- 目錄
流程
1. 財(cái)務(wù)預(yù)算編制：各部門需在月初提交下月的預(yù)算計(jì)劃，由財(cái)務(wù)部門進(jìn)行匯總和審核。
2. 收支管理：所有收支必須通過(guò)公司指定的銀行賬戶進(jìn)行，不得私設(shè)賬外賬。
3. 發(fā)票管理：所有支出需附帶正規(guī)發(fā)票，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)發(fā)票的審核與報(bào)銷。
4. 財(cái)務(wù)報(bào)表編制：每月末，財(cái)務(wù)部門需完成當(dāng)月財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表等。
5. 審計(jì)與監(jiān)控：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。
6. 財(cái)務(wù)決策支持：財(cái)務(wù)部門需為公司的重大決策提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告。
包括哪些內(nèi)容
1. 財(cái)務(wù)政策：明確公司的財(cái)務(wù)管理目標(biāo)、原則和策略。
2. 預(yù)算管理制度：規(guī)定預(yù)算的編制、審批、執(zhí)行和調(diào)整流程。
3. 資金管理制度：規(guī)范資金的籌集、使用、調(diào)度和監(jiān)控。
4. 成本與費(fèi)用控制：設(shè)定成本標(biāo)準(zhǔn)，控制各項(xiàng)費(fèi)用支出。
5. 稅務(wù)管理：遵守稅法，合理避稅，及時(shí)納稅。
6. 內(nèi)部控制制度：設(shè)立財(cái)務(wù)內(nèi)控機(jī)制，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
7. 財(cái)務(wù)報(bào)告與分析：規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和解讀，提供決策依據(jù)。
8. 審計(jì)制度：制定內(nèi)部審計(jì)程序，保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性。
重要性和意義
辦公室財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)運(yùn)營(yíng)的核心組成部分，其重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
1. 規(guī)范財(cái)務(wù)行為：制度能明確財(cái)務(wù)管理職責(zé)，減少人為錯(cuò)誤，提高工作效率。
2. 保障資產(chǎn)安全：通過(guò)嚴(yán)格的內(nèi)部控制，防止資產(chǎn)流失，保護(hù)公司利益。
3. 提供決策依據(jù)：準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和分析，有助于管理層做出明智的經(jīng)營(yíng)決策。
4. 降低風(fēng)險(xiǎn)：合規(guī)的財(cái)務(wù)管理，能有效規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)和稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
5. 提升透明度：公開透明的財(cái)務(wù)信息，增強(qiáng)員工信任，促進(jìn)企業(yè)文化建設(shè)。
6. 優(yōu)化資源配置：通過(guò)預(yù)算管理，合理分配資源，實(shí)現(xiàn)企業(yè)效益最大化。
財(cái)務(wù)管理制度的建立和完善，對(duì)于企業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要，它不僅關(guān)乎公司的經(jīng)濟(jì)安全，更是企業(yè)戰(zhàn)略實(shí)施的基石。因此，每一位員工都應(yīng)理解和遵守財(cái)務(wù)管理制度，共同維護(hù)公司的財(cái)務(wù)秩序，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
辦公室財(cái)務(wù)管理制度范文
第1篇 辦公室財(cái)務(wù)管理制度-模板
為加強(qiáng)市政府辦公室的經(jīng)費(fèi)管理,更好地貫徹執(zhí)行新(會(huì)計(jì)法》,強(qiáng)化辦公室法定代表人對(duì)單位財(cái)會(huì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和職責(zé),根據(jù)現(xiàn)行《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和省市有關(guān)財(cái)政法規(guī)、制度,結(jié)合市政府辦公室工作實(shí)際,特?cái)M定以下財(cái)務(wù)管理制度。
一、辦公室財(cái)務(wù)管理的基本原則是:貫徹國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度,保障工作需要,量人為出,增收節(jié)支。實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)審批、集中管理、加強(qiáng)監(jiān)督的財(cái)務(wù)管理體制。行政處作為辦公室的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu),在辦公室領(lǐng)導(dǎo)下統(tǒng)一管理全室財(cái)務(wù)工作。
二、辦公室全體人員要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《會(huì)計(jì)法》和省市有關(guān)財(cái)政法規(guī)、制度,自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,維護(hù)國(guó)家集體利益,抵制違紀(jì)行為,厲行節(jié)約,反對(duì)奢侈浪費(fèi)。
三、辦公室財(cái)務(wù)支出預(yù)算,由行政處根據(jù)市財(cái)政局下達(dá)的年度預(yù)算和各處室編制的預(yù)算,提出年度支出預(yù)算建議方案,報(bào)室分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核,經(jīng)辦公室主任辦公會(huì)議審議通過(guò)后,由行政處執(zhí)行。如支出預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中確需調(diào)整的,須經(jīng)辦公室分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核,報(bào)辦公室主任批準(zhǔn)執(zhí)行。
四、行政處要加強(qiáng)對(duì)支出的管理,各項(xiàng)支出要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。處內(nèi)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)制度,由分管財(cái)務(wù)的處長(zhǎng)負(fù)責(zé)內(nèi)審。每月向辦公室主任、分管副主任報(bào)送實(shí)際支出報(bào)表,每季度向辦公室主任、副主任、紀(jì)檢組長(zhǎng)報(bào)告經(jīng)費(fèi)開支情況,年終向辦公室黨組報(bào)告財(cái)務(wù)決算情況。
五、經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審批辦法
凡辦公室范圍內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi),無(wú)論是行政經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、基建經(jīng)費(fèi)、其他收入、支出經(jīng)費(fèi)都屬于本辦法管理的范圍。
1、職工工資及政策性獎(jiǎng)金。工資:每月由行政處按有關(guān)規(guī)定編制職工工資上報(bào)盤,報(bào)財(cái)政審核、銀行發(fā)放。政策性獎(jiǎng)金:由行政處根據(jù)獎(jiǎng)勵(lì)政策和當(dāng)月職工人數(shù)編造發(fā)放獎(jiǎng)金名冊(cè),報(bào)辦公室主任審簽后發(fā)放,對(duì)政策性規(guī)定應(yīng)由職工個(gè)人上繳的工會(huì)會(huì)費(fèi)、養(yǎng)老基金、教育附加費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、個(gè)人收入所得稅等經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)同意后由行政處代扣代交。
2、醫(yī)療費(fèi):按省、市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如因長(zhǎng)期住院或個(gè)人負(fù)擔(dān)醫(yī)藥費(fèi)太多確實(shí)造成家庭經(jīng)濟(jì)特別困難的,由職工本人提出困難補(bǔ)助申請(qǐng),經(jīng)辦公室主任會(huì)議研究同意后可酌情補(bǔ)助。
3、差旅費(fèi):應(yīng)嚴(yán)格按照市財(cái)政局出臺(tái)的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。辦公室科級(jí)和科級(jí)以下干部、職工需省外出差,事前須經(jīng)辦公室主任同意。凡出差費(fèi)用在3000元以上的,報(bào)辦公室主任審批后報(bào)銷,500元至3000元以內(nèi)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷,500元以下的由行政處處長(zhǎng)審批報(bào)銷。
4、會(huì)議費(fèi):市政府召開的全市性工作會(huì)議、辦公室各處室召開的業(yè)務(wù)會(huì)議,由承辦單位根據(jù)會(huì)議通知,按財(cái)政局會(huì)議費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn),事先編報(bào)經(jīng)費(fèi)開支計(jì)劃,報(bào)辦公室主任審定,會(huì)議結(jié)束后,由承辦單位或處室負(fù)責(zé)人將各項(xiàng)因會(huì)議而產(chǎn)生的費(fèi)用匯總填好報(bào)銷單,經(jīng)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審核后報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。
5、汽車修理費(fèi):凡需維修的車輛,實(shí)行派修單制度,由駕駛員事先填好報(bào)修單,經(jīng)隊(duì)長(zhǎng)審查后,確定修理項(xiàng)目,金額在1000元以下的由小車隊(duì)長(zhǎng)審核、行政處處長(zhǎng)審批報(bào)銷;1000元至10000元的報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;超過(guò)10000元的報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。汽車大修必須編報(bào)大修專項(xiàng)報(bào)告,待落實(shí)資金后才能維修。對(duì)車輛在家的故障必須在本單位修理班維修,對(duì)修理用的各種材料和修理項(xiàng)目,不論金額大小,駕駛員或隊(duì)長(zhǎng)必須到修理現(xiàn)場(chǎng)審查簽字,最后形成發(fā)票,一月結(jié)算一次,先由行政處處長(zhǎng)簽注意見后,再報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;對(duì)車輛外出故障的修理,原則上拖回修理班進(jìn)行維修,如確實(shí)不能拖回的,在外發(fā)生的修理費(fèi),先由乘車人員證明后,500元以下的由小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)審核后,行政處處長(zhǎng)簽字報(bào)銷;500元至10000元的經(jīng)小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)和行政處處長(zhǎng)審核后,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;超過(guò)10000元的報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。
6、油料費(fèi):在本市內(nèi),實(shí)行每車用加油本按車號(hào)到單位聯(lián)系好的加油站對(duì)車號(hào)加油,月底加油站匯總報(bào)小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)和行政處處長(zhǎng)簽注意見后,報(bào)辦公室分管副主任審核后,再報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。禁止用白條加油,在市外確需加油的,須由乘車人在發(fā)票上證明后隨差旅費(fèi)一并報(bào)銷。
7、駕駛?cè)藛T的補(bǔ)助:由小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)依據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定核定每月的起始公里登記造冊(cè),按月核算,報(bào)行政處復(fù)核后,由行政處處長(zhǎng)簽注意見,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批后發(fā)給。
8、郵電費(fèi):辦公室公用電話費(fèi)、在職領(lǐng)導(dǎo)手機(jī)、住宅電話費(fèi)由行政處指派專人統(tǒng)一結(jié)帳,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批后報(bào)銷。其他人員的電話費(fèi)、市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)駕駛員手機(jī)費(fèi),bp機(jī)使用費(fèi)在規(guī)定報(bào)銷范圍內(nèi)的由行政處處長(zhǎng)審核,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷。
9、辦公區(qū)水、電、費(fèi),由辦公室分管水、電的人員經(jīng)辦,行政處處長(zhǎng)審核、報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)副主任審批報(bào)銷。
10、接待經(jīng)費(fèi):如有需要接待的人員,承辦處室應(yīng)事先征得辦公室主任或分管財(cái)務(wù)的副主任同意后接待,由此產(chǎn)生的費(fèi)用,由經(jīng)辦人員填好,并注明接待對(duì)象、事由,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽注意見,800元以內(nèi)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;超過(guò)800元的報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。
ll、基本建設(shè)支出。基建資金(包括土建、裝修、修繕)納入基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理。10萬(wàn)元以上的基建項(xiàng)目工程按有關(guān)規(guī)定實(shí)行招投標(biāo)或議標(biāo)。經(jīng)費(fèi)預(yù)算由辦公室黨組會(huì)議審定。5-10萬(wàn)元的基建項(xiàng)目由辦公室主任會(huì)議審定,5萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由行政處提出方案報(bào)辦公室分管副主任、主任同意后實(shí)施,基建項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)必須?？顚Ｓ?。支出由基建項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字,行政處長(zhǎng)審核,5萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由分管副主任審簽,5萬(wàn)元以上的項(xiàng)目由辦公室主任審簽。辦公室2000元以下的一般小型維修由行政處長(zhǎng)審簽。
12、不屬于以上11項(xiàng)的其他費(fèi)用。先由經(jīng)辦人填好報(bào)銷單,經(jīng)處室負(fù)責(zé)人簽注意見后,金額在3000元以上的報(bào)單位辦公室主任審批;金額在3000元至300元以內(nèi)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的副主任審批;金額在300元以下的由行政處處長(zhǎng)審批。
13、預(yù)借款:凡因公務(wù)需借款者,金額在10000元以下的由辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批,金額在10000元以上由秘書長(zhǎng)、辦公室主任審批。
六、報(bào)銷上述費(fèi)用由費(fèi)用開支經(jīng)手人填報(bào),會(huì)計(jì)審核簽章,審批人簽字報(bào)銷。
七、現(xiàn)金管理按照人民銀行《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》規(guī)定辦理。
第2篇 防空辦公室財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度
防空辦公室財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度
第一條 為了加強(qiáng)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督,規(guī)范經(jīng)費(fèi)收支行為,增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的使用效益,制定本制度。
第二條 機(jī)關(guān)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一預(yù)算管理,本著“量入為出、力求節(jié)約,先收后支、留有余地”的原則,編制年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案。
(一)機(jī)關(guān)年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案每年8月份由本辦各科、二層機(jī)構(gòu)根據(jù)職能分工和業(yè)務(wù)需要,提出次年初步經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃,由綜合科財(cái)務(wù)人員匯總平衡,經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)審查,提交主任辦公會(huì)議審定。
(三)年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出,各科、二層機(jī)構(gòu)原則上不得突破預(yù)算指標(biāo),沒(méi)有預(yù)算指標(biāo)的支出不得列支;特殊情況需追加經(jīng)費(fèi),須由部門寫出書面報(bào)告,提交辦公會(huì)議通過(guò)后方可執(zhí)行。
第三條 嚴(yán)格各項(xiàng)費(fèi)用開支的審核報(bào)銷手續(xù)。
(一)送綜合科財(cái)務(wù)人員報(bào)銷的票據(jù)必須是國(guó)家統(tǒng)一使用的有效票據(jù)并具有真實(shí)、完整、合法性,票據(jù)必須注明開票時(shí)間,單位、物品名稱、數(shù)量、單價(jià)等,財(cái)務(wù)人員有責(zé)任對(duì)記載不全的發(fā)票予以退回,對(duì)涂改及不合法的發(fā)票不予受理。報(bào)銷票據(jù)的各項(xiàng)內(nèi)容均不得涂改,票據(jù)有錯(cuò)誤的應(yīng)由票據(jù)出具單位重開或者更正,更正處應(yīng)加蓋出具單位印章。
(二)報(bào)賬程序:經(jīng)辦人填寫報(bào)銷憑證及單據(jù),送會(huì)計(jì)審核簽字,各科領(lǐng)導(dǎo)、科長(zhǎng)簽字,協(xié)管財(cái)務(wù)工作的副主任簽字后呈辦主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)銷。
(三)經(jīng)費(fèi)支出每筆超過(guò)1000元(含)原則上必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳支付,特殊情況須填寫《大額現(xiàn)金支付審批表》經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)同意后,方可支付現(xiàn)金。
第四條 經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審批程序
(一)各科在本年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算指標(biāo)內(nèi),報(bào)銷經(jīng)費(fèi)的,需經(jīng)辦主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后開支。
(二)各科預(yù)算確定后,年度內(nèi)原則上不予追加。如因特殊原因(不可預(yù)見及不可抗力因素)確需追加預(yù)算的,由各科寫出書面報(bào)告,送綜合科審核,提交辦公會(huì)研究,并經(jīng)辦主要領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。
(三)各科舉辦的培訓(xùn)、會(huì)議、考察開支標(biāo)準(zhǔn)和預(yù)算,先由舉辦科寫出書面報(bào)告(包括舉辦時(shí)間、地點(diǎn)、參加人員和人數(shù)、各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算額度等),送綜合科審核后,按照經(jīng)費(fèi)審批權(quán)限分別送辦領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。
(四)會(huì)議費(fèi)管理:
會(huì)議支出包括住宿、伙食、會(huì)場(chǎng)租金、交通、文件印刷、夜餐、辦公用品、備用藥品等支出。具體要求及標(biāo)準(zhǔn)按照市財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)〈貴港市本級(jí)會(huì)議管理辦法〉的通知》執(zhí)行。
(五)差旅費(fèi)管理:
1.出差人員(含外出考察,下同)應(yīng)就出差的人數(shù)、時(shí)間、地點(diǎn)、事由及經(jīng)費(fèi)預(yù)算形成專題報(bào)告,報(bào)辦主要領(lǐng)導(dǎo)審批后方可出差,并作為經(jīng)費(fèi)報(bào)銷的依據(jù)之一。
2.出差人員按照上級(jí)財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行。
第五條 因公借款須填寫借條,借款3000元(含)以下,由協(xié)管財(cái)務(wù)工作的副主任簽批,借款3000元以上由辦主要領(lǐng)導(dǎo)簽批。公務(wù)借款不能跨年度結(jié)算報(bào)賬。個(gè)人非因公不得借用公款。
第六條 對(duì)于通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳的業(yè)務(wù)支出,具體填報(bào)《銀行付款申請(qǐng)表》的經(jīng)辦人員須負(fù)責(zé)該項(xiàng)轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)的后續(xù)銷帳手續(xù)。
第七條 隨著公務(wù)卡消費(fèi)制度的推行,單位的各項(xiàng)支出應(yīng)按公務(wù)卡的使用規(guī)程優(yōu)先使用公務(wù)卡消費(fèi)。確實(shí)不能使用公務(wù)卡消費(fèi)的零星支出,方可通過(guò)現(xiàn)金報(bào)帳。
第八條 固定資產(chǎn)的購(gòu)置按《政府采購(gòu)法》有關(guān)規(guī)定辦理,文件規(guī)定可不采用政府招標(biāo)采購(gòu)的特殊人防設(shè)備,可參考《政府采購(gòu)法》的形式,由辦公室組成集中采購(gòu)小組負(fù)責(zé)采購(gòu)工作。
第九條 規(guī)范財(cái)務(wù)監(jiān)督。每季度由綜合科在主任辦公會(huì)議上(各科領(lǐng)導(dǎo)參加)公布單位財(cái)務(wù)收支情況。每?jī)赡暄?qǐng)審計(jì)部門對(duì)本辦財(cái)務(wù)收支進(jìn)行一次審計(jì),切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。每年4月份由綜合科財(cái)務(wù)室對(duì)縣市區(qū)人防辦和辦二層機(jī)構(gòu)上一年度的人防經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查,年度內(nèi)根據(jù)具體情況進(jìn)行1―2次抽查。根據(jù)國(guó)家人防辦《關(guān)于頒發(fā)〈人民防空工程建設(shè)內(nèi)部審計(jì)辦法〉的通知》的要求,經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,由綜合科財(cái)務(wù)室組織對(duì)市內(nèi)重點(diǎn)人防工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。
第十條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)職能分工及時(shí)編制會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表,按規(guī)定妥善保存并裝訂歸檔。依法依規(guī)執(zhí)行有關(guān)各項(xiàng)財(cái)務(wù)法規(guī),履行各項(xiàng)財(cái)務(wù)職責(zé)。對(duì)違法違規(guī)行為,要堅(jiān)持原則,依法辦事。
第十一條 加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,搞好財(cái)務(wù)工作,涉及到單位、個(gè)人利益的具體經(jīng)濟(jì)行為是機(jī)關(guān)全體工作人員的共同責(zé)任,共同遵守。
第3篇 辦公室財(cái)務(wù)科監(jiān)控室管理制度(范例)
制度是個(gè)社會(huì)的游戲規(guī)則,更規(guī)范的講,它們是為人們的相互關(guān)系而人為設(shè)定的一些制約。為此,我們一般要求大家共同遵守辦事規(guī)程或行動(dòng)準(zhǔn)則來(lái)提高辦事效率,才設(shè)定一些制度。下面是我們應(yīng)屆畢業(yè)生制度職責(zé)大全提供的制度文章供您參考:
財(cái)務(wù)科管理制度
為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度,結(jié)合公司具體情況,制定本制度。
第一條 財(cái)會(huì)人員應(yīng)嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針,以提高公司經(jīng)濟(jì)效益、壯大公司經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨,制止鋪張浪費(fèi),降低消耗,增加積累,把財(cái)務(wù)工作做好。
第二條 財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制,各司其責(zé),互相配合,如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督公司各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。
第三條 記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,按期報(bào)帳。
第四條 財(cái)會(huì)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中,必須堅(jiān)持原則,照章辦事。對(duì)違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和公司財(cái)務(wù)制度的款項(xiàng),應(yīng)拒絕支付、并及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理。
第五條 建立穩(wěn)定的財(cái)會(huì)人員隊(duì)伍。財(cái)會(huì)人員調(diào)動(dòng)或因故辭職,應(yīng)與接替人員辦理交接手續(xù),未辦完交接手續(xù)的,不得離職,不得中斷會(huì)計(jì)工作。
第六條 一切現(xiàn)金往來(lái),須憑據(jù)收付。
第七條 正常的辦公費(fèi)用開支報(bào)銷,必須用正式發(fā)票,印章齊全,經(jīng)辦人簽名,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)簽字后方能報(bào)銷付款。
第八條 嚴(yán)禁將公款存入私人帳戶,違者將視情節(jié)輕重移交司法部門處理。
第九條 本制度自公布之日起執(zhí)行。
辦公室管理制度
辦公室是公司對(duì)外聯(lián)絡(luò)的中心樞紐,是展現(xiàn)公司形象的一個(gè)重要窗口,全體員工均須遵守辦公室的有關(guān)規(guī)定。
第一條 按時(shí)上下班,上班期間必須穿工作服、佩戴工作牌;
第二條 辦公室內(nèi)須保持肅靜,辦公時(shí)要端正坐姿,不得大聲喧嘩,不得在樓梯處停留會(huì)話,辦公時(shí)間不準(zhǔn)做與工作無(wú)關(guān)的事情;
第三條 嚴(yán)禁上班期間在辦公室打牌、下棋、賭博,未經(jīng)他人允許,不準(zhǔn)隨意翻閱他人辦公資料,更換臺(tái)、凳、電話等,違者視情節(jié)輕重作出處理;
第四條 文明接聽電話,不得借辦公電話談與工作無(wú)關(guān)的事情,做好電話記錄,及時(shí)做好請(qǐng)示匯報(bào),如私自打國(guó)內(nèi)國(guó)際長(zhǎng)途或用電話打與工作無(wú)關(guān)的信息臺(tái)等,一經(jīng)查實(shí),個(gè)人除需承擔(dān)相關(guān)電話費(fèi)用外,并加罰20元/次;
第五條 嚴(yán)禁串崗或群聚聊天,影響他人工作;
第六條 注意保持辦公室的環(huán)境衛(wèi)生,保持辦公室墻面及隔板玻璃的清潔,不得隨地吐痰、亂丟雜物;辦公用品、文件資料、器具等須擺放整齊,衣物、箱架、雨衣(傘)、頭盔等私人物品必須放到更衣室,下班后應(yīng)整理好桌面物品,嚴(yán)禁亂擺亂放;
第七條 辦公室內(nèi)嚴(yán)禁吸煙,嚴(yán)禁將煙頭扔進(jìn)紙簍,違者罰款10元/次;
第八條 辦公室內(nèi)的各種設(shè)施(包括空調(diào)、排氣扇、水龍頭、燈管、電話、電腦等)未經(jīng)同意不準(zhǔn)隨意拆裝,如出現(xiàn)故障須及時(shí)通知維修人員維修,凡擅自拆裝或者人為損壞的,須照價(jià)賠償;
第九條 熱情接待來(lái)訪客戶等外來(lái)人員,言行大方,注意維護(hù)公司形象;
第十條 下班后要關(guān)好門窗,關(guān)閉空調(diào)、燈管、電腦等電源,最后離開辦公室的人員,要檢查電源關(guān)閉情況等;
第十一條 嚴(yán)格按照夜班值班表值班,如需調(diào)換,應(yīng)提前一天向分管副總、總經(jīng)理申請(qǐng),同意后,方可調(diào)換,不得無(wú)故不值夜班;
第十二條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
出入口收費(fèi)亭管理制度
為加強(qiáng)對(duì)公司出入口收費(fèi)管理,維護(hù)公司利益,特制定本制度。
第一條 收費(fèi)人員必須嚴(yán)格要求自己,認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)知識(shí),遵紀(jì)守法,樹立園區(qū)良好形象,愛崗敬業(yè),完成好公司下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù);
第二條 尊重領(lǐng)導(dǎo),服從分配,著裝整潔,禮貌待人,敢于同不良現(xiàn)象做斗爭(zhēng),維護(hù)園區(qū)工作秩序,為經(jīng)營(yíng)業(yè)主做好服務(wù)工作;
第三天 收費(fèi)員不得利用職務(wù)之便謀取私利,不準(zhǔn)私收錢及私放車輛,不準(zhǔn)徇私,如發(fā)現(xiàn)或被檢舉,經(jīng)查屬實(shí)者,按照公司相關(guān)規(guī)定處罰,情節(jié)嚴(yán)重者交司法機(jī)關(guān)處理;
第四條 收費(fèi)人員要認(rèn)真交接班,有事請(qǐng)假,不準(zhǔn)遲到、早退、串崗,酗酒滋事,打架斗毆,發(fā)現(xiàn)一次罰款50元,二次100元,三次開除;
第五條 上班期間,不準(zhǔn)打盹、睡覺(jué),不準(zhǔn)玩游戲、聊天,不準(zhǔn)空崗,空崗不得超過(guò)10分鐘(空崗期間必須有保安人員代崗),發(fā)現(xiàn)一次罰款50元,二次100元,三次開除;
第六條 收費(fèi)時(shí),現(xiàn)金與通行卡一致,現(xiàn)金合理存放,交接前做好清帳準(zhǔn)備并記錄;
第七條 崗?fù)?nèi)時(shí)刻保持衛(wèi)生清潔,不隨地吐痰,亂扔垃圾,各類物品擺放整齊,交接前,須打掃好衛(wèi)生;
第八條 收費(fèi)人員須愛護(hù)公物,如人為損壞電腦設(shè)備等辦公物品,經(jīng)查屬實(shí)由當(dāng)班人承擔(dān)全部賠償責(zé)任;
第九條 本制度自公布之日起執(zhí)行。
監(jiān)控室管理制度
為了加強(qiáng)閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)操作室的管理,確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常使用和安全運(yùn)作,充分發(fā)揮其作用,保障園區(qū)管理,特制定本制度。
第一條 電視監(jiān)控室必須晝夜24小時(shí)由經(jīng)過(guò)專業(yè)培訓(xùn)的人員值班。值班人員應(yīng)堅(jiān)守崗位,認(rèn)真履行崗位職責(zé),嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)規(guī)章制度、規(guī)定和安全操作規(guī)程,確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)行。
第二條 監(jiān)控人員必須具有高度的工作責(zé)任心,認(rèn)真負(fù)責(zé)安全監(jiān)控任務(wù),及時(shí)掌握各種監(jiān)控信息,對(duì)監(jiān)控過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的情況及時(shí)進(jìn)行處理和上報(bào)。
第三條 監(jiān)控人員每天對(duì)監(jiān)控錄像進(jìn)行查看,發(fā)現(xiàn)有異常現(xiàn)象或員工亂收費(fèi)現(xiàn)象,及時(shí)保存錄像片段,并作好標(biāo)記,以備查用。
第四條 值班人員必須嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)間上下班,不準(zhǔn)隨意離崗離位,個(gè)人需處理事務(wù)時(shí),應(yīng)征得保衛(wèi)科長(zhǎng)的同意并在有人頂崗時(shí)方可離開。
第五條 監(jiān)控人員須愛護(hù)和管理好監(jiān)控室的各項(xiàng)裝配和設(shè)施,嚴(yán)格操作流程,確保監(jiān)控系統(tǒng)的正常運(yùn)作。
第六條 無(wú)關(guān)人員未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)入監(jiān)控室,外來(lái)人員需到監(jiān)控室查詢情況和及觀訪者參觀,必須經(jīng)保衛(wèi)科長(zhǎng)上報(bào)分管副總,同意后方可進(jìn)入監(jiān)控室。
第七條 不準(zhǔn)在監(jiān)控室聊天、會(huì)友、玩耍,不準(zhǔn)隨意擺弄機(jī)器設(shè)備,嚴(yán)禁在監(jiān)控值班期間打盹睡覺(jué),一經(jīng)發(fā)現(xiàn),按公司規(guī)章制度嚴(yán)厲處分。
第八條 公司領(lǐng)導(dǎo)定期到監(jiān)控室查詢情況,值班人員應(yīng)及時(shí)匯報(bào)監(jiān)控情況。
第九條 保持監(jiān)控室設(shè)備的清潔衛(wèi)生,堅(jiān)持每月進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù),確保機(jī)器設(shè)備的正常運(yùn)作。
第十條 監(jiān)控設(shè)備系統(tǒng)發(fā)生故障時(shí),應(yīng)及時(shí)聯(lián)系維修人員進(jìn)行維修,并做好登記。
第十一條 監(jiān)控人員必須保守公司監(jiān)控秘密,不得在監(jiān)控室以外的場(chǎng)所議論有關(guān)監(jiān)控錄像的內(nèi)容。
第十二條 未經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn),不得擅自關(guān)閉電視監(jiān)控系統(tǒng)、停止系統(tǒng)運(yùn)行。
第十三條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
信息管理中心制度
第一條 信息員應(yīng)按照要求和規(guī)定采集、輸入、輸出信息,采集、輸入信息以及時(shí)、準(zhǔn)確、全面為原則。
第二條 信息員應(yīng)遵守公司的保密規(guī)定,禁止非微機(jī)室人員進(jìn)入微機(jī)室。輸入電腦的信息屬公司機(jī)密,未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)向任何人提供、泄露,違者視情節(jié)輕重給予處理。
第三條 信息員工資按任務(wù)完成情況核發(fā),信息員須完成當(dāng)天的信息發(fā)布數(shù)量任務(wù),完不成當(dāng)天任務(wù)的,扣發(fā)半天工資。
第四條 信息載體必須安全存放、保管,防止丟失或失效。任何人不得將信息載體帶出微機(jī)室。
第五條 信息員應(yīng)愛護(hù)各種設(shè)備,降低消耗及各種費(fèi)用。應(yīng)按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)各種設(shè)備。發(fā)現(xiàn)故障,應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)維修,以免影響工作。
第六條 禁止私自拆卸或搬動(dòng)電腦設(shè)備,如發(fā)生人為損壞,須按原價(jià)賠償。
第七條 信息員應(yīng)本著為公司創(chuàng)造最大效益的原則進(jìn)行各類信息采集、發(fā)布、管理。
第八條 信息員上班期間需保持安靜,不準(zhǔn)在上班期間大聲喧嘩、聚眾聊天、嬉笑打鬧。
第九條 嚴(yán)禁用電腦玩游戲或聊天,上班期間,不得做與工作無(wú)關(guān)的事情,違犯者視情節(jié)輕重給予罰款處理或行政處分。
第十條 信息員應(yīng)保持好辦公室的衛(wèi)生,禁止亂扔垃圾,每天都要打掃辦公室衛(wèi)生、擦拭機(jī)器,保持清潔。
第十一條 信息平臺(tái)的軟件、硬件要不斷更新、維護(hù),信息員要在工作過(guò)程中,不斷提升自身操作技能和水平,不斷進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新。
第十二條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
會(huì)議管理制度
第一條 會(huì)議室統(tǒng)一由公司辦公室管理。公司會(huì)議室包括大會(huì)議室、小會(huì)議室。
第二條 各部門根據(jù)工作的需要確定相應(yīng)的會(huì)議,提前一天到辦公室申請(qǐng)使用會(huì)議室,并登記。
第三條 會(huì)議室內(nèi)的設(shè)備由辦公室統(tǒng)一管理,如麥克風(fēng)、音響、空調(diào)等,辦公室負(fù)責(zé)設(shè)備調(diào)試。
第四條 會(huì)議期間損壞設(shè)備,須由相關(guān)部門或當(dāng)事人按原價(jià)賠償;
第五條 會(huì)議必須要有紀(jì)錄,重要會(huì)議必須會(huì)簽確認(rèn)。
第六條 做好會(huì)議的貫徹執(zhí)行工作,做到有布置、有落實(shí)、有檢查。
第七條 公司重要會(huì)議、年度總結(jié)大會(huì)等,不得無(wú)故缺席、遲到,不能到會(huì)者,需提前向分管副總、總經(jīng)理請(qǐng)假。
第八條 所有參加會(huì)議的人員應(yīng)將手機(jī)設(shè)置在無(wú)聲或振動(dòng)狀態(tài)下。
第九條 開會(huì)人員應(yīng)注意保持會(huì)議室衛(wèi)生清潔,會(huì)后打掃衛(wèi)生,關(guān)好門窗、空調(diào),整理好會(huì)場(chǎng)后,方可離開。
第十一條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
保衛(wèi)科管理制度
保衛(wèi)科在分管副總及上級(jí)公安機(jī)關(guān)的指導(dǎo)下,維護(hù)公司及園區(qū)的治安秩序,保障公司日常管理的正常運(yùn)行。為加強(qiáng)園區(qū)保衛(wèi)工作,特制定本制度。
第一條 加強(qiáng)對(duì)保安和門衛(wèi)工作的領(lǐng)導(dǎo),維護(hù)公司治安秩序。
第二條 保衛(wèi)科負(fù)責(zé)公司及園區(qū)“三防”、保衛(wèi)、監(jiān)控、園區(qū)車輛管理等工作。
第三條 嚴(yán)格落實(shí)公司各項(xiàng)安全保衛(wèi)措施,確保園區(qū)的正常運(yùn)營(yíng),發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題及時(shí)向分管副總請(qǐng)示,匯報(bào)。
第四條 加強(qiáng)防火、防盜、防破壞、防事故災(zāi)害的“四防”教育,定期進(jìn)行演習(xí),落實(shí)整改措施;
第五條 積極做好園區(qū)的安全防范工作,重大節(jié)日進(jìn)行安全大檢查,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理;
第六條 加強(qiáng)園區(qū)內(nèi)車輛管理及調(diào)度工作,非停車地點(diǎn)嚴(yán)禁停車;
第七條 做好接待保衛(wèi)工作,確保外賓和首長(zhǎng)、領(lǐng)導(dǎo)的安全;
第八條 全面負(fù)責(zé)公司值夜班以及監(jiān)控室管理工作;
第九條 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作任務(wù)。
安全保衛(wèi)制度
第一條 保衛(wèi)科要定期到各業(yè)戶進(jìn)行安全檢查,發(fā)現(xiàn)安全隱患要及時(shí)處理,特殊物品要妥善放置,做好防火,防爆工作。
第二條 財(cái)務(wù)部門現(xiàn)金要按規(guī)定及時(shí)存入銀行,現(xiàn)金存放不得超過(guò)規(guī)定數(shù)額。現(xiàn)金、有價(jià)票證一律放入保險(xiǎn)柜。第六條 財(cái)務(wù)人員去銀行送款,必須由專職保衛(wèi)人員負(fù)責(zé)護(hù)送。
第三條 公司員工自行車、電動(dòng)車、轎車要按指定地點(diǎn)存放。
第四條 夜間巡邏人員不得睡覺(jué),對(duì)重點(diǎn)隱患地方要經(jīng)常巡視。發(fā)現(xiàn)可疑人員,要盤問(wèn)檢查,對(duì)犯罪分子要扭送公安機(jī)關(guān)。
第五條 門衛(wèi)要做好值班,發(fā)現(xiàn)可疑問(wèn)題,要及時(shí)通知保衛(wèi)人員協(xié)同處理。
安全防火制度
第一條 保衛(wèi)科負(fù)責(zé)對(duì)公司和園區(qū)的安全防火工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查,做好義務(wù)消防隊(duì)的組織建設(shè)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練,開展經(jīng)常性防火宣傳;
第二條 消防器材的更換、維修和配置,由保衛(wèi)科統(tǒng)一負(fù)責(zé),任何單位和個(gè)人不得擅自調(diào)換;
第三條 在無(wú)火警的情況下,任何人不得擅自動(dòng)用消防器材,違者予以批評(píng)教育,如損壞照價(jià)賠償,情節(jié)嚴(yán)重的要給予行政處分;
第四條 公司消防器材的購(gòu)置、更換、維修及滅火器的定期檢查,由保衛(wèi)科負(fù)責(zé)統(tǒng)一安排,各科室給予密切配合;
第五條 由專職保安負(fù)責(zé)日常安全防火檢查,如發(fā)現(xiàn)隱患要及時(shí)向保衛(wèi)科長(zhǎng)匯報(bào),采取相應(yīng)措施妥善處理;
第六條 存放、使用易燃、易爆物品的業(yè)戶,嚴(yán)禁使用明火、電爐。電器設(shè)備的安裝和使用必須符合防火規(guī)定;
園區(qū)內(nèi)部治安管理規(guī)定
第一條 嚴(yán)禁打架斗毆和辱罵他人,違者按公司有關(guān)規(guī)定處理;
第二條 凡酗酒鬧事、影響正常工作者,由保衛(wèi)科采取強(qiáng)制措施,保障安全。對(duì)所造成的損失全部由當(dāng)事人承擔(dān),并視情節(jié)輕重予以批評(píng)教育或行政處分;
第三條 嚴(yán)禁利用娛樂(lè)活動(dòng)及其它手段進(jìn)行聚眾賭博、播放淫穢錄像、傳抄黃色刊物,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),即嚴(yán)加查處,對(duì)當(dāng)事人給予治安罰款。情節(jié)嚴(yán)重、屢教不改者送公安機(jī)關(guān)處理;
第四條 園區(qū)內(nèi)禁止玩火、破壞公物,不聽勸阻者,按有關(guān)規(guī)定處罰(未成年子女由家長(zhǎng)承擔(dān));
第五條 嚴(yán)禁在園區(qū)內(nèi)任何場(chǎng)所大聲喧嘩、起哄、擾亂公共秩序;
保衛(wèi)值班巡邏制度
第一條 保衛(wèi)人員值班巡邏,必須按規(guī)定著裝并佩帶各種警用器械。
第二條 值班人員的主要任務(wù)是負(fù)責(zé)園區(qū)治安保衛(wèi)工作、安全防火工作,及時(shí)處理各類治安事故和治安案件,不能處理的及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
第三條 加強(qiáng)夜間巡邏,確保園區(qū)內(nèi)部各項(xiàng)安全,嚴(yán)防治安事故發(fā)生。
第四條 提高警惕,明確任務(wù),善于發(fā)現(xiàn)可疑跡象和隱患并及時(shí)處置。
第五條 嚴(yán)格執(zhí)行園區(qū)各項(xiàng)規(guī)章制度,堅(jiān)守崗位,認(rèn)真負(fù)責(zé),注意自身安全,做好交接班工作,并填好值班巡邏記錄。
請(qǐng)假制度
第一條 員工請(qǐng)假必須提前1天向分管領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng),由部門主管審批,在不影響工作進(jìn)度的前提下給假。
第二條 員工因突發(fā)事件或急病來(lái)不及事先請(qǐng)假者,應(yīng)利用電話及其他方式迅速向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)假。
第三條 員工請(qǐng)假應(yīng)說(shuō)明期限、原因、交待事項(xiàng),同時(shí)出示相關(guān)證明或口述理由。
第四條 提前結(jié)束假期回公司須通知所在部門負(fù)責(zé)人,需要延長(zhǎng)假期的須出示延期證明,再次審核、批準(zhǔn)。
第五條 請(qǐng)假或延長(zhǎng)假期未經(jīng)批準(zhǔn)而擅自不上班者按曠工處理。
第六條 三天以上曠工者按自動(dòng)離職處理。
第七條 請(qǐng)假期間,扣除請(qǐng)假期間的工資。
第八條 假期規(guī)定:事假每月不得5天以上,全年累計(jì)不得超過(guò)15天;病假2天以上者,須有縣級(jí)以上醫(yī)院開具的證明;本人婚嫁給予婚假7天;子女婚嫁給予2天;產(chǎn)假(女)90日;流產(chǎn)假(女)7天;喪假,父母、公婆、岳父母、配偶死亡,給假5天;祖父母、外祖父母、子女死亡,給假3天;
第十條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
服務(wù)大廳管理規(guī)章制度
為了保障服務(wù)大廳的正常工作秩序,完善公司各項(xiàng)管理規(guī)章制度,展現(xiàn)我公司良好的企業(yè)形象,更好地服務(wù)客戶,特制定服務(wù)大廳管理制度。
第一條 工作人員必須統(tǒng)一穿工作服,佩戴工作證,舉止文明,熱情大方,禮貌待人,耐心為客戶服務(wù);
第二條 工作人員要堅(jiān)守崗位,按時(shí)上下班,不能有脫崗現(xiàn)象發(fā)生,不得遲到、早退、曠工;
第三條 工作人員應(yīng)熱心解答客戶難題,不得敷衍客戶,更不得耍脾氣;
第四條 工作人員應(yīng)維持服務(wù)大廳良好的工作秩序,遇到重大事件無(wú)法控制時(shí),要及時(shí)上報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo),并妥善處理;
第五條 上班期間需保持服務(wù)大廳安靜,不得嬉笑、大聲喧嘩、打鬧、聚眾聊天,不得隨意變換崗位,充分展現(xiàn)公司良好的企業(yè)形象;
第六條 不得利用電腦做與工作無(wú)關(guān)的事情,如上網(wǎng)聊天、玩游戲等。
第七條 各員工要做好服務(wù)大廳安全保衛(wèi)工作,防止發(fā)生失盜、滋事、失火等現(xiàn)象。
第八條 制定工作人員衛(wèi)生值班表,保持辦公環(huán)境整潔衛(wèi)生;
第九條 值夜班人員,未經(jīng)他人許可,不得擅自使用他人電腦,或翻閱他人重要工作資料,不得利用電腦玩游戲、瀏覽不健康網(wǎng)站,造成損失,責(zé)任自負(fù);
第十條 本制度自頒發(fā)之日起執(zhí)行。
第4篇 辦公室財(cái)務(wù)管理制度
辦公室的財(cái)務(wù)管理制度
1、為了加強(qiáng)本所的財(cái)務(wù)管理,合理使用各項(xiàng)資金,開源節(jié)流,使有限資金發(fā)揮較大的效益,促進(jìn)藥檢事業(yè)的發(fā)展,根據(jù)國(guó)家財(cái)政部、省財(cái)稅廳的有關(guān)文件精神,特制定本制度。
2、旅差費(fèi)借支、報(bào)銷及各種補(bǔ)助管理
2.1 工作人員因公出差可借支旅差費(fèi)。根據(jù)往返路程、出差時(shí)間提出借款申請(qǐng),經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后借支。出差返所后須在十天內(nèi)到辦公室財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷手續(xù),所借款項(xiàng)一次結(jié)清,多退少補(bǔ),超過(guò)十天后財(cái)務(wù)則從本人工資中扣回所借旅差費(fèi)。
2.2 工作人員出差,公事辦完后應(yīng)及時(shí)返所,需要在途中轉(zhuǎn)站的,應(yīng)事先做好銜接安排。整個(gè)路途(單程)所報(bào)銷途中住宿費(fèi),不得超過(guò)三個(gè)晚上,確有特殊情況超過(guò)者,須本人書面說(shuō)明,經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可報(bào)銷。
2.3 工作人員出差報(bào)銷的各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn),按省財(cái)稅廳有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。按規(guī)定可乘坐飛機(jī)的,往返機(jī)場(chǎng)應(yīng)乘民航班車,確有特殊原因乘坐出租車的,書面說(shuō)明原因,由所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)銷;不符合乘坐飛機(jī)條件,確有特殊情況需要坐飛機(jī)的,應(yīng)事先請(qǐng)示所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);未經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機(jī)的,按財(cái)務(wù)規(guī)定辦理報(bào)銷,但可報(bào)銷往返途中規(guī)定的住宿各一天及按乘坐車、船規(guī)定給予途中補(bǔ)助。
2.4 工作人員探親。應(yīng)事先請(qǐng)假,報(bào)銷旅差費(fèi)時(shí)應(yīng)持有所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的請(qǐng)假單。
2.5 各科室工作人員因公外出辦事,需乘坐市內(nèi)公共汽車的,應(yīng)由科主任簽名,經(jīng)辦公室主任審批,財(cái)務(wù)憑原始憑證辦理報(bào)銷。
2.6 凡我所職工沒(méi)有安排所內(nèi)住房、住宿離所二公里以上的,每人每月補(bǔ)貼交通費(fèi)30元。用自已自行車辦公事的,每人每月補(bǔ)貼10元,不再憑票報(bào)銷。
2.7 財(cái)務(wù)報(bào)銷時(shí)間,定為每期一、三、五下午,其他時(shí)間不辦理報(bào)銷。年終結(jié)算期間不辦理報(bào)銷。
3、財(cái)務(wù)開支的審批權(quán)限
正常開支金額在500元之內(nèi)的由辦公室主任審批;
3.1 500~5000元內(nèi)的由分管所領(lǐng)導(dǎo)審批;
5000~10000元的由所領(lǐng)導(dǎo)討論決定;
10000以上的由所長(zhǎng)辦公會(huì)議討論決定。
3.2 常用藥品、器械的購(gòu)買,由庫(kù)房管理人員提出計(jì)劃送業(yè)務(wù)辦公室審核,大型設(shè)備的購(gòu)買由所長(zhǎng)辦公會(huì)議討論后,按規(guī)定的審批權(quán)限辦理審批手續(xù)后方可購(gòu)買。
3.3 常用辦公用品計(jì)劃送辦公室主任審核,按規(guī)定審批權(quán)限審批購(gòu)買。
3.4 各科室零星物品的購(gòu)買,由科室主任提出申請(qǐng),按審批權(quán)限范圍送交有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。
3.5 采購(gòu)物品一般由采購(gòu)員購(gòu)買,一切采購(gòu)物品需經(jīng)辦人簽字,倉(cāng)庫(kù)保管員驗(yàn)收(圖書需經(jīng)圖書室驗(yàn)收)簽字,所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可辦理報(bào)銷手續(xù)。
4、基本建設(shè)項(xiàng)目及大型設(shè)備購(gòu)置的合同,須經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,方可按合同付款。
5、本制度由所辦公室組織實(shí)施,修改解釋權(quán)屬所長(zhǎng)辦公會(huì)議。
第5篇 z政府辦公室財(cái)務(wù)管理制度
為加強(qiáng)市政府辦公室的經(jīng)費(fèi)管理,更好地貫徹執(zhí)行新(會(huì)計(jì)法》,強(qiáng)化辦公室法定代表人對(duì)單位財(cái)會(huì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和職責(zé),根據(jù)現(xiàn)行《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和省市有關(guān)財(cái)政法規(guī)、制度,結(jié)合市政府辦公室工作實(shí)際,特?cái)M定以下財(cái)務(wù)管理制度。
一、辦公室財(cái)務(wù)管理的基本原則是:貫徹國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度,保障工作需要,量人為出,增收節(jié)支。實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)審批、集中管理、加強(qiáng)監(jiān)督的財(cái)務(wù)管理體制。行政處作為辦公室的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu),在辦公室領(lǐng)導(dǎo)下統(tǒng)一管理全室財(cái)務(wù)工作。
二、辦公室全體人員要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家《會(huì)計(jì)法》和省市有關(guān)財(cái)政法規(guī)、制度,自覺(jué)遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律,維護(hù)國(guó)家集體利益,抵制違紀(jì)行為,厲行節(jié)約,反對(duì)奢侈浪費(fèi)。
三、辦公室財(cái)務(wù)支出預(yù)算,由行政處根據(jù)市財(cái)政局下達(dá)的年度預(yù)算和各處室編制的預(yù)算,提出年度支出預(yù)算建議方案,報(bào)室分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核,經(jīng)辦公室主任辦公會(huì)議審議通過(guò)后,由行政處執(zhí)行。如支出預(yù)算在執(zhí)行過(guò)程中確需調(diào)整的,須經(jīng)辦公室分管財(cái)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審核,報(bào)辦公室主任批準(zhǔn)執(zhí)行。
四、行政處要加強(qiáng)對(duì)支出的管理,各項(xiàng)支出要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標(biāo)準(zhǔn)。處內(nèi)設(shè)立內(nèi)部審計(jì)制度,由分管財(cái)務(wù)的處長(zhǎng)負(fù)責(zé)內(nèi)審。每月向辦公室主任、分管副主任報(bào)送實(shí)際支出報(bào)表,每季度向辦公室主任、副主任、紀(jì)檢組長(zhǎng)報(bào)告經(jīng)費(fèi)開支情況,年終向辦公室黨組報(bào)告財(cái)務(wù)決算情況。
五、經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審批辦法
凡辦公室范圍內(nèi)發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi),無(wú)論是行政經(jīng)費(fèi)、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、基建經(jīng)費(fèi)、其他收入、支出經(jīng)費(fèi)都屬于本辦法管理的范圍。
1、職工工資及政策性獎(jiǎng)金。工資:每月由行政處按有關(guān)規(guī)定編制職工工資上報(bào)盤,報(bào)財(cái)政審核、銀行發(fā)放。政策性獎(jiǎng)金:由行政處根據(jù)獎(jiǎng)勵(lì)政策和當(dāng)月職工人數(shù)編造發(fā)放獎(jiǎng)金名冊(cè),報(bào)辦公室主任審簽后發(fā)放,對(duì)政策性規(guī)定應(yīng)由職工個(gè)人上繳的工會(huì)會(huì)費(fèi)、養(yǎng)老基金、教育附加費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、個(gè)人收入所得稅等經(jīng)辦公室領(lǐng)導(dǎo)同意后由行政處代扣代交。
2、醫(yī)療費(fèi):按省、市的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如因長(zhǎng)期住院或個(gè)人負(fù)擔(dān)醫(yī)藥費(fèi)太多確實(shí)造成家庭經(jīng)濟(jì)特別困難的,由職工本人提出困難補(bǔ)助申請(qǐng),經(jīng)辦公室主任會(huì)議研究同意后可酌情補(bǔ)助。
3、差旅費(fèi):應(yīng)嚴(yán)格按照市財(cái)政局出臺(tái)的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。辦公室科級(jí)和科級(jí)以下干部、職工需省外出差,事前須經(jīng)辦公室主任同意。凡出差費(fèi)用在3000元以上的,報(bào)辦公室主任審批后報(bào)銷,500元至3000元以內(nèi)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷,500元以下的由行政處處長(zhǎng)審批報(bào)銷。
4、會(huì)議費(fèi):市政府召開的全市性工作會(huì)議、辦公室各處室召開的業(yè)務(wù)會(huì)議,由承辦單位根據(jù)會(huì)議通知,按財(cái)政局會(huì)議費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn),事先編報(bào)經(jīng)費(fèi)開支計(jì)劃,報(bào)辦公室主任審定,會(huì)議結(jié)束后,由承辦單位或處室負(fù)責(zé)人將各項(xiàng)因會(huì)議而產(chǎn)生的費(fèi)用匯總填好報(bào)銷單,經(jīng)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審核后報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。
5、汽車修理費(fèi):凡需維修的車輛,實(shí)行派修單制度,由駕駛員事先填好報(bào)修單,經(jīng)隊(duì)長(zhǎng)審查后,確定修理項(xiàng)目,金額在1000元以下的由小車隊(duì)長(zhǎng)審核、行政處處長(zhǎng)審批報(bào)銷;1000元至10000元的報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;超過(guò)10000元的報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。汽車大修必須編報(bào)大修專項(xiàng)報(bào)告,待落實(shí)資金后才能維修。對(duì)車輛在家的故障必須在本單位修理班維修,對(duì)修理用的各種材料和修理項(xiàng)目,不論金額大小,駕駛員或隊(duì)長(zhǎng)必須到修理現(xiàn)場(chǎng)審查簽字,最后形成發(fā)票,一月結(jié)算一次,先由行政處處長(zhǎng)簽注意見后,再報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;對(duì)車輛外出故障的修理,原則上拖回修理班進(jìn)行維修,如確實(shí)不能拖回的,在外發(fā)生的修理費(fèi),先由乘車人員證明后,500元以下的由小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)審核后,行政處處長(zhǎng)簽字報(bào)銷;500元至10000元的經(jīng)小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)和行政處處長(zhǎng)審核后,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;超過(guò)10000元的報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。
6、油料費(fèi):在本市內(nèi),實(shí)行每車用加油本按車號(hào)到單位聯(lián)系好的加油站對(duì)車號(hào)加油,月底加油站匯總報(bào)小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)和行政處處長(zhǎng)簽注意見后,報(bào)辦公室分管副主任審核后,再報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。禁止用白條加油,在市外確需加油的,須由乘車人在發(fā)票上證明后隨差旅費(fèi)一并報(bào)銷。
7、駕駛?cè)藛T的補(bǔ)助:由小車隊(duì)隊(duì)長(zhǎng)依據(jù)上級(jí)有關(guān)規(guī)定核定每月的起始公里登記造冊(cè),按月核算,報(bào)行政處復(fù)核后,由行政處處長(zhǎng)簽注意見,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批后發(fā)給。
8、郵電費(fèi):辦公室公用電話費(fèi)、在職領(lǐng)導(dǎo)手機(jī)、住宅電話費(fèi)由行政處指派專人統(tǒng)一結(jié)帳,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批后報(bào)銷。其他人員的電話費(fèi)、市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)駕駛員手機(jī)費(fèi),bp機(jī)使用費(fèi)在規(guī)定報(bào)銷范圍內(nèi)的由行政處處長(zhǎng)審核,報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷。
9、辦公區(qū)水、電、費(fèi),由辦公室分管水、電的人員經(jīng)辦,行政處處長(zhǎng)審核、報(bào)辦公室分管財(cái)務(wù)副主任審批報(bào)銷。
10、接待經(jīng)費(fèi):如有需要接待的人員,承辦處室應(yīng)事先征得辦公室主任或分管財(cái)務(wù)的副主任同意后接待,由此產(chǎn)生的費(fèi)用,由經(jīng)辦人員填好,并注明接待對(duì)象、事由,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽注意見,800元以內(nèi)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的副主任審批報(bào)銷;超過(guò)800元的報(bào)辦公室主任審批報(bào)銷。
ll、基本建設(shè)支出?；ㄙY金(包括土建、裝修、修繕)納入基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理。10萬(wàn)元以上的基建項(xiàng)目工程按有關(guān)規(guī)定實(shí)行招投標(biāo)或議標(biāo)。經(jīng)費(fèi)預(yù)算由辦公室黨組會(huì)議審定。5-10萬(wàn)元的基建項(xiàng)目由辦公室主任會(huì)議審定,5萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由行政處提出方案報(bào)辦公室分管副主任、主任同意后實(shí)施,基建項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)必須?？顚Ｓ?。支出由基建項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字,行政處長(zhǎng)審核,5萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由分管副主任審簽,5萬(wàn)元以上的項(xiàng)目由辦公室主任審簽。辦公室2000元以下的一般小型維修由行政處長(zhǎng)審簽。
12、不屬于以上11項(xiàng)的其他費(fèi)用。先由經(jīng)辦人填好報(bào)銷單,經(jīng)處室負(fù)責(zé)人簽注意見后,金額在3000元以上的報(bào)單位辦公室主任審批;金額在3000元至300元以內(nèi)的報(bào)分管財(cái)務(wù)的副主任審批;金額在300元以下的由行政處處長(zhǎng)審批。
13、預(yù)借款:凡因公務(wù)需借款者,金額在10000元以下的由辦公室分管財(cái)務(wù)的副主任審批,金額在10000元以上由秘書長(zhǎng)、辦公室主任審批。
六、報(bào)銷上述費(fèi)用由費(fèi)用開支經(jīng)手人填報(bào),會(huì)計(jì)審核簽章,審批人簽字報(bào)銷。
七、現(xiàn)金管理按照人民銀行《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》規(guī)定辦理。
