議費、培訓費、水電費、醫(yī)藥費等項支出的,不論數(shù)額大小,均委托分管副局長審批。
四、會議費的管理
(一)實行會議預算審批制度:各單位需召開的會議,必須按照規(guī)定的標準提交會議預算,填制《市局機關會議(培訓)預算審批表》,交辦公室主任審核報局領導審批。機關服務中心負責會場聯(lián)系及食宿交通安排等工作。
(二)實行會議經(jīng)費定額管理辦法:
1、全市國稅工作會議,全區(qū)各市國稅局長會議等全市性重要會議每人每天標準為200元以內(nèi)(包括食宿等所有費用,下同),會場租金據(jù)實報銷。
2、各部門召開的業(yè)務會議每人每天__元以內(nèi),會場租金據(jù)實報銷。
3、在公務員培訓中心舉辦培訓班的,每人每天___元以內(nèi)。
4、在南寧召開的會議,除負責會務和材料的部門外,其他部門的參會人員原則上不安排食宿。
市局召開的各類會議,原則上在本市召開。確需在外地召開的,原則上也要安排在本系統(tǒng)的培訓中心和招待所。
(三)會議工作人員按會議代表10%以內(nèi)的比例嚴格控制。
(四)會議費結(jié)算辦法。會議結(jié)束后,由主辦或承辦會議單位憑“市局機關會議(培訓)預算審批表”及賓館、飯店、招待所費用清單向辦公室財務報帳,財務室核實在標準以內(nèi)的按實際開支數(shù)轉(zhuǎn)帳結(jié)算。凡超過預算開支標準的費用,一律不予報銷。
五、差旅費的管理
(一)實行出差審批制度:市局機關人員出差應先填寫“區(qū)局機關干部出差審批表”。在市內(nèi)出差,一般干部由處室領導審批,處室領導由分管的局領導審批。到市外出差,一般干部和處室領導都必須經(jīng)分管的局領導審批。處室主要負責人出差,除分管領導批準外,還要報請局長同意。處級以下干部出差,原則上不得乘坐飛機,因特殊情況需要乘坐飛機的,由個人提出書面申請,經(jīng)所在處室領導簽字后,報分管辦公室的局領導審批。
(二)預借差旅費:由出差當事人填寫“借款單”,經(jīng)處室領導簽字同意后,憑“出差審批單”到財務室借款。
(三)報帳規(guī)定。出差人員回邕后,原則上一周內(nèi)辦理差旅費報帳手續(xù)。財務室根據(jù)“出差審批單”上的出差時間、地點、路線、人數(shù)和費用進行審核。如超出開支范圍和標準的費用,由出差人自行負擔。屬于特殊情況者,要說明緣由,并經(jīng)辦公室主任批準后方可報銷。在報銷差旅費的同時結(jié)清所借款項。
六、辦公用品管理
(一)大宗物品的管理。大宗物品(含藥品)一次采購金額在5萬元以下的,由服務中心提出計劃,辦公室主任審核并報局領導審批,由服務中心按有關規(guī)定辦理購置和驗收手續(xù)。一次采購金額超過__萬元,的經(jīng)局領導批準后交市局機關招標采購小組實行招標采購。
(二)日常辦公用品的管理。原則上按季采購,由服務中心列出辦公用品購置明細計劃,按經(jīng)費管理審批權(quán)限審批后,由服務中心組織采購和發(fā)放。辦公用品的購置要嚴格執(zhí)行采購計劃,控制數(shù)量和標準,確保質(zhì)量,做到單據(jù)、帳目、手續(xù)清楚,以便核查。
(三)零星急用辦公用品的管理:一次性采購金額在__萬元以內(nèi)的,由有關處室提出購置計劃,交服務中心審核,并按經(jīng)費管理審批的權(quán)限報批后,由服務中心組織采購。一次性采購金額超__萬元,的經(jīng)局領導批準后由市局機關招標小組實施政府采購。
(四)所有辦公用品的購置,都必須辦理清點驗收、領用登記及定期盤點手續(xù)。達到固定資產(chǎn)標準的,按固定資產(chǎn)有關規(guī)定辦理相關手續(xù)。
六、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
第6篇 市稅務局機關接待管理制度
一、為了進一步規(guī)范市局機關的接待工作，嚴格控制接待費用支出，特制定本制度。
二、接待原則
(一)歸口管理的原則：市局機關的接待工作統(tǒng)一歸口辦公室和機關服務中心管理，并具體承辦接待工作。
(二)對口接待原則：外盛外單位與市局機關各單位聯(lián)系工作需要接待的人員，原則上由市局機關各單位對口接待，由服務中心按統(tǒng)一標準安排。
(三)事前審批原則：所有接待事項，必須事先按規(guī)定的審批程序報批，未經(jīng)批準的接待費用不得報銷。
(四)勤儉節(jié)約的原則：接待工作既要熱情周到，禮貌待客，又要厲行節(jié)約，嚴格控制經(jīng)費開支，杜絕奢侈浪費。
(五)定點接待原則：分別不同接待對象，確定不同的接待地點進行定點接待。市局要與定點單位訂立接待協(xié)議，明確各自責任，規(guī)范接待管理工作。
三、接待范圍
(一)國家稅務總局領導和各司局領導以及總局機關各單位工作人員。
(二)外盛自治區(qū)、直轄市國稅局領導及其他相關人員。
(三)前來我局檢查工作的各類檢查組工作人員。
(四)省黨委、省政府及有關單位、部門領導。
(五)本系統(tǒng)到市局辦理公務的國稅干部職工。
(六)市局領導決定需要接待的有關人員。
四、接待標準
來賓接待就餐實行“基本餐加迎送餐”制。
(一)國家稅務總局客人按以下標準接待：
1、總局領導來檢查指導工作，由辦公室和機關服務中心安排行程及食宿地點，送局領導審批后，接待費用據(jù)實列支。摘自
2、司局級領導及隨行人員：基本用餐標準為每人每天_元以內(nèi)，另按_元以內(nèi)標準(含酒水，下同)由局領導出面宴請一次。住宿標準為司局級領導每人每天_元以內(nèi)，隨行人員每人每天_元以內(nèi)。
3、處級及處級以下干部：基本用餐標準為每人每天_元以內(nèi)，另按__元以內(nèi)標準宴請一次。住宿標準為每人每天250元以內(nèi)。
(二)外省(區(qū)、市)國稅局客人按以下標準接待：
1、副廳級以上領導及隨行人員：基本用餐標準為每人每天_元以內(nèi)，另按_元以內(nèi)標準宴請一次。住宿標準為副廳級以上領導每人每天_元以內(nèi)，隨行人員每人每天_元以內(nèi)。
2、處級及處級以下干部：基本用餐標準為每人每天_元以內(nèi)，另按_元以內(nèi)標準宴請一次。住宿標準為每人每天_元以內(nèi)。
(三)接待前來我局檢查工作的各類檢查人員，由相關單位根據(jù)檢查內(nèi)容、時間、人數(shù)以及接待標準提出接待預算，經(jīng)服務中心主任或辦公室主任審批后執(zhí)行。
(四)省黨委、省政府及有關單位、部門領導的接待標準比照總局領導的有關標準辦理。
(五)本系統(tǒng)來市局辦理公務的國稅干部職工，由相關處室通知機關服務中心在市局指定的飯店安排食宿。住宿按一人一床安排。用餐安排工作餐，工作餐標準為每人每天_元(早餐10元、中餐和晚餐各30元)。
五、接待程序及要求
(一)市局機關各單位所有接待對象必須先填寫“市局機關公務接待審批單”，并按規(guī)定標準提出經(jīng)費預算。
(二)服務中心根據(jù)接待單位填報的“市局機關公務接待審批單”，核定接待費用。凡在定點單位接待的，其接待審批單由服務中心按規(guī)定的標準和原則掌握審批。一次接待費金額在__元以內(nèi)的由服務中心主任審批。一次接待費金額超過__元的，由辦公室主任審核后報主管局領導批準。在定點單位以外的接待開支，由辦公室主任和分管局領導審批。
(三)各單位要嚴格控制陪同人員，陪同人員原則上不得超過3人。
(四)在接待工作中要嚴格按標準控制費用開支，接待用煙用酒原則上只能是本地產(chǎn)煙酒。
(五)除接待國家稅務總局人員外，市局接待的其他客人由機關服務中心安排定點飯店住宿。除副廳級以上干部外，其他人員的住宿只負責為每人提供一個床位，需要包房的，超出的費用由客人自理。
(六)公務接待工作統(tǒng)一由機關服務中心安排，市局機關其他單位不得自行安排或擅自要求提高接待標準，否則不予報銷接待費用。
七、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
