內(nèi)審工作總結(jié)（十六篇）

【第1篇 南京市內(nèi)審協(xié)會2023年工作總結(jié)和2023年工作意見

一、2023年內(nèi)審工作回顧

2023年我市內(nèi)審協(xié)會在省審計廳和省內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)下，在市審計局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省、市審計工作會議精神，遵循 “管理、宣傳、服務(wù)、交流”的宗旨，以《2023年度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》為導(dǎo)向，積極引導(dǎo)全市內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極地作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為實現(xiàn)單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，和“全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、加強(qiáng)物資采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審”，以及“積極探索經(jīng)濟(jì)效益審計”等四個重點審計的方向，圍繞提高內(nèi)部審計的審計質(zhì)量、審計技術(shù)與方法，加強(qiáng)內(nèi)部審計法制建設(shè)，通過開展互相交流、信息溝通、咨詢服務(wù)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、理論研討、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、宣傳活動，全市內(nèi)部審計工作在各單位改革、改制，內(nèi)審人員變動較大的情況下，仍取得了較大成績。據(jù)統(tǒng)計，2023年全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)、縣）完成各類審計項目8128項；查出損失浪費金額32350萬元；促進(jìn)增收節(jié)支6210萬元；已糾正違規(guī)行為金額2592萬元；提出建議意見被采納2524條。向司法機(jī)關(guān)移送案件1件；建議給予行政處分6人；移送司法機(jī)關(guān)處理5人。內(nèi)部審計對促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)，服務(wù)“兩個率先”，加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，提高企業(yè)經(jīng)營和決策水平；促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，進(jìn)行反腐倡廉；維護(hù)財經(jīng)秩序，減少企業(yè)成本，增加效益方面發(fā)揮了積極地、越來越重要的作用?？偨Y(jié)2023年全市內(nèi)部審計工作，主要特點如下：

（一）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計已成為內(nèi)部審計工作的基本任務(wù)

根據(jù)上級關(guān)于開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定和要求，經(jīng)過我市多年實行年度內(nèi)部審計工作計劃指導(dǎo)，我市各單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對單位內(nèi)有關(guān)責(zé)任人開展離任審計已成為一項基本工作任務(wù)。有的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不但對所屬法定代表人離任進(jìn)行審計，還對與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的責(zé)任人離任時也進(jìn)行離任審計，基本做到有離必審。有能力的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)還全面加強(qiáng)了單位責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。如南京市教育局根據(jù)有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定，結(jié)合教育局自身的實際情況，在貫徹執(zhí)行《南京市教育局直屬學(xué)校、單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法》，擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍，對學(xué)校的分管財務(wù)副校長、主辦會計離任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上，還積極探索任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有效途徑。重點對被審計單位重大的經(jīng)濟(jì)活動所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任問題，對易發(fā)問題部位做到嚴(yán)審。2023年配合局紀(jì)工委對市衛(wèi)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，針對經(jīng)濟(jì)擔(dān)保、貸款往來和資金拆借等基建項目方面加強(qiáng)審計，查獲涉案線索。南京市衛(wèi)生局2023年在全系統(tǒng)對有經(jīng)濟(jì)活動的部門負(fù)責(zé)人開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，并將此項列入院長責(zé)任制考核目標(biāo)中；對審計結(jié)果進(jìn)行有目的的跟蹤，促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化，使審計工作由發(fā)現(xiàn)型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防型。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)縣）2023年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目共270項，其中離任審計201項，任期內(nèi)審計69項。查證損失浪費10934萬元；查處違紀(jì)違規(guī)259萬元。審計后，其中晉升13 人、平調(diào)73 人、免職30 人、離退43 人、行政處理1 人、司法處理2人其他情況108 人。

（二）工程建設(shè)項目竣工決算審計成為內(nèi)部審計防腐倡廉，節(jié)約單位投資資金，減少資產(chǎn)成本的重要手段

我市多年來在南京市內(nèi)部審計指導(dǎo)計劃中，要求各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)把工程竣工決算審計作為必審項目。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)單位能積極響應(yīng)，并結(jié)合自己單位的實際情況，分別采取自審或送審的辦法認(rèn)真貫徹執(zhí)行。有的單位甚至規(guī)定5萬元以上的維修工程也要做到必審，對大的工程決算審計項目還采取全過程跟蹤審計，審計率近100%。工程決算審計為單位加強(qiáng)項目管理，防腐倡廉，節(jié)約資金投入，減少工程成本，取得了較大效益。如江蘇電信南京分公司每年的建設(shè)工程項目都比較多，資金使用量也比較大。2023年通過參加有關(guān)部門組織的市通信工作設(shè)計、施工隊伍及施工（設(shè)計）綜合單價招標(biāo)工作，不但選出了符合資質(zhì)要求，質(zhì)量合格的設(shè)計、施工隊伍，而且還使施工（設(shè)計）綜合單價比去年下降近50%。南京司法局與社會審計聯(lián)合對局辦公房的裝飾工程和大連山勞教所的一些維修工程進(jìn)行了竣工決算審計，工程送審金額281萬元，審計共核減工程款110余萬元，核減率為39.14%,為機(jī)關(guān)及大連山節(jié)約了大量的資金，取得了一定的成效。據(jù)初步統(tǒng)計2023年全市內(nèi)部審計自行審計工程項目數(shù)350項，送審金額104550萬元，核減金額8516萬元，平均核減率為8.15%.

（三）內(nèi)控制度評審是建立與健全單位內(nèi)部控制制度，堵塞管理漏洞，使制度執(zhí)行有效的方法。

2023年我市單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)對內(nèi)控制度開展評審工作有了進(jìn)一步地深化，各單位結(jié)合自己特點開展內(nèi)部控制審計。既有專項內(nèi)控制度評審，又結(jié)合其他審計事項，對內(nèi)控制度建立、健全和執(zhí)行情況進(jìn)行評審，使審計關(guān)口前移，從事后的查錯性審計轉(zhuǎn)移到事前的預(yù)防性審計，達(dá)到防患于未燃的目的，也促進(jìn)了單位管理制度化、規(guī)范化、法治化建設(shè)。如南京浦鎮(zhèn)車輛廠結(jié)合廠實際情況，圍繞成本控制，開展了管理審計。審計部針對應(yīng)收賬款、存貨余額居高不下的狀況，進(jìn)行了調(diào)查分析，根據(jù)審計結(jié)果要求各單位制定整改措施，通過審計使應(yīng)收賬款大量回收，庫存物資得到了有效的控制，避免了爛賬損失和糾正了賬實不符的問題，提高了資金的使用效率。審計部還通過評價跟蹤企業(yè)管理控制流程，發(fā)現(xiàn)委外配件審核部門及人員對物耗定額不太了解，影響了物耗定額的審核質(zhì)量。于是建議調(diào)整流程將審核職能由專業(yè)職能處室及人員負(fù)責(zé)，既加強(qiáng)了委外加工內(nèi)控制度，又規(guī)范了企業(yè)委外業(yè)務(wù)行為。南京市商業(yè)銀行2023年重點針對內(nèi)控制度執(zhí)行“嚴(yán)不嚴(yán)”的情況進(jìn)行了監(jiān)督和評價，將這項評審工作貫穿到各類審計項目之中，對內(nèi)控管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價，并對全行內(nèi)部控制制度進(jìn)行了專項審計，通過評審，建立與健全了商行的內(nèi)控制度，達(dá)到堵塞管理漏洞的目的。

（四）物資采購比價審計是把好物資采購與供應(yīng)關(guān)，降低成本消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益的好方式

2023年我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)為單位降低成本、增加效益，積極努力地在物資采購比價審計方面做了大量工作。特別是生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)，通過采取市場調(diào)查、電話聯(lián)系、上網(wǎng)詢價、按圖核算、定額計量、招投標(biāo)等各種手段方式，為企業(yè)作出了貢獻(xiàn)。南京電氣（集團(tuán)）公司把做好價格審計做為內(nèi)審工作的重頭戲來抓，制訂了公司《采購比價暫行管理辦法》，并結(jié)合企業(yè)的實際情況設(shè)計了一整套價格審計申報及審批表格，對物資采購價格從計劃到實施完畢進(jìn)行全過程的監(jiān)督，形成了閉環(huán)管理模式，降低了企業(yè)采購成本，節(jié)約了可貴資金，取得較大效益。其中，對常規(guī)性的物資采購開展價格審計，審核采購計劃13000余萬元，審核采購發(fā)票2140份，僅此一項工作就節(jié)約采購資金484.44萬元。南京市自來水總公司2023年對下屬物資供銷公司天寅實業(yè)公司全年的物資采購定價工作進(jìn)行跟蹤審計，通過招投標(biāo)和競爭性詢價方式，為該單位節(jié)約資金約120萬元。在此基礎(chǔ)上將相應(yīng)經(jīng)驗在全公司予以推廣，并涵蓋到工程、勞務(wù)技術(shù)等多個領(lǐng)域，不僅增加了采購工作的公正與透明，而且優(yōu)化了管理，全年共節(jié)約資金約390萬元。

（五）圍繞單位中心工作，按照領(lǐng)導(dǎo)要求，積極做好各專項審計與調(diào)查，是內(nèi)審工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持的立足點。

圍繞單位中心工作，抓住領(lǐng)導(dǎo)、群眾關(guān)心的重點、熱點、難點問題開展內(nèi)部審計，為單位實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)做好服務(wù)，是內(nèi)部審計工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持，群眾信任的基本點。2023年我市各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)在開展內(nèi)部審計工作中，結(jié)合單位實際情況，開展了多種專項審計與調(diào)查。許多企事業(yè)單位按照上級領(lǐng)導(dǎo)與部門的要求，進(jìn)行改轉(zhuǎn)制工作，我市的內(nèi)審機(jī)構(gòu)在企事業(yè)的改轉(zhuǎn)制工作中，發(fā)揮了積極作用，配合、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好改轉(zhuǎn)制企業(yè)、事業(yè)單位的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的清查，為企業(yè)順利的改轉(zhuǎn)制和平穩(wěn)發(fā)展，發(fā)揮了應(yīng)有的作用。南京市公安局2023年根據(jù)上級要求，對所屬監(jiān)所經(jīng)費、勞動收入和經(jīng)偵部門辦案扣押款物及保證金進(jìn)行了專項審計，涉及金額達(dá)2億元。通過審計，摸清了有關(guān)管理工作現(xiàn)狀，也發(fā)現(xiàn)了經(jīng)費與收入有被擠占、挪用的問題，及時提出審計建議共11條，并作了通報，防止了違規(guī)事件，既為領(lǐng)導(dǎo)分憂，也消除了隱患。南京市交通局2023年針對區(qū)縣交通局實施的鎮(zhèn)村公路水泥化項目的資金使用及管理情況，“五小”養(yǎng)路費、貨物附加費的征收、解繳和分配使用情況，市局下?lián)艿膶ｍ椯Y金的管理使用情況專門進(jìn)行了審計調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了部分區(qū)縣存在會計核算不規(guī)范、成本核算不合規(guī)、資金劃撥不及時、資金使用不合理等問題，及時提出了整改建議，確保了資金的?？顚Ｓ?。南京證券公司針對營業(yè)部客戶關(guān)心的保證金使用問題進(jìn)行了專項審計，采取報表、賬冊與銀行對賬單逐一核對的辦法，以確?？蛻舻谋ＷC金不被挪用，準(zhǔn)確無誤。南京奶業(yè)（集團(tuán)）加強(qiáng)對中外合資企業(yè)的現(xiàn)有資產(chǎn)狀況進(jìn)行摸底調(diào)查，通過調(diào)查確定合資企業(yè)凈資產(chǎn)的真實性，一為中方談判提供依據(jù)，二為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)決策做好基礎(chǔ)工作，三發(fā)揮了資產(chǎn)的效應(yīng)。南京市總工會加強(qiáng)了對工會經(jīng)費及互助保險金的審計工作。南京機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)為了規(guī)范企業(yè)改制工作，根據(jù)市政府辦公廳和機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有關(guān)規(guī)定，在2023年專門制定了《對改制企業(yè)法定代表人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的辦法》。南京紡織產(chǎn)業(yè)集團(tuán)根據(jù)企業(yè)三聯(lián)動工作要求，對所屬５家企業(yè)財務(wù)清理審計報告進(jìn)行了復(fù)核，并且出據(jù)了審核意見書；結(jié)合企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，對所屬４家企業(yè)進(jìn)行了清資產(chǎn)、摸家底的資產(chǎn)負(fù)債清理的審計。通過審計，拿出了詳實可靠的財務(wù)資料，為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供了對這些企業(yè)進(jìn)行改轉(zhuǎn)制決策的依據(jù)。

（六）以貫徹落實審計署第4號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則為契機(jī)，加強(qiáng)內(nèi)審制度和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)審工作制度化、規(guī)范化、法制化。

《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》（以下簡稱“4號令”）與《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》（以下簡稱“內(nèi)審準(zhǔn)則”）頒布后，我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、討論研究之后，結(jié)合自身單位實際情況，對原制定的規(guī)范、制度、辦法與４號令和內(nèi)審準(zhǔn)則不相符的方面重新進(jìn)行修訂，促使內(nèi)審工作走向新的起點，達(dá)到制度化、規(guī)范化、法制化。南京市衛(wèi)生局對1997年制定的《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計檔案規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)工作制度》等６個內(nèi)部審計制度規(guī)定進(jìn)行了重新修訂，使之符合４號令與內(nèi)審準(zhǔn)則的要求。南京市教育局以４號令與內(nèi)審準(zhǔn)則為契機(jī)，重新組建了教育系統(tǒng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)，并按地區(qū)劃分為城北、城南和市屬高校三個片，開展交流、學(xué)習(xí)活動，促進(jìn)提高教育系統(tǒng)內(nèi)審工作總體水平。南京造幣廠重新修訂了《企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)部審簽辦法》、制定了《企業(yè)對外經(jīng)濟(jì)活動招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》。南京市商業(yè)銀行、南京電信分公司、南京證券公司等許多單位都制定了有關(guān)內(nèi)審工作、檔案管理及其他實施辦法、制度規(guī)定。

（七）各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會適應(yīng)新形勢，認(rèn)真履行職責(zé)，積極指導(dǎo)內(nèi)審開展工作

2023年各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會認(rèn)真貫徹執(zhí)行審計署 “4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范化建設(shè)、加強(qiáng)了宣傳培訓(xùn)等方面的工作，努力建立區(qū)縣內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)體系，為內(nèi)審做好服務(wù)指導(dǎo)工作，取得成效。據(jù)統(tǒng)計，我市區(qū)、縣2023年內(nèi)審機(jī)構(gòu)474個，內(nèi)審人員703人；完成各類審計項目2332 項，查出損失浪費金額1393 萬元，促進(jìn)增收節(jié)支3690 萬元，已糾正違規(guī)行為金額2057 萬元，提出建議、意見被采用1626 條，向司法機(jī)關(guān)移送案件1 件，建議給予行政處分5 人，移送司法機(jī)關(guān)處理2人。一是年初各區(qū)縣內(nèi)審指導(dǎo)部門根據(jù)市審計局內(nèi)審指導(dǎo)計劃，結(jié)合各區(qū)縣內(nèi)審工作實際情況，提出了各區(qū)縣的內(nèi)審指導(dǎo)計劃或?qū)嵤┮庖姡⒃谀杲K都進(jìn)行了考核與表彰活動，有力地調(diào)動了區(qū)縣內(nèi)審人員的工作積極性，促進(jìn)區(qū)縣內(nèi)審工作有效地開展。二是根據(jù)４號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則重新修訂了“內(nèi)部審計工作、內(nèi)審考核及內(nèi)審檔案”等三個規(guī)范。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加省、市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察活動。四是加強(qiáng)宣傳與理論研討，有10個區(qū)縣提交了1論文，參與省理論研討。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進(jìn)步。

（八）市內(nèi)審協(xié)會采取計劃指導(dǎo)，培訓(xùn)交流，咨詢服務(wù)，努力提升內(nèi)審人員審計水平與審計質(zhì)量。

2023年我市內(nèi)審協(xié)會在省廳和省內(nèi)審協(xié)會、市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹執(zhí)行“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，推行規(guī)范化建設(shè)，加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)、交流考察、理論研討活動，為提升內(nèi)審人員審計水平和審計質(zhì)量打下基礎(chǔ)。主要工作如下：

一是加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，年終考核制度，年初印發(fā)了《2023年度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，召開了全市內(nèi)審工作總結(jié)表彰及市內(nèi)審協(xié)會第三屆三次理事會會議，對2023年度市屬內(nèi)審機(jī)構(gòu)20個內(nèi)審先進(jìn)集體與10名先進(jìn)個人，以及區(qū)縣指導(dǎo)８個先進(jìn)集體進(jìn)行了表彰。年終根據(jù)指導(dǎo)計劃和上年考核情況，對考核細(xì)則指標(biāo)進(jìn)行修改，并按片組織了年終考核事項。

二是加強(qiáng)了培訓(xùn)交流學(xué)習(xí)活動：2023年我市內(nèi)審協(xié)會委托南京審計學(xué)院對100名內(nèi)審人員進(jìn)行了為期５月的系統(tǒng)審計理論培訓(xùn)；有三名新老院長、七名教授為內(nèi)審人員開設(shè)了基礎(chǔ)理論與審計實踐以及一些前沿課題的課程，為豐富和提高內(nèi)審人員的水平和素質(zhì)打下了良好的基礎(chǔ)。開展了15次市內(nèi)片會交流活動，組織了5批次共75人出省市考察交流活動，對中國內(nèi)協(xié)與省內(nèi)協(xié)舉辦的培訓(xùn)班通知及時轉(zhuǎn)發(fā)和要求。

三是加強(qiáng)理論研討：年初對省內(nèi)審協(xié)會下達(dá)的理論研討課題進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)并作了要求，積極組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會舉辦的3期理論研討班，共組織論文5，其中獲一等獎２個，二等獎８個，三等獎19個，優(yōu)秀獎23個,并獲全國優(yōu)秀論文三等獎4個，并協(xié)助省內(nèi)審協(xié)會主辦了內(nèi)部審計質(zhì)量理論研討班，在高淳縣紅太陽集團(tuán)召開了審計質(zhì)量現(xiàn)場會。市內(nèi)審協(xié)會獲得二項論文組織獎。

四是完成了148人次的國際注冊內(nèi)部審計師的報考工作和100多人次的內(nèi)部審計上崗資格證的補報工作，以及對上年度cia考試人員取得成績與證書的發(fā)放工作。該項工作獲省cia考務(wù)工作集體一等獎。

五是完成了審計署關(guān)于內(nèi)部審計報表變動，對內(nèi)審人員報表報送的指導(dǎo)與電子報盤的修改工作。積極為內(nèi)審人員做好服務(wù)工作，完成了196份的《中國內(nèi)部審計》雜志和50多本《江蘇審計年鑒》以及80多份《中國審計報》等其他刊物的征訂工作。耐心做好內(nèi)審人員關(guān)于法規(guī)、工作業(yè)務(wù)方面的咨詢。對內(nèi)審人員提出的要求，能及時協(xié)調(diào)安排，并為內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員的互相學(xué)習(xí)搭建平臺，

七是在宣傳上，編寫了2期，達(dá)5.5字萬的《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱芬约吧蠄蠖嗥獌?nèi)審信息。完成了全國、省級內(nèi)審機(jī)構(gòu)先進(jìn)單位與先進(jìn)個人評選推薦工作，我市分別推薦了1個全國集體先進(jìn)，1名全國個人先進(jìn)；10個省級集體先進(jìn)，10名個人省級先進(jìn)

雖然我市內(nèi)審工作取得了一些成績，但同時，我們看到我市內(nèi)審工作還存在不足與困難。一是少數(shù)單位不重視內(nèi)審工作，在單位改革與企業(yè)轉(zhuǎn)改制過程中，對單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行撤、并、轉(zhuǎn)，由此帶來內(nèi)審工作難以開展；二是有的單位內(nèi)審工作已開展多年，創(chuàng)新意識欠缺，審計項目內(nèi)容無拓展；三是有的單位審計成果轉(zhuǎn)化不足，年年審，問題還是存在，領(lǐng)導(dǎo)整改意識不強(qiáng)；四是有的單位內(nèi)審工作較好，但審計信息報道薄弱，宣傳少，內(nèi)審工作實績?nèi)狈蟾?，先進(jìn)經(jīng)驗也難以推廣；五統(tǒng)計報表報送不及時、不嚴(yán)謹(jǐn)，有的事項不愿報，造成報表數(shù)據(jù)與實際有一定差距；六是有的單位內(nèi)審理論研究嚴(yán)重不足，內(nèi)審檔案需進(jìn)一步規(guī)范。七是年終內(nèi)審工作考核各單位自查、自行申報工作還須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。這些不足與困難制約著我市內(nèi)審工作質(zhì)量和水平的進(jìn)一步提高與事業(yè)的發(fā)展。

二、2023年內(nèi)審工作實施意見

2023年是深入貫徹執(zhí)行黨的“十六大”精神，全面落實“三個代表”的要求，加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力，審計為我市率先全面建設(shè)小康社會、率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化（以下簡稱“兩個率先”）服務(wù)，深入貫徹執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平爭優(yōu)創(chuàng)新之年。為此，今年對我市內(nèi)審工作提出實施意見如下：

（一）認(rèn)真執(zhí)行《南京市2023年度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核工作

根據(jù)提升內(nèi)部審計工作水平與內(nèi)部審計成果質(zhì)量，為我市實現(xiàn)“兩個率先”服務(wù)的要求，按照全國及省審計工作會議精神，市審計局已印發(fā)了《南京市2023年度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》。各單位應(yīng)根據(jù)指導(dǎo)計劃，結(jié)合實際制定年度工作計劃，落實指導(dǎo)計劃中各項工作具體要求，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核組織領(lǐng)導(dǎo)工作力度，促使我市內(nèi)部審計工作有目標(biāo)、有重點、有效地開展。

（二）樹立和增強(qiáng)內(nèi)審為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識

我市將通過《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?，加?qiáng)信息報道和具體指導(dǎo)工作，積極幫助內(nèi)審機(jī)構(gòu)與內(nèi)審人員轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立和增強(qiáng)內(nèi)審要為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識。我們計劃開展的審計項目，或執(zhí)行監(jiān)督檢查、評價的職能，都是為了保障組織的發(fā)展，為了幫助組織目標(biāo)實現(xiàn)進(jìn)行的。通過我們的工作應(yīng)當(dāng)能夠體現(xiàn)出為單位組織或增加價值、或節(jié)約資金、或防范風(fēng)險的功能，這樣我們的工作才能得到領(lǐng)導(dǎo)與部門同志們的支持，取得成效。

（三）強(qiáng)化制度建設(shè)，按章審計，提高內(nèi)審質(zhì)量水平

《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》重修頒發(fā)與內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則以及十五個具體準(zhǔn)則的頒布，使內(nèi)審工作有法可依，有章可循。我市也按照新的規(guī)定與要求，重新修訂了內(nèi)審工作、質(zhì)量考核辦法與檔案規(guī)范。各單位應(yīng)針對存在的問題，加強(qiáng)和督促各內(nèi)審機(jī)構(gòu)結(jié)合單位工作的實際情況，根據(jù)“4號令”與內(nèi)審準(zhǔn)則制定相應(yīng)的內(nèi)部審計工作制度，按照制度規(guī)范開展審計工作，做到嚴(yán)格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法。提高內(nèi)審項目質(zhì)量與內(nèi)審工作水平。

（四）堅持科學(xué)發(fā)展觀，加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。

各單位應(yīng)堅持科學(xué)發(fā)展觀。雖然進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革與企業(yè)的改轉(zhuǎn)制，使內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員有較大的調(diào)整和變動。但我們應(yīng)積極做好內(nèi)審人員的隊伍建設(shè)，特別是有層次性、上規(guī)模的大型企事業(yè)單位、集團(tuán)公司、上市公司以及下屬單位較多和資金量大的主管部門，不論其單位性質(zhì)如何，加強(qiáng)內(nèi)審工作是很有必要的，也是很有益的。我們將采取上門指導(dǎo)服務(wù)和調(diào)查研究及宣傳工作，促使這些單位加強(qiáng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)與專職人員的配備，其設(shè)置應(yīng)與單位規(guī)模相匹配。促使各單位支持內(nèi)審人員參加各項業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，參加與內(nèi)審相關(guān)的職業(yè)資格考試。促使內(nèi)審人員積極主動的進(jìn)行審計業(yè)務(wù)相關(guān)知識學(xué)習(xí)，提高理論水平，不斷掌握新的審計業(yè)務(wù)技能，運用先進(jìn)的科學(xué)的審計方法，具有與時俱進(jìn)的創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，使其在單位內(nèi)的地位相適應(yīng)。

（五）增強(qiáng)內(nèi)審職業(yè)道德和風(fēng)險意識，樹立良好內(nèi)審形象

內(nèi)部審計與政府審計一樣，是審計體系的重要組成部分和重要力量。其執(zhí)法水平的高低與審計作風(fēng)地好壞，關(guān)系到審計系統(tǒng)的整體形象。因此，要加強(qiáng)內(nèi)審人員恪守職業(yè)道德教育，督促執(zhí)行內(nèi)審準(zhǔn)則，提高風(fēng)險意識，有效防范風(fēng)險，樹立良好審計形象，提高人民對整個審計行業(yè)的滿意度。

（六）主動溝通與宣傳，為自已創(chuàng)造良好工作環(huán)境。

加強(qiáng)溝通與宣傳工作，是內(nèi)審人員爭取單位領(lǐng)導(dǎo)、各相關(guān)部門與社會支持的重要手段方法。我們有些地區(qū)、單位，在改革改制中，內(nèi)審未撤并，相反得到加強(qiáng)。這不僅與內(nèi)審發(fā)揮作用有關(guān)，還和內(nèi)審負(fù)責(zé)人員的溝通能力、自我宣傳工作有關(guān)。我們不僅要做得好，還應(yīng)加強(qiáng)宣傳與溝通，要經(jīng)常的向主要領(lǐng)導(dǎo)或負(fù)責(zé)人匯報工作情況，公開有關(guān)審計信息，既要讓與你工作相關(guān)的人支持你，還應(yīng)讓單位其他人員與社會了解、進(jìn)而支持你，形成良好的工作環(huán)境，使我們的審計成果得到轉(zhuǎn)化，審計價值得到社會承認(rèn)。

內(nèi)部審計協(xié)會的職能就是要做好“管理、宣傳、服務(wù)、交流”，工作，今年我們主要抓好：一是制定內(nèi)審工作指導(dǎo)計劃和加強(qiáng)年終檢查考核力度；二是加強(qiáng)與各會員單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通，做好上門指導(dǎo)與咨詢服務(wù)。三是著手對改轉(zhuǎn)制企業(yè)、私營企業(yè)內(nèi)審情況進(jìn)行調(diào)查，弄清內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置及工作狀況；四是準(zhǔn)備修改1995年制定的《南京市內(nèi)部審計管理辦法》；五是抓好季度片會交流活動，及內(nèi)審出省、出國考察工作；六是加大內(nèi)審信息的采集與內(nèi)審工作的宣傳，編好《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱罚黄呤桥e辦一次大型短期培訓(xùn)班和一期小型內(nèi)審竣工決算項目培訓(xùn)班；八是做好cia考試報名與內(nèi)審人員上崗資格后繼教育培訓(xùn)工作；九是組織好省里舉辦的理論課題研討活動，積極向省里推薦優(yōu)秀論文。十是積極完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，支持、配合省內(nèi)審協(xié)會做好其他各項工作。

積極指導(dǎo)各主管部門、產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、大型公司與區(qū)、縣審計局、內(nèi)審協(xié)會按照“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”抓好各自范圍、系統(tǒng)內(nèi)的內(nèi)審工作指導(dǎo)和管理工作，以“人”為本，組織好學(xué)習(xí)培訓(xùn)交流工作，加強(qiáng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，培養(yǎng)過硬的隊伍；以“法”作保障，提高內(nèi)審法制化、制度化、規(guī)范化程度；以“高技術(shù)”為手段，加快信息化建設(shè)，配備計算機(jī)等現(xiàn)代化設(shè)備，提高內(nèi)審人員的工作效率。

【第2篇 審計室開展內(nèi)審工作年終總結(jié)

__審計室在__社__（__）黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在__審計局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結(jié)合__實際，強(qiáng)化職能，服務(wù)經(jīng)濟(jì)，扎實開展內(nèi)審工作。

一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計程序，提高財政財務(wù)審計質(zhì)量

根據(jù)__實際情況，去年我們對本__所屬公司、事業(yè)單位及部門__個帳戶實施了財務(wù)收支審計和專項審計，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結(jié)過去審計工作的基礎(chǔ)上，揚長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計質(zhì)量。

1、規(guī)范審計程序。審計前，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內(nèi)容和項目進(jìn)展的時間節(jié)點，并對審計結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質(zhì)量。

2、把握審計重點。根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進(jìn)出額大、業(yè)務(wù)頻繁以及會計基礎(chǔ)工作相對薄弱的單位作為審計重點單位；二是選擇重點內(nèi)容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內(nèi)容。如：在審計__文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，專題出臺了《__專項活動（工作）資金管理辦法》。

3、監(jiān)督與服務(wù)并舉。審計的目標(biāo)不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進(jìn)管理，實現(xiàn)財務(wù)和審計“共贏”。在開展審計時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進(jìn)正式審計報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進(jìn)辦法及措施。

通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善，審計質(zhì)量的提高。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機(jī)會幫助會計人員規(guī)范會計核算，加強(qiáng)會計監(jiān)督，起到了完善和改進(jìn)各單位、各部門內(nèi)部管理的作用。

二、服務(wù)經(jīng)濟(jì)，落實整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)范有序

在以往的審計工作中，我們__也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現(xiàn)象，為了切實解決這些問題，經(jīng)請示__后，由審計室統(tǒng)一負(fù)責(zé)內(nèi)外審計查出問題的全面整改工作。

1、落實國家審計結(jié)果整改措施。__根據(jù)__審計局對本__經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計報告中提出的需要糾正和改進(jìn)的事項及審計建議，及時組織相關(guān)職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)先后二次召開由__財政、審計、經(jīng)管、會計所等部門及各大公司負(fù)責(zé)人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進(jìn)措施。根據(jù)整改會議精神，我們認(rèn)真落實整改措施，每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實，跟蹤督促各大公司及部門相關(guān)責(zé)任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應(yīng)整改事項落實情況逐條以書面回復(fù)。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項。我們還根據(jù)審計建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求，結(jié)合本__在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān)部門反復(fù)研究討論，于200_年初建立和完善“__財務(wù)管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使__經(jīng)濟(jì)更加健康有序發(fā)展。

2、落實內(nèi)審審計結(jié)果整改意見。去年我們對實施審計單位的審計結(jié)果，尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司200_至200_年_月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財務(wù)會計檢查結(jié)果，根據(jù)辦事處領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實整改意見。我們的做法是：一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報__主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門；二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題，認(rèn)真加以分析，共同討論改進(jìn)辦法，提出整改意見；四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全__會計人員召開會議，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實整改情況進(jìn)行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據(jù)各自實際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據(jù)；加強(qiáng)了合同管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管；為加強(qiáng)事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度，并列入會計考核內(nèi)容。

從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現(xiàn)，通過審計整改措施的落實，一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財務(wù)和審計工作，二是財務(wù)人員工作責(zé)任心有了提高，會計人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn)；三是全__財務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善__經(jīng)濟(jì)管理起到了理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強(qiáng)了我們從事審計工作的信心。

三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項目審計，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用

隨著__對實事工程及工業(yè)園__基礎(chǔ)設(shè)施等項目投入的增加，工程項目數(shù)量和結(jié)算金額近年來成倍增長，而我們審計室現(xiàn)有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計來說更是門外漢。要把好基建項目審計關(guān)，我們感到難度大，責(zé)任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責(zé)，努力學(xué)習(xí)，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風(fēng)，規(guī)范操作，從嚴(yán)審計。

1、及時掌握情況。針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項目開工建設(shè)情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。

2、嚴(yán)格規(guī)范操作。嚴(yán)格按__“基建工程項目審計流程”及“建設(shè)工程項目八項管理制度”操作。對_萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標(biāo)工作，提前介入工程項目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設(shè)工程項目規(guī)范、有序、有效管理。

3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。為確保審計項目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內(nèi)審還是外審，每個項目參與現(xiàn)場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項目，金額雖小，我們也認(rèn)真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機(jī)構(gòu)專業(yè)人員把關(guān)；對外審項目，經(jīng)常主動與審價機(jī)構(gòu)聯(lián)系，及時掌握項目進(jìn)展等情況，認(rèn)真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項目審價質(zhì)量。

4、注重關(guān)口前移。一是審計人員參與項目評估評標(biāo)，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對_萬元以上項目全部實行跟蹤審計，_萬元以下項目根據(jù)項目必要性確定審計方式。

5、敢于勤于學(xué)習(xí)。在實踐中我們體會到，要勝任審計工作，不僅要有高度責(zé)任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務(wù)知識。為此，我們勤思多問，經(jīng)常總結(jié)成功之處和不足，想方設(shè)法通過各種途徑增長知識。一是向書本學(xué)。二是在實踐中學(xué)。三是向同行學(xué)。通過學(xué)習(xí)，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務(wù)技能。

去年，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力，共完成工程項目審計_項，其中：內(nèi)審_項。送審金額_萬元，審定金額_萬元，核減_萬元，核減率_%。為__增收節(jié)支_萬元，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”作用。

過去的一年，我們__的內(nèi)審工作在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，取得了一些成績，但對照內(nèi)審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。在今后的工作中，我們要以高度的責(zé)任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，強(qiáng)化服務(wù)，在實踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為__經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。

【第3篇 開展稅收執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審自查工作的總結(jié)

一、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、不斷提高認(rèn)識

今年是是區(qū)局提出的稅收規(guī)范管理年，歇馬稅務(wù)所作為“窗口”單位，年初便積極行動，明確規(guī)定了每周星期五下午為固定的執(zhí)法監(jiān)察學(xué)習(xí)時間，并認(rèn)真學(xué)習(xí)和討論了新《征管法》、《征管法實施細(xì)則》、《稅收法制基本知識》以及《北碚區(qū)國家稅務(wù)局稅收規(guī)范化管理制度》等內(nèi)容，通過學(xué)習(xí)，不斷提高了廣大干部職工的執(zhí)法監(jiān)察意識。

二、具體自查內(nèi)容

1、經(jīng)費管理方面：嚴(yán)格按照“精批細(xì)算、統(tǒng)籌安排、量入為出、量力而行”的原則，合理安排使用各項經(jīng)費。無論何種渠道取得的收入均全部納入賬務(wù)核算，并嚴(yán)格執(zhí)行報批手續(xù)，無隨意擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象。

2、稅收票證方面：能嚴(yán)格按照區(qū)局的“稅收票證管理辦法”的規(guī)定，作到領(lǐng)用手續(xù)齊全，無丟票、盜票等現(xiàn)象的`發(fā)生，在票證的填開方面，認(rèn)真作到填開內(nèi)容詳細(xì)、字跡清楚、計算正確、章戳齊全、裝訂規(guī)范，并嚴(yán)格稅票的錯票審批手續(xù)，使稅票的錯票率嚴(yán)格控制在1%以內(nèi)。

3、稅收會計方面：嚴(yán)格作到所征收的稅款嚴(yán)格按預(yù)算級次入庫，稅款劃解每月不少于四次，并確保每次電子數(shù)據(jù)與劃解數(shù)據(jù)完全一致，無壓占稅款、無公款私用的現(xiàn)象發(fā)生。

4、稅款征收方面：嚴(yán)格按照《征管法》的規(guī)定，對納稅人的稅款做到應(yīng)收盡收，無擅自減免稅款，多征或少征稅款，規(guī)范執(zhí)法，依法采取稅收保全和強(qiáng)制措施，全所無欠稅發(fā)生，確保了收入任務(wù)的全面完成起到了積極的作用。

5、發(fā)票管理方面：在發(fā)票的領(lǐng)、用、存、保管、填開、發(fā)售等方面都能嚴(yán)格執(zhí)行《發(fā)票管理辦法》的各項規(guī)定執(zhí)行。所設(shè)立的發(fā)票銷售明細(xì)賬、分戶明細(xì)賬、總賬等清晰、準(zhǔn)確、完整、無誤。

雖然我所在執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審自查工作中沒有發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)現(xiàn)象，但離上級的規(guī)范管理還有一定的差距，在今后的工作中，我們將堅持以深化執(zhí)法監(jiān)察和督察為重點，以糾正行業(yè)不正之風(fēng)為基礎(chǔ)，本著以人為本、以事為源、完善制度、標(biāo)本兼治的工作方針，狠抓落實，鞏固成果、加大力度，步步深入的工作要求，強(qiáng)化教育、落實責(zé)任、嚴(yán)格管理、嚴(yán)肅紀(jì)律，為依法治稅創(chuàng)造一個良好的內(nèi)外環(huán)境，確保我所各項任務(wù)的全面完成和超額完成。

【第4篇 參加內(nèi)審員培訓(xùn)心得總結(jié)

這次參加質(zhì)量（50430）、環(huán)境、和職業(yè)健康安全管理體系內(nèi)審員培訓(xùn)，我感到非常榮幸，而且非常受用。是公司領(lǐng)導(dǎo)給予了我這次難能可貴的機(jī)會，在這次短短三天的培訓(xùn)中，使我清楚的學(xué)習(xí)了質(zhì)量管理、職業(yè)健康安全管理和環(huán)境管理'三體系'的標(biāo)準(zhǔn)知識以及內(nèi)審的相關(guān)流程和作為一個內(nèi)審員在審查過程中應(yīng)該注意的事項，使用的方法等相關(guān)審核知識。同時，使我更加深刻的認(rèn)識到內(nèi)審對企業(yè)內(nèi)部關(guān)系的梳理、企業(yè)管理水平的提高的重要性。

這次培訓(xùn)的導(dǎo)師是中質(zhì)協(xié)質(zhì)量保證中心石家莊審核中心主任楊明升楊老師，楊老師給我留下的第一印象就是他的微笑，從開始上課他就面帶微笑，而且他的微笑陪伴著我們培訓(xùn)整個過程。

首先，楊老師向我們做了自我介紹，三天培訓(xùn)的流程計劃，隨后概念性的講述了什么事內(nèi)審、內(nèi)審的目的、內(nèi)審與第二方審核第三方審核的關(guān)系等。他形象的將內(nèi)審的兩重性比喻成一種藥，一種是只為證，逃避其它方審核的毒藥；一種是建立一個運行完善體系企業(yè)的良藥。然后，我們就開始了為期三天的短期培訓(xùn)。

第三天上午，楊老師著重講解了學(xué)員手冊中《管理體系內(nèi)部審核知識》。前兩天是對管理標(biāo)準(zhǔn)的學(xué)習(xí)，第三天是學(xué)習(xí)怎樣才能成為一名合格的內(nèi)審員，是將前兩天學(xué)習(xí)的管理標(biāo)準(zhǔn)運用到實際公司內(nèi)審中去。

第三天下午，就是對這三天培訓(xùn)的成果進(jìn)行了考核。

通過這次學(xué)習(xí)使我認(rèn)識到內(nèi)審在管理體系運行中的重要性，其主要目的是對內(nèi)部關(guān)系進(jìn)行梳理，持續(xù)改進(jìn)，提高企業(yè)的管理水平。所以我們要重視內(nèi)審，正像楊老師所說，如果一個企業(yè)只是為了一張證書，為了逃避其他方的審核，這將成為危害企業(yè)的毒藥，對提升公司質(zhì)量管理和長遠(yuǎn)的發(fā)展是相當(dāng)不利的。我們不應(yīng)該為認(rèn)證而做內(nèi)審，而是要將內(nèi)審做到實處，真正做到整個企業(yè)的經(jīng)營管理的持續(xù)改善，不斷提升。

這次培訓(xùn)讓我重溫了當(dāng)年讀書時的情景，面對社會和企業(yè)的快速發(fā)展，作為企業(yè)的員工，要想充分體現(xiàn)自身價值，唯有不斷學(xué)習(xí)，做一個'學(xué)習(xí)型'的員工，珍惜每一次學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的機(jī)會，不斷提升自身的綜合素質(zhì)，在工作中充分發(fā)揮個人才智，為企業(yè)創(chuàng)造更多的效益。最后，真誠的感謝公司領(lǐng)導(dǎo)給我這次培訓(xùn)機(jī)會，我將不負(fù)公司的厚望，以后努力學(xué)習(xí)，努力工作！

【第5篇 南京市內(nèi)審協(xié)會工作總結(jié)和工作意見

2023年我市內(nèi)審協(xié)會在省審計廳和省內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)下，在市審計局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照盛市審計工作會議精神，遵循“管理、宣傳、服務(wù)、交流”的宗旨，以《2023年度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》為導(dǎo)向，積極引導(dǎo)全市內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極地作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為實現(xiàn)單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，和“全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、加強(qiáng)物資采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審”，以及“積極探索經(jīng)濟(jì)效益審計”等四個重點審計的方向，圍繞提高內(nèi)部審計的審計質(zhì)量、審計技術(shù)與方法，加強(qiáng)內(nèi)部審計法制建設(shè)，通過開展互相交流、信息溝通、咨詢服務(wù)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、理論研討、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、宣傳活動，全市內(nèi)部審計工作在各單位改革、改制，內(nèi)審人員變動較大的情況下，仍取得了較大成績。據(jù)統(tǒng)計，2023年全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)、縣）完成各類審計項目8128項；查出損失浪費金額32350萬元；促進(jìn)增收節(jié)支6210萬元；已糾正違規(guī)行為金額2592萬元；提出建議意見被采納2524條。向司法機(jī)關(guān)移送案件1件；建議給予行政處分6人；移送司法機(jī)關(guān)處理5人。內(nèi)部審計對促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)，服務(wù)“兩個率先”，加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，提高企業(yè)經(jīng)營和決策水平；促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，進(jìn)行反腐倡廉；維護(hù)財經(jīng)秩序，減少企業(yè)成本，增加效益方面發(fā)揮了積極地、越來越重要的作用。總結(jié)2023年全市內(nèi)部審計工作，主要特點如下：

（一）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計已成為內(nèi)部審計工作的基本任務(wù)

根據(jù)上級關(guān)于開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定和要求，經(jīng)過我市多年實行年度內(nèi)部審計工作計劃指導(dǎo)，我市各單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對單位內(nèi)有關(guān)責(zé)任人開展離任審計已成為一項基本工作任務(wù)。有的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不但對所屬法定代表人離任進(jìn)行審計，還對與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的責(zé)任人離任時也進(jìn)行離任審計，基本做到有離必審。有能力的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)還全面加強(qiáng)了單位責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。如南京市教育局根據(jù)有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定，結(jié)合教育局自身的實際情況，在貫徹執(zhí)行《南京市教育局直屬學(xué)校、單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法》，擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍，對學(xué)校的分管財務(wù)副校長、主辦會計離任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上，還積極探索任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有效途徑。重點對被審計單位重大的經(jīng)濟(jì)活動所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任問題，對易發(fā)問題部位做到嚴(yán)審。2023年配合局紀(jì)工委對市衛(wèi)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，針對經(jīng)濟(jì)擔(dān)保、貸款往來和資金拆借等基建項目方面加強(qiáng)審計，查獲涉案線索。南京市衛(wèi)生局2023年在全系統(tǒng)對有經(jīng)濟(jì)活動的部門負(fù)責(zé)人開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，并將此項列入院長責(zé)任制考核目標(biāo)中；對審計結(jié)果進(jìn)行有目的的跟蹤，促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化，使審計工作由發(fā)現(xiàn)型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防型。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)縣）2023年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目共270項，其中離任審計201項，任期內(nèi)審計69項。查證損失浪費10934萬元；查處違紀(jì)違規(guī)259萬元。審計后，其中晉升13人、平調(diào)73人、免職30人、離退43人、行政處理1人、司法處理2人其他情況108人。

（二）工程建設(shè)項目竣工決算審計成為內(nèi)部審計防腐倡廉，節(jié)約單位投資資金，減少資產(chǎn)成本的重要手段

我市多年來在南京市內(nèi)部審計指導(dǎo)計劃中，要求各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)把工程竣工決算審計作為必審項目。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)單位能積極響應(yīng)，并結(jié)合自己單位的實際情況，分別采取自審或送審的辦法認(rèn)真貫徹執(zhí)行。有的單位甚至規(guī)定5萬元以上的維修工程也要做到必審，對大的工程決算審計項目還采取全過程跟蹤審計，審計率近100%。工程決算審計為單位加強(qiáng)項目管理，防腐倡廉，節(jié)約資金投入，減少工程成本，取得了較大效益。如江蘇電信南京分公司每年的建設(shè)工程項目都比較多，資金使用量也比較大。2023年通過參加有關(guān)部門組織的市通信工作設(shè)計、施工隊伍及施工（設(shè)計）綜合單價招標(biāo)工作，不但選出了符合資質(zhì)要求，質(zhì)量合格的設(shè)計、施工隊伍，而且還使施工（設(shè)計）綜合單價比去年下降近50%。南京司法局與社會審計聯(lián)合對局辦公房的裝飾工程和大連山勞教所的一些維修工程進(jìn)行了竣工決算審計，工程送審金額281萬元，審計共核減工程款110余萬元，核減率為39.14%,為機(jī)關(guān)及大連山節(jié)約了大量的資金，取得了一定的成效。據(jù)初步統(tǒng)計2023年全市內(nèi)部審計自行審計工程項目數(shù)350項，送審金額104550萬元，核減金額8516萬元，平均核減率為8.15%.

（三）內(nèi)控制度評審是建立與健全單位內(nèi)部控制制度，堵塞管理漏洞，使制度執(zhí)行有效的方法。

2023年我市單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)對內(nèi)控制度開展評審工作有了進(jìn)一步地深化，各單位結(jié)合自己特點開展內(nèi)部控制審計。既有專項內(nèi)控制度評審，又結(jié)合其他審計事項，對內(nèi)控制度建立、健全和執(zhí)行情況進(jìn)行評審，使審計關(guān)口前移，從事后的查錯性審計轉(zhuǎn)移到事前的預(yù)防性審計，達(dá)到防患于未燃的目的，也促進(jìn)了單位管理制度化、規(guī)范化、法治化建設(shè)。如南京浦鎮(zhèn)車輛廠結(jié)合廠實際情況，圍繞成本控制，開展了管理審計。審計部針對應(yīng)收賬款、存貨余額居高不下的'狀況，進(jìn)行了調(diào)查分析，根據(jù)審計結(jié)果要求各單位制定整改措施，通過審計使應(yīng)收賬款大量回收，庫存物資得到了有效的控制，避免了爛賬損失和糾正了賬實不符的問題，提高了資金的使用效率。審計部還通過評價跟蹤企業(yè)管理控制流程，發(fā)現(xiàn)委外配件審核部門及人員對物耗定額不太了解，影響了物耗定額的審核質(zhì)量。于是建議調(diào)整流程將審核職能由專業(yè)職能處室及人員負(fù)責(zé)，既加強(qiáng)了委外加工內(nèi)控制度，又規(guī)范了企業(yè)委外業(yè)務(wù)行為。南京市商業(yè)銀行2023年重點針對內(nèi)控制度執(zhí)行“嚴(yán)不嚴(yán)”的情況進(jìn)行了監(jiān)督和評價，將這項評審工作貫穿到各類審計項目之中，對內(nèi)控管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價，并對全行內(nèi)部控制制度進(jìn)行了專項審計，通過評審，建立與健全了商行的內(nèi)控制度，達(dá)到堵塞管理漏洞的目的。

（四）物資采購比價審計是把好物資采購與供應(yīng)關(guān)，降低成本消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益的好方式

2023年我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)為單位降低成本、增加效益，積極努力地在物資采購比價審計方面做了大量工作。特別是生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)，通過采取市場調(diào)查、電話聯(lián)系、上網(wǎng)詢價、按圖核算、定額計量、招投標(biāo)等各種手段方式，為企業(yè)作出了貢獻(xiàn)。南京電氣（集團(tuán)）公司把做好價格審計做為內(nèi)審工作的重頭戲來抓，制訂了公司《采購比價暫行管理辦法》，并結(jié)合企業(yè)的實際情況設(shè)計了一整套價格審計申報及審批表格，對物資采購價格從計劃到實施完畢進(jìn)行全過程的監(jiān)督，形成了閉環(huán)管理模式，降低了企業(yè)采購成本，節(jié)約了可貴資金，取得較大效益。其中，對常規(guī)性的物資采購開展價格審計，審核采購計劃13000余萬元，審核采購發(fā)票2140份，僅此一項工作就節(jié)約采購資金484.44萬元。南京市自來水總公司2023年對下屬物資供銷公司天寅實業(yè)公司全年的物資采購定價工作進(jìn)行跟蹤審計，通過招投標(biāo)和競爭性詢價方式，為該單位節(jié)約資金約120萬元。在此基礎(chǔ)上將相應(yīng)經(jīng)驗在全公司予以推廣，并涵蓋到工程、勞務(wù)技術(shù)等多個領(lǐng)域，不僅增加了采購工作的公正與透明，而且優(yōu)化了管理，全年共節(jié)約資金約390萬元。

（五）圍繞單位中心工作，按照領(lǐng)導(dǎo)要求，積極做好各專項審計與調(diào)查，是內(nèi)審工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持的立足點。

圍繞單位中心工作，抓住領(lǐng)導(dǎo)、群眾關(guān)心的重點、熱點、難點問題開展內(nèi)部審計，為單位實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)做好服務(wù)，是內(nèi)部審計工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持，群眾信任的基本點。2023年我市各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)在開展內(nèi)部審計工作中，結(jié)合單位實際情況，開展了多種專項審計與調(diào)查。許多企事業(yè)單位按照上級領(lǐng)導(dǎo)與部門的要求，進(jìn)行改轉(zhuǎn)制工作，我市的內(nèi)審機(jī)構(gòu)在企事業(yè)的改轉(zhuǎn)制工作中，發(fā)揮了積極作用，配合、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好改轉(zhuǎn)制企業(yè)、事業(yè)單位的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的清查，為企業(yè)順利的改轉(zhuǎn)制和平穩(wěn)發(fā)展，發(fā)揮了應(yīng)有的作用。南京市公安局2023年根據(jù)上級要求，對所屬監(jiān)所經(jīng)費、勞動收入和經(jīng)偵部門辦案扣押款物及保證金進(jìn)行了專項審計，涉及金額達(dá)2億元。通過審計，摸清了有關(guān)管理工作現(xiàn)狀，也發(fā)現(xiàn)了經(jīng)費與收入有被擠占、挪用的問題，及時提出審計建議共11條，并作了通報，防止了違規(guī)事件，既為領(lǐng)導(dǎo)分憂，也消除了隱患。南京市交通局2023年針對區(qū)縣交通局實施的鎮(zhèn)村公路水泥化項目的資金使用及管理情況，“五斜養(yǎng)路費、貨物附加費的征收、解繳和分配使用情況，市局下?lián)艿膶ｍ椯Y金的管理使用情況專門進(jìn)行了審計調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了部分區(qū)縣存在會計核算不規(guī)范、成本核算不合規(guī)、資金劃撥不及時、資金使用不合理等問題，及時提出了整改建議，確保了資金的專款專用。南京證券公司針對營業(yè)部客戶關(guān)心的保證金使用問題進(jìn)行了專項審計，采取報表、賬冊與銀行對賬單逐一核對的辦法，以確?？蛻舻谋ＷC金不被挪用，準(zhǔn)確無誤。南京奶業(yè)（集團(tuán)）加強(qiáng)對中外合資企業(yè)的現(xiàn)有資產(chǎn)狀況進(jìn)行摸底調(diào)查，通過調(diào)查確定合資企業(yè)凈資產(chǎn)的真實性，一為中方談判提供依據(jù)，二為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)決策做好基礎(chǔ)工作，三發(fā)揮了資產(chǎn)的效應(yīng)。南京市總工會加強(qiáng)了對工會經(jīng)費及互助保險金的審計工作。南京機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)為了規(guī)范企業(yè)改制工作，根據(jù)市政府辦公廳和機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有關(guān)規(guī)定，在2023年專門制定了《對改制企業(yè)法定代表人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的辦法》。南京紡織產(chǎn)業(yè)集團(tuán)根據(jù)企業(yè)三聯(lián)動工作要求，對所屬５家企業(yè)財務(wù)清理審計報告進(jìn)行了復(fù)核，并且出據(jù)了審核意見書；結(jié)合企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，對所屬４家企業(yè)進(jìn)行了清資產(chǎn)、摸家底的資產(chǎn)負(fù)債清理的審計。通過審計，拿出了詳實可靠的財務(wù)資料，為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供了對這些企業(yè)進(jìn)行改轉(zhuǎn)制決策的依據(jù)。

（六）以貫徹落實審計署第4號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則為契機(jī)，加強(qiáng)內(nèi)審制度和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)審工作制度化、規(guī)范化、法制化。

《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》（以下簡稱“4號令”）與《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》（以下簡稱“內(nèi)審準(zhǔn)則”）頒布后，我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、討論研究之后，結(jié)合自身單位實際情況，對原制定的規(guī)范、制度、辦法與４號令和內(nèi)審準(zhǔn)則不相符的方面重新進(jìn)行修訂，促使內(nèi)審工作走向新的起點，達(dá)到制度化、規(guī)范化、法制化。南京市衛(wèi)生局對1997年制定的《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計檔案規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)工作制度》等６個內(nèi)部審計制度規(guī)定進(jìn)行了重新修訂，使之符合４號令與內(nèi)審準(zhǔn)則的要求。南京市教育局以４號令與內(nèi)審準(zhǔn)則為契機(jī)，重新組建了教育系統(tǒng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)，并按地區(qū)劃分為城北、城南和市屬高校三個片，開展交流、學(xué)習(xí)活動，促進(jìn)提高教育系統(tǒng)內(nèi)審工作總體水平。南京造幣廠重新修訂了《企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)部審簽辦法》、制定了《企業(yè)對外經(jīng)濟(jì)活動招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》。南京市商業(yè)銀行、南京電信分公司、南京證券公司等許多單位都制定了有關(guān)內(nèi)審工作、檔案管理及其他實施辦法、制度規(guī)定。

（七）各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會適應(yīng)新形勢，認(rèn)真履行職責(zé)，積極指導(dǎo)內(nèi)審開展工作

2023年各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會認(rèn)真貫徹執(zhí)行審計署“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范化建設(shè)、加強(qiáng)了宣傳培訓(xùn)等方面的工作，努力建立區(qū)縣內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)體系，為內(nèi)審做好服務(wù)指導(dǎo)工作，取得成效。據(jù)統(tǒng)計，我市區(qū)、縣2023年內(nèi)審機(jī)構(gòu)474個，內(nèi)審人員703人；完成各類審計項目2332項，查出損失浪費金額1393萬元，促進(jìn)增收節(jié)支3690萬元，已糾正違規(guī)行為金額2057萬元，提出建議、意見被采用1626條，向司法機(jī)關(guān)移送案件1件，建議給予行政處分5人，移送司法機(jī)關(guān)處理2人。一是年初各區(qū)縣內(nèi)審指導(dǎo)部門根據(jù)市審計局內(nèi)審指導(dǎo)計劃，結(jié)合各區(qū)縣內(nèi)審工作實際情況，提出了各區(qū)縣的內(nèi)審指導(dǎo)計劃或?qū)嵤┮庖?，并在年終都進(jìn)行了考核與表彰活動，有力地調(diào)動了區(qū)縣內(nèi)審人員的工作積極性，促進(jìn)區(qū)縣內(nèi)審工作有效地開展。二是根據(jù)４號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則重新修訂了“內(nèi)部審計工作、內(nèi)審考核及內(nèi)審檔案”等三個規(guī)范。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加盛市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察活動。四是加強(qiáng)宣傳與理論研討，有10個區(qū)縣提交了1論文，參與省理論研討。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進(jìn)步。

（八）市內(nèi)審協(xié)會采取計劃指導(dǎo)，培訓(xùn)交流，咨詢服務(wù)，努力提升內(nèi)審人員審計水平與審計質(zhì)量。

2023年我市內(nèi)審協(xié)會在省廳和省內(nèi)審協(xié)會、市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹執(zhí)行“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，推行規(guī)范化建設(shè)，加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)、交流考察、理論研討活動，為提升內(nèi)審人員審計水平和審計質(zhì)量打下基矗主要工作如下：

一是加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，年終考核制度，年初印發(fā)了《2023年度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，召開了全市內(nèi)審工作總結(jié)表彰及市內(nèi)審協(xié)會第三屆三次理事會會議，對2003年度市屬內(nèi)審機(jī)構(gòu)20個內(nèi)審先進(jìn)集體與10名先進(jìn)個人，以及區(qū)縣指導(dǎo)８個先進(jìn)集體進(jìn)行了表彰。年終根據(jù)指導(dǎo)計劃和上年考核情況，對考核細(xì)則指標(biāo)進(jìn)行修改，并按片組織了年終考核事項。

二是加強(qiáng)了培訓(xùn)交流學(xué)習(xí)活動：2023年我市內(nèi)審協(xié)會委托南京審計學(xué)院對100名內(nèi)審人員進(jìn)行了為期５月的系統(tǒng)審計理論培訓(xùn)；有三名新老院長、七名教授為內(nèi)審人員開設(shè)了基礎(chǔ)理論與審計實踐以及一些前沿課題的課程，為豐富和提高內(nèi)審人員的水平和素質(zhì)打下了良好的基矗開展了15次市內(nèi)片會交流活動，組織了5批次共75人出省市考察交流活動，對中國內(nèi)協(xié)與省內(nèi)協(xié)舉辦的培訓(xùn)班通知及時轉(zhuǎn)發(fā)和要求。

三是加強(qiáng)理論研討：年初對省內(nèi)審協(xié)會下達(dá)的理論研討課題進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)并作了要求，積極組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會舉辦的3期理論研討班，共組織論文5，其中獲一等獎２個，二等獎８個，三等獎19個，優(yōu)秀獎23個,并獲全國優(yōu)秀論文三等獎4個，并協(xié)助省內(nèi)審協(xié)會主辦了內(nèi)部審計質(zhì)量理論研討班，在高淳縣紅太陽集團(tuán)召開了審計質(zhì)量現(xiàn)場會。市內(nèi)審協(xié)會獲得二項論文組織獎。

四是完成了148人次的國際注冊內(nèi)部審計師的報考工作和100多人次的內(nèi)部審計上崗資格證的補報工作，以及對上年度cia考試人員取得成績與證書的發(fā)放工作。該項工作獲省cia考務(wù)工作集體一等獎。

五是完成了審計署關(guān)于內(nèi)部審計報表變動，對內(nèi)審人員報表報送的指導(dǎo)與電子報盤的修改工作。積極為內(nèi)審人員做好服務(wù)工作，完成了196份的《中國內(nèi)部審計》雜志和50多本《江蘇審計年鑒》以及80多份《中國審計報》等其他刊物的征訂工作。耐心做好內(nèi)審人員關(guān)于法規(guī)、工作業(yè)務(wù)方面的咨詢。對內(nèi)審人員提出的要求，能及時協(xié)調(diào)安排，并為內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員的互相學(xué)習(xí)搭建平臺，

七是在宣傳上，編寫了2期，達(dá)5.5字萬的《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱芬约吧蠄蠖嗥獌?nèi)審信息。完成了全國、省級內(nèi)審機(jī)構(gòu)先進(jìn)單位與先進(jìn)個人評選推薦工作，我市分別推薦了1個全國集體先進(jìn)，1名全國個人先進(jìn)；10個省級集體先進(jìn)，10名個人省級先進(jìn)

雖然我市內(nèi)審工作取得了一些成績，但同時，我們看到我市內(nèi)審工作還存在不足與困難。一是少數(shù)單位不重視內(nèi)審工作，在單位改革與企業(yè)轉(zhuǎn)改制過程中，對單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行撤、并、轉(zhuǎn)，由此帶來內(nèi)審工作難以開展；二是有的單位內(nèi)審工作已開展多年，創(chuàng)新意識欠缺，審計項目內(nèi)容無拓展；三是有的單位審計成果轉(zhuǎn)化不足，年年審，問題還是存在，領(lǐng)導(dǎo)整改意識不強(qiáng)；四是有的單位內(nèi)審工作較好，但審計信息報道薄弱，宣傳少，內(nèi)審工作實績?nèi)狈蟾妫冗M(jìn)經(jīng)驗也難以推廣；五統(tǒng)計報表報送不及時、不嚴(yán)謹(jǐn)，有的事項不愿報，造成報表數(shù)據(jù)與實際有一定差距；六是有的單位內(nèi)審理論研究嚴(yán)重不足，內(nèi)審檔案需進(jìn)一步規(guī)范。七是年終內(nèi)審工作考核各單位自查、自行申報工作還須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。這些不足與困難制約著我市內(nèi)審工作質(zhì)量和水平的進(jìn)一步提高與事業(yè)的發(fā)展。

二、2023年內(nèi)審工作實施意見

2023年是深入貫徹執(zhí)行黨的“十六大”精神，全面落實“三個代表”的要求，加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力，審計為我市率先全面建設(shè)小康社會、率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化（以下簡稱“兩個率先”）服務(wù)，深入貫徹執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平爭優(yōu)創(chuàng)新之年。為此，今年對我市內(nèi)審工作提出實施意見如下：

（一）認(rèn)真執(zhí)行《南京市2023年度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核工作

根據(jù)提升內(nèi)部審計工作水平與內(nèi)部審計成果質(zhì)量，為我市實現(xiàn)“兩個率先”服務(wù)的要求，按照全國及省審計工作會議精神，市審計局已印發(fā)了《南京市2023年度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》。各單位應(yīng)根據(jù)指導(dǎo)計劃，結(jié)合實際制定年度工作計劃，落實指導(dǎo)計劃中各項工作具體要求，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核組織領(lǐng)導(dǎo)工作力度，促使我市內(nèi)部審計工作有目標(biāo)、有重點、有效地開展。

（二）樹立和增強(qiáng)內(nèi)審為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識

我市將通過《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?，加?qiáng)信息報道和具體指導(dǎo)工作，積極幫助內(nèi)審機(jī)構(gòu)與內(nèi)審人員轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立和增強(qiáng)內(nèi)審要為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識。我們計劃開展的審計項目，或執(zhí)行監(jiān)督檢查、評價的職能，都是為了保障組織的發(fā)展，為了幫助組織目標(biāo)實現(xiàn)進(jìn)行的。通過我們的工作應(yīng)當(dāng)能夠體現(xiàn)出為單位組織或增加價值、或節(jié)約資金、或防范風(fēng)險的功能，這樣我們的工作才能得到領(lǐng)導(dǎo)與部門同志們的支持，取得成效。

（三）強(qiáng)化制度建設(shè)，按章審計，提高內(nèi)審質(zhì)量水平

【第6篇 2023年度銀行內(nèi)審工作總結(jié)

根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，二oo九年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險的分析評價活動。依照內(nèi)控評價方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員；以重點股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主；有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下:

（一）積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險點確定審計調(diào)查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意（）見和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況；從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點，對各項內(nèi)控制度予以細(xì)化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。

（三）積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對XX年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補牢”工作，強(qiáng)化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識。布置安排對XX年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實責(zé)任，制定切實可行的措施；強(qiáng)化整改意識，主動查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況；并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4、嚴(yán)格督促，實現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

（四）積極參加市中支內(nèi)審項目檢查

根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認(rèn)真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。

【第7篇 關(guān)于開展稅收執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審自查工作的總結(jié)

根據(jù)《北碚區(qū)國家稅務(wù)局2023年度目標(biāo)管理和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作責(zé)任書》以及《北碚區(qū)國家稅務(wù)局關(guān)于開展2023年執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審工作的通知》的要求，歇馬稅務(wù)所積極主動出擊，切實以組織收入為中心，強(qiáng)化監(jiān)督，抓好征收管理和隊伍建設(shè)，不斷加法執(zhí)法監(jiān)察力度，認(rèn)真開展執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審的自查自糾工作，現(xiàn)將自查情況匯報 一、認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、不斷提高認(rèn)識今年是是區(qū)局提出的稅收規(guī)范管理年，歇馬稅務(wù)所作為“窗口”單位，年初便積極行動，明確規(guī)定了每周星期五下午為固定的執(zhí)法監(jiān)察學(xué)習(xí)時間，并認(rèn)真學(xué)習(xí)和討論了新《征管法》、《征管法實施細(xì)則》、《稅收法制基本知識》以及《北碚區(qū)國家稅務(wù)局稅收規(guī)范化管理制度》等內(nèi)容，通過學(xué)習(xí)，不斷提高了廣大干部職工的執(zhí)法監(jiān)察意識。 二、具體自查內(nèi)容 1、經(jīng)費管理方面：嚴(yán)格按照“精批細(xì)算、統(tǒng)籌安排、量入為出、量力而行”的原則，合理安排使用各項經(jīng)費。無論何種渠道取得的收入均全部納入賬務(wù)核算，并嚴(yán)格執(zhí)行報批手續(xù)，無隨意擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象。 2、稅收票證方面：能嚴(yán)格按照區(qū)局的“稅收票證管理辦法”的規(guī)定，作到領(lǐng)用手續(xù)齊全，無丟票、盜票等現(xiàn)象的發(fā)生，在票證的填開方面，認(rèn)真作到填開內(nèi)容詳細(xì)、字跡清楚、計算正確、章戳齊全、裝訂規(guī)范，并嚴(yán)格稅票的錯票審批手續(xù)，使稅票的錯票率嚴(yán)格控制在1%以內(nèi)。 3、稅收會計方面：嚴(yán)格作到所征收的稅款嚴(yán)格按預(yù)算級次入庫，稅款劃解每月不少于四次，并確保每次電子數(shù)據(jù)與劃解數(shù)據(jù)完全一致，無壓占稅款、無公款私用的現(xiàn)象發(fā)生。 4、稅款征收方面：嚴(yán)格按照《征管法》的規(guī)定，對納稅人的稅款做到應(yīng)收盡收，無擅自減免稅款，多征或少征稅款，規(guī)范執(zhí)法，依法采取稅收保全和強(qiáng)制措施，全所無欠稅發(fā)生，確保了收入任務(wù)的全面完成起到了積極的作用。 5、發(fā)票管理方面：在發(fā)票的領(lǐng)、用、存、保管、填開、發(fā)售等方面都能嚴(yán)格執(zhí)行《發(fā)票管理辦法》的各項規(guī)定執(zhí)行。所設(shè)立的發(fā)票銷售明細(xì)賬、分戶明細(xì)賬、總賬等清晰、準(zhǔn)確、完整、無誤。雖然我所在執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審自查工作中沒有發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)現(xiàn)象，但離上級的規(guī)范管理還有一定的差距，在今后的工作中，我們將堅持以深化執(zhí)法監(jiān)察和督察為重點，以糾正行業(yè)不正之風(fēng)為基礎(chǔ)，本著以人為本、以事為源、完善制度、標(biāo)本兼治的工作方針，狠抓落實，鞏固成果、加大力度，步步深入的工作要求，強(qiáng)化教育、落實責(zé)任、嚴(yán)格管理、嚴(yán)肅紀(jì)律，為依法治稅創(chuàng)造一個良好的內(nèi)外環(huán)境，確保我所各項任務(wù)的全面完成和超額完成。

關(guān)于開展稅收執(zhí)法監(jiān)察內(nèi)審自查工作的總結(jié)

【第8篇 審計協(xié)會爭創(chuàng)全國一流內(nèi)審協(xié)會經(jīng)驗總結(jié)

審計協(xié)會爭創(chuàng)全國一流內(nèi)審協(xié)會經(jīng)驗總結(jié)

榮成市內(nèi)部審計協(xié)會自2002年9月成立以來，在市民政部門和審計機(jī)關(guān)及上級內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，不斷強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù)和行業(yè)指導(dǎo)意識，充分發(fā)揮“管理、服務(wù)、宣傳、交流”的職能作用，扎實工作，開拓創(chuàng)新，在推進(jìn)內(nèi)部審計組織的建立和發(fā)展、推動內(nèi)審工作深入開展等方面做了大量卓有成效的工作。到目前，全市專兼職內(nèi)審機(jī)構(gòu)發(fā)展到107家，配備專兼職內(nèi)審人員312人，內(nèi)審協(xié)會會員單位100個。2003年以來，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成各類審計項目4000多個，查糾違規(guī)行為金額2.3億元，避免損失浪費1.2億元，促進(jìn)增收節(jié)支4.9億元。先后被評為“威海市優(yōu)秀內(nèi)審協(xié)會”和“全省優(yōu)秀內(nèi)審協(xié)會”。

一、用一流的目標(biāo)要求確保內(nèi)審工作高起點

一是高起點推進(jìn)內(nèi)審組織的建立和發(fā)展?！案咂瘘c”就是將內(nèi)審工作納入市委、市政府的視野，贏得領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持。2001年底和2002年初，在榮成市機(jī)構(gòu)改革、企業(yè)改制的關(guān)鍵時期，我們利用市委、市政府召開“全市財政財務(wù)管理暨審計監(jiān)督工作會議”的契機(jī)，通過工作匯報，進(jìn)一步加深了市領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識。市委書記、市長等主要領(lǐng)導(dǎo)在講話中指出：“在市場經(jīng)濟(jì)的新形勢下，在即將進(jìn)行的機(jī)構(gòu)改革中，內(nèi)審工作只能加強(qiáng)不能削弱，內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員只能充實不能減少。”會后，市政府又以2002年1號文件下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計工作的通知》。在此基礎(chǔ)上，我們積極與市人事局、市編委、經(jīng)濟(jì)主管部門、大中型企業(yè)溝通協(xié)調(diào)，召開了市直有關(guān)部門和企事業(yè)單位參加的專題會議，就設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)進(jìn)行部署。內(nèi)審工作得到了自上而下的高度重視，進(jìn)一步加快了內(nèi)審組織的建立和發(fā)展。全市行政事業(yè)單位的內(nèi)審機(jī)構(gòu)在機(jī)構(gòu)改革中不減反增，由24個增加至31個,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道辦事處內(nèi)審人員也由4—5人增至9—10人。到目前，全市專兼職內(nèi)審機(jī)構(gòu)發(fā)展到107家，配備專兼職內(nèi)審人員312人，其中專職內(nèi)審機(jī)構(gòu)57家，專職內(nèi)審人員186人。

二是高點定位，打造全省全國一流內(nèi)審協(xié)會。一是抓住內(nèi)審協(xié)會成立等一切可以利用的機(jī)會，在全市上下大力宣傳成立內(nèi)審協(xié)會的重要性。通過強(qiáng)有力的宣傳，短時間內(nèi)全市90多個單位踴躍報名加入?yún)f(xié)會。二是確立了“爭創(chuàng)全省全國一流內(nèi)審協(xié)會”的工作思路，制訂出臺了一系列規(guī)章制度和內(nèi)審作業(yè)流程，并制作成看板100多套，分送至各內(nèi)審機(jī)構(gòu)，有效規(guī)范了內(nèi)審行為。

三是積極運用現(xiàn)代化的內(nèi)審理念和方法開展內(nèi)審工作。我們指導(dǎo)各內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊緊圍繞“促進(jìn)管理和提高效益”開展工作。市電業(yè)總公司、成山集團(tuán)等單位不僅積極運用計算機(jī)輔助審計，還成功地開展了效益審計。據(jù)統(tǒng)計，僅去年以來，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成各類審計項目2230個，查糾違規(guī)行為金額1.2億元，避免損失浪費8100萬元，促進(jìn)增收節(jié)支達(dá)2.5億元。

二、用一流的軟硬件建設(shè)確保內(nèi)審協(xié)會高效能

一是擴(kuò)大內(nèi)審協(xié)會的影響力。內(nèi)審協(xié)會成立后，我們邀請內(nèi)審基礎(chǔ)好、在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域有影響力的市直部門一把手和工業(yè)、漁業(yè)等企業(yè)的老總擔(dān)任內(nèi)審協(xié)會名譽會長，依托他們的影響力，輻射帶動內(nèi)審協(xié)會工作的開展。審計局和內(nèi)審計協(xié)會還通過在機(jī)關(guān)文化展室設(shè)立2個內(nèi)審專欄、在一樓設(shè)立內(nèi)審工作展示牌、在《榮成時訊》開設(shè)專欄、舉辦內(nèi)審征文等方式，借助宣傳的力量，提高知名度和影響力。

二是從人力財力物力方面全力支持內(nèi)審工作。在人力方面，內(nèi)審協(xié)會的工作人員由原來的2人增至現(xiàn)在的6人，其中3人由兼職轉(zhuǎn)為專職。協(xié)會工作人員既熟悉審計理論與實務(wù)，又具備高水平的文字、攝影、攝像能力，為開展內(nèi)審工作提供了人才保障；在物力和財力方面，審計機(jī)關(guān)先后投資10多萬元，為內(nèi)審協(xié)會裝修了60平方米的辦公室和可容納130多人、350平方米的內(nèi)審會議室。為支持內(nèi)審宣傳工作，為協(xié)會配備了汽車、速印機(jī)、攝像機(jī)、照相機(jī)和計算機(jī)。

三、用一流的措施確保內(nèi)審工作高水平

組織骨干內(nèi)審機(jī)構(gòu)外出參觀學(xué)習(xí)。近年來，我們先后組織有關(guān)鎮(zhèn)、部門和企業(yè)的一批內(nèi)審先進(jìn)單位，到海爾集團(tuán)、雅戈爾集團(tuán)等全國全省內(nèi)審先進(jìn)單位實地學(xué)習(xí)取經(jīng)，重點對海爾集團(tuán)“一手抓發(fā)展創(chuàng)新

【第9篇 銀行內(nèi)審年終工作總結(jié)

這一年來，我能夠熱衷本職工作，嚴(yán)格要求自己，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，勤奮學(xué)習(xí)，努力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責(zé)，得到了領(lǐng)導(dǎo)和前輩們的肯定?，F(xiàn)將一年來的學(xué)習(xí)、

工作情況作如下簡要個人工作總結(jié)：

一、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計專業(yè)畢業(yè)，對審計相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，積累充實自己，才能更好的進(jìn)入角色，做好工作。

一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和“三個代表”重要思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的念。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，虛心向前輩學(xué)習(xí)，一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，我對工銀行個人總結(jié)程審計有了更深層的認(rèn)識。

二、創(chuàng)新思維，不斷改善工作方式。本人主要負(fù)責(zé)審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后，充分利用計算機(jī)維護(hù)檔案管理，使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規(guī)范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進(jìn)一步規(guī)范了審計檔案管理和建立了審計臺賬，為后續(xù)審計提供了充分的依據(jù)。

三、拓寬工作領(lǐng)域，積極參加流程銀行建設(shè)。今年初，很榮幸被部門選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式，按時按量完成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細(xì)化工作手冊編寫。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，患未然。在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進(jìn)工作方法，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。對于目前的審計工作，我覺得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運用，新工作方法的實應(yīng)等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)。

【第10篇 2023公司內(nèi)審員工作總結(jié)

20__年在緊張和忙碌中即將過去了，回顧一下，發(fā)現(xiàn)自己又有了一些新的提高，當(dāng)然也有很多的不足之處，但我會再接再厲的。在以后的工作中不斷改進(jìn)，不斷的提高自我。雖然每天都重復(fù)做著統(tǒng)計參數(shù)，材料領(lǐng)用的工作，但我很喜歡這份工作，我也一直都盡心盡力，忠于職守的工作著。 現(xiàn)對20__年的統(tǒng)計及材料管理工作從以下幾個方面進(jìn)行總結(jié)，找出不足，以便20__年有個更好的奮斗目標(biāo)：

一、統(tǒng)計方面

今年我主要負(fù)責(zé)分廠各項參數(shù)的統(tǒng)計(月報表、邊際測算等等)，每天早上我把各關(guān)鍵的工藝參數(shù)輸入已經(jīng)設(shè)好公式的表格內(nèi)，使系統(tǒng)存在的問題及時的通過數(shù)據(jù)反映出來，讓各管理人員能盡快的將存在的問題處理，確保系統(tǒng)生產(chǎn)的穩(wěn)定高效。同時在輸報表時也會及時的將報表上面存在的記錄問題及工藝指標(biāo)問題告訴工藝員，以便他每天可以將當(dāng)班期間違反的工藝指標(biāo)及記錄問題及時在工段展板上進(jìn)行公示，加強(qiáng)對員工在指標(biāo)控制和記錄方面的管理。

下面我就將我一年來統(tǒng)計的各項數(shù)據(jù)用表格反映如下：

(1)產(chǎn)品合格率

送庫區(qū)精甲產(chǎn)品合格率統(tǒng)計表(1～10月份)

由上表可以看出送罐區(qū)精甲產(chǎn)品優(yōu)等品合格率均為100%，無超標(biāo)，控制較好。

(2)產(chǎn)量統(tǒng)計表(1至10月份)

從上表的統(tǒng)計數(shù)據(jù)可以清晰的看出我們分廠1～10月份的產(chǎn)量情況。 (3)銷售累計統(tǒng)計表(1至10月份)

以上就是我在統(tǒng)計方面的一些數(shù)據(jù)，根據(jù)上面的數(shù)據(jù)我們就可以很明顯的看出近一年來我們在產(chǎn)量及銷售方面的情況，有利于我們以后的工作分配和各項規(guī)劃。

二、材料方面的管理

今年進(jìn)一步的熟悉材料的管理，將許多去年檢查出的問題進(jìn)一步完善。

1、首先我先整理了材料室的各種材料，逐漸熟悉了各種材料的性質(zhì)及用途。

2、將材料進(jìn)行定置化擺放，這也是我們公司安標(biāo)上面必須要求的，同時材料的定制化擺放也有利于管理。

3、將材料做成電子版，每次入庫及出庫都在電腦上做好登記，這樣方便了解材料的使用情況及清楚的掌握分廠的庫存，也可以給設(shè)備員報材料計劃帶來很多的便利。合理的進(jìn)行庫存。同時還可以把分廠使用材料的經(jīng)濟(jì)情況控制在公司的預(yù)算之內(nèi)。

4、今年公司進(jìn)行可控成本管理，我們分廠每月公司給予15萬元的材料費用，如果當(dāng)月用了超支將扣除工資的10%，因此，每月分廠在材料的使用上都是有計劃的使用，把成本控制好。

5、每月當(dāng)上個月我們報的材料購買回來，生產(chǎn)部管理人員就會通知我，然后我會按照我們報的材料計劃，將材料領(lǐng)回，做好材料入庫登記，并告訴相關(guān)人員。

三、工會工作

今年工會工作依舊照常開展，作為女工委員的認(rèn)真履行著自己的職責(zé)，將工作做好。

1、每月我們都要交工會月報，我們可以把員工的一些困難，一些想法通過月報反映給領(lǐng)導(dǎo)，同時領(lǐng)導(dǎo)也是通過月報了解員工的需求，通過這種溝通方式，可以有效的反映問題，解決問題。增強(qiáng)了大家工作的積極性。

2、公司還會根據(jù)不同的時間段組織不同的活動，這樣來可以讓大家放松身心，勞娛結(jié)合，同時也可以讓一些有特長的員工有一個展示自己的舞臺，豐富生活。

6月份是公司安全活動月，分廠開展安全月演講比賽，消防救護(hù)器材演練，攝影作品展等一系列的安全月活，分廠組織進(jìn)行“低碳、節(jié)能、環(huán)?！钡淖剷?分廠認(rèn)真組織員工參加公司組織的20__年消防運動會活動，并榮獲一等獎;分廠認(rèn)真組織員工參加公司組織的2023年安全月知識競賽，并榮獲一等獎;分廠在7月份組織開展了一系列的工會文體活動，7月22日開始，分廠依次舉行籃球、拔活、雙扣、羽毛球、乒乓球等活動，并在活動結(jié)束后，拿出工會費用給取得名次的員工進(jìn)行獎勵，工會主席親自聯(lián)系相關(guān)維修人員幫員工修宿舍燈、下水道，幫職工解決住宿困難; 9月份公司下發(fā)申報困難職工的通知，分廠認(rèn)真了解后將情況統(tǒng)計交給公司辦 ;10月份工會了解了一些宿舍的衛(wèi)生情況，拿出一部分經(jīng)費購買草酸下發(fā)至每個宿舍，供大家打掃衛(wèi)生間等死角，確保宿舍清潔。

這些工作的開展很好的加強(qiáng)了員工與分廠領(lǐng)導(dǎo)、管理組之間的溝通與交流，增進(jìn)了感情，同時讓大家在工作之余可以放松一下緊張的精神，消除疲勞，真正做到勞娛結(jié)合，給有特長的員工一個展示自己的舞臺，為公司工會輸送更優(yōu)秀的人才。

四、去年公司通過了安標(biāo)和三標(biāo)的審核，今年我們將持續(xù)將標(biāo)準(zhǔn)化工作做好，配合好公司的內(nèi)審工作，我作為內(nèi)審員，積極的配合安全員準(zhǔn)備需要的資料，認(rèn)真做好分配給我的各項記錄及文件的收發(fā)。

五、存在的不足

材料方面的管理還有些不到位，對設(shè)備的了解過于少，對設(shè)備的性能還不清楚，對于統(tǒng)計方面還有一些地方?jīng)]有完善，還不能全面的將各項消耗計算出來，在新的一年里我將會進(jìn)一步完善我的不足和缺失。

【第11篇 內(nèi)審部工作總結(jié)

內(nèi)審部工作總結(jié)

寫作方法

1. 語言精練，辭藻優(yōu)美

文章不論大小，開篇很重要，怎樣在幾秒鐘內(nèi)抓住讀者的眼球，需要在開頭下功夫。中國文字博大精深，幾千年的傳統(tǒng)文化，留下不少膾炙人口的好詩文，何不引用其中經(jīng)典語句來打頭?優(yōu)美的文字，總讓人心曠神怡，即便是很枯燥的內(nèi)容，也顯得不那么生厭了。

2. 數(shù)字優(yōu)于文字

事實勝于雄辯，數(shù)字優(yōu)于文字。我們不管用多少好詞句來描述，都不如數(shù)字表達(dá)來得直接、有效。全年開展的項目個數(shù)、提出的審計建議條數(shù)、被審計單位采納的審計建議條數(shù)、挽回經(jīng)濟(jì)損失的金額、查處違規(guī)事項數(shù)目、查處舞弊金額等等，這些都是老板喜歡看的，也能說明內(nèi)審部門的業(yè)績。

3. 創(chuàng)新意識不可少

千篇一律的部門工作總結(jié)，在一定程度上，已經(jīng)被寫成了八股文，易讓領(lǐng)導(dǎo)和hr乏味，每年的總結(jié)，總要變換一些花樣吧，不管是提煉成績、總結(jié)不足，還是計劃未來，都要多動動腦，多思考，想出一些新鮮概念。

內(nèi)審工作的創(chuàng)新，可從這些方面來考慮，在下年度工作計劃中體現(xiàn)：

(1)審計項目的創(chuàng)新，例如以前未實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，從下一年開始對分支機(jī)構(gòu)一把手定期進(jìn)行任期審計或離任審計;或首次對工程項目開展過程跟蹤審計。

(2)審計方式的創(chuàng)新，對部門審計項目采取非現(xiàn)場方式，這類主要是對數(shù)字的分析。

(3)審計隊伍的創(chuàng)新，以前都是內(nèi)審部門一個部門開展工作，是否考慮讓總部相關(guān)部門組成聯(lián)合審計組，對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計?既壯大了內(nèi)審隊伍，也考慮了人員獨立性。

4. 跟緊公司戰(zhàn)略

皮之不存毛將焉附，通常情況下，只有公司不斷發(fā)展壯大，內(nèi)審部門才有可能越來越強(qiáng)大。協(xié)助組織實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)，也是內(nèi)審的首要職責(zé)。因此，內(nèi)審部門在確定下一年度的工作計劃時，要緊緊圍繞公司戰(zhàn)略，為實現(xiàn)相關(guān)戰(zhàn)略保駕護(hù)航。

范文：

近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計。

合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點，建立科學(xué)的`內(nèi)部審計指標(biāo)體系。審計部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點和階段性工作重點，有針對性地提出審計任務(wù)和工作計劃建議，由審計、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計工作聯(lián)席會議，定期通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運用情況，研究解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動性，從而實現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理能力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計計劃體系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險文化，營造良好的審計氛圍。例如，針對合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲嬞Y源，將指標(biāo)審計、全面審計、專項審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消除了審計“盲區(qū)”。

一、加強(qiáng)過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、考核評估等方面，制定和完善了21項管理辦法和實施方案，詳細(xì)規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計工作。該公司審計人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)濟(jì)活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計任務(wù)時，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作準(zhǔn)確修正審計計劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計工作效能。

為避免審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷年審計提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報告。對近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、研究型管理。

此外，合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成果運用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。

通過增強(qiáng)內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項、工程類審計379項，提出各類審計意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段 實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項目后評估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的認(rèn)識和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益濃厚。

審計任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲嬋瞬艓?，通過導(dǎo)師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業(yè)類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作能力和項目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具有重要意義。

合肥供電公司還特別重視將工作實踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典型工作經(jīng)驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導(dǎo)》等1論文分獲安徽省內(nèi)部審計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。

【第12篇 銀行內(nèi)審部年終工作總結(jié)

銀行內(nèi)審部工作總結(jié)一 ____年以來，結(jié)合個人金融業(yè)務(wù)特點，我部著重在相關(guān)業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)流程整合、相關(guān)制度建設(shè)、業(yè)務(wù)和政策學(xué)習(xí)等方面加強(qiáng)了管理，并召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關(guān)內(nèi)控工作做出了部署。現(xiàn)將我部近期內(nèi)控工作報告如下：

一、銀行卡業(yè)務(wù)。我部對信用卡業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查，客戶檔案、密碼信封、庫存銀行卡及成品銀行卡的帳實相符。

二、加強(qiáng)了內(nèi)控合規(guī)建設(shè)。對內(nèi)控合規(guī)員進(jìn)行了調(diào)整和落實，根據(jù)個人金融部實際情況，指定==副主任牽頭，==等幾位同志為個人金融部的內(nèi)控合規(guī)員。并計劃部門內(nèi)每季度召開一次案件形勢分析會，強(qiáng)化全轄風(fēng)險及自身風(fēng)險的認(rèn)識。此外規(guī)定合規(guī)員在每季度的案件形勢分析會上提出建設(shè)性意見，在會議上評估。

三、強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和規(guī)章制度學(xué)習(xí)的重要性。每月至少安排2天時間開展部門全體員工集中學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識、政策法規(guī)和規(guī)章制度，營造良好的學(xué)習(xí)氛圍。加強(qiáng)對員工的思想教育工作，培養(yǎng)員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。

四、對外圍系統(tǒng)的柜員進(jìn)行全面清理。因近期全轄業(yè)務(wù)人員變動較大，為加強(qiáng)內(nèi)控，我部對全轄信用卡系統(tǒng)和零售信貸系統(tǒng)的操作和管理柜員及時進(jìn)行了清理和更新，并將清理和更新情況登記備案。

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【第13篇 2023年審計局內(nèi)審工作總結(jié)

2023年審計局內(nèi)審工作總結(jié)

市內(nèi)審協(xié)會：

2023年，內(nèi)審計工作緊緊圍繞部門工作中心，以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以深入學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動為契機(jī)，牢固樹立科學(xué)的審計理念，堅持以人為本，進(jìn)一步解放思想、改革創(chuàng)新，按照“依法審計、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點、求真務(wù)實”的審計工作方針，全面依法履行內(nèi)審計監(jiān)督職責(zé)，認(rèn)真貫徹落實黨的十七大、十七屆三中全會、中央經(jīng)濟(jì)工作會議和縣委十二屆六次全會精神，緊緊圍繞促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展這條主線，圍繞縣委、政府提出的“保增長、保民生、保穩(wěn)定”的工作目標(biāo)，充分發(fā)揮審計保障經(jīng)濟(jì)社會健康運行的“免疫系統(tǒng)”功能，堅持揭露問題與促進(jìn)整改并重，擴(kuò)展審計覆蓋面，更加注重從體制、機(jī)制、制度和政策措施層面發(fā)現(xiàn)和分析問題，提出改進(jìn)、完善政策的建設(shè)性意見，使審計工作在維護(hù)國家經(jīng)濟(jì)安全，規(guī)范財經(jīng)秩序，加快深化改革，完善宏觀調(diào)控，推動科學(xué)發(fā)展，促進(jìn)社會和諧及黨風(fēng)廉政建設(shè)方面發(fā)揮更大作用?，F(xiàn)將內(nèi)審工作開展情況總結(jié)如下：

一、2023年主要工作目標(biāo)完成情況 2023年12月10日止，審結(jié)項目11項，其中：專項審計調(diào)查2項，財務(wù)收支6項，專項審計3項，針對存在問題共提出整改或?qū)徲嫿ㄗh15條，通過審計糾正了被審計部門的不規(guī)范行為和事項，健全完善了相關(guān)管理制度。存在的主要問題是在財務(wù)收支中，二級核算單位的財務(wù)人員業(yè)務(wù)不夠熟悉致使賬制不夠健全、核算不夠規(guī)范；二是存在少量的白條支付和坐支行為。

二、存在的主要困難和問題

一是內(nèi)審工作目前由于受經(jīng)費、人員等因素制約，仍有少量單位部門領(lǐng)導(dǎo)未能將部門的內(nèi)審工作列入議事日程，及時確定或安排專人（兼職工作人員）從事部門的內(nèi)部審計工作；

二是部分部門單位的內(nèi)審從業(yè)人員工作積極主動性不夠，對開展工作存在凝濾或畏難情敘，效率不高，以至于不能很好地開展內(nèi)部審計工作；三是有待于進(jìn)一步加強(qiáng)對內(nèi)審工作的管理和指導(dǎo)，促進(jìn)部門、單位的內(nèi)部審計工作程序和行文不斷規(guī)范。

三、下步內(nèi)審工作安排

（一）工作指導(dǎo)思想

繼續(xù)以貫徹十七大四中全會精神為指導(dǎo)，鞏固和發(fā)揚學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動取得的新成效，緊緊圍繞縣委、政府中心工作和做好部門的年初內(nèi)審工作計劃，把審計工作更好地融入經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，認(rèn)真履行內(nèi)部審計監(jiān)督職責(zé)，從保障國家、人民的安全和利益出發(fā)，以“推進(jìn)法治，維護(hù)民生，推動改革，促進(jìn)發(fā)展”為目標(biāo)，嚴(yán)肅查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟(jì)犯罪案件中，著力推進(jìn)績效審計，更加注重從體制、機(jī)制、制度層面揭示、分析和反映問題，提出改進(jìn)和完善的建議，促進(jìn)各項政策措施的貫徹落實，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，積極推進(jìn)體制制度創(chuàng)新和民主法制建設(shè)、反腐倡廉建設(shè)，充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督保障經(jīng)濟(jì)社會健康運行的免疫功能。

（二）審計工作思路

（三）如期完成下一年度審計項目計劃

繼續(xù)扎實開展好學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀活動，在“一面旗、一團(tuán)火、一盤棋”和“兩個建設(shè)”實踐活動中，切實加強(qiáng)對內(nèi)審工作的組織、指導(dǎo)和人員隊伍建設(shè)，推進(jìn)計劃的如期完成。

【第14篇 南京市內(nèi)審協(xié)會2023年工作總結(jié)和2023年工作意見

一、2023年內(nèi)審工作回顧

2023年我市內(nèi)審協(xié)會在省審計廳和省內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)下，在市審計局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照省、市審計工作會議精神，遵循 “管理、宣傳、服務(wù)、交流”的宗旨，以《2023年度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》為導(dǎo)向，積極引導(dǎo)全市內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極地作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為實現(xiàn)單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，和“全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、加強(qiáng)物資采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審”，以及“積極探索經(jīng)濟(jì)效益審計”等四個重點審計的方向，圍繞提高內(nèi)部審計的審計質(zhì)量、審計技術(shù)與方法，加強(qiáng)內(nèi)部審計法制建設(shè)，通過開展互相交流、信息溝通、咨詢服務(wù)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、理論研討、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、宣傳活動，全市內(nèi)部審計工作在各單位改革、改制，內(nèi)審人員變動較大的情況下，仍取得了較大成績。據(jù)統(tǒng)計，2023年全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)、縣）完成各類審計項目8128項；查出損失浪費金額32350萬元；促進(jìn)增收節(jié)支6210萬元；已糾正違規(guī)行為金額2592萬元；提出建議意見被采納2524條。向司法機(jī)關(guān)移送案件1件；建議給予行政處分6人；移送司法機(jī)關(guān)處理5人。內(nèi)部審計對促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)，服務(wù)“兩個率先”，加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，提高企業(yè)經(jīng)營和決策水平；促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，進(jìn)行反腐倡廉；維護(hù)財經(jīng)秩序，減少企業(yè)成本，增加效益方面發(fā)揮了積極地、越來越重要的作用。總結(jié)2023年全市內(nèi)部審計工作，主要特點如下：

（一）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計已成為內(nèi)部審計工作的基本任務(wù)

根據(jù)上級關(guān)于開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定和要求，經(jīng)過我市多年實行年度內(nèi)部審計工作計劃指導(dǎo)，我市各單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對單位內(nèi)有關(guān)責(zé)任人開展離任審計已成為一項基本工作任務(wù)。有的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不但對所屬法定代表人離任進(jìn)行審計，還對與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的責(zé)任人離任時也進(jìn)行離任審計，基本做到有離必審。有能力的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)還全面加強(qiáng)了單位責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。如南京市教育局根據(jù)有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定，結(jié)合教育局自身的實際情況，在貫徹執(zhí)行《南京市教育局直屬學(xué)校、單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法》，擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍，對學(xué)校的分管財務(wù)副校長、主辦會計離任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上，還積極探索任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有效途徑。重點對被審計單位重大的經(jīng)濟(jì)活動所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任問題，對易發(fā)問題部位做到嚴(yán)審。2023年配合局紀(jì)工委對市衛(wèi)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，針對經(jīng)濟(jì)擔(dān)保、貸款往來和資金拆借等基建項目方面加強(qiáng)審計，查獲涉案線索。南京市衛(wèi)生局2023年在全系統(tǒng)對有經(jīng)濟(jì)活動的部門負(fù)責(zé)人開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，并將此項列入院長責(zé)任制考核目標(biāo)中；對審計結(jié)果進(jìn)行有目的的跟蹤，促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化，使審計工作由發(fā)現(xiàn)型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防型。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)縣）2023年開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目共270項，其中離任審計201項，任期內(nèi)審計69項。查證損失浪費10934萬元；查處違紀(jì)違規(guī)259萬元。審計后，其中晉升13 人、平調(diào)73 人、免職30 人、離退43 人、行政處理1 人、司法處理2人其他情況108 人。

（二）工程建設(shè)項目竣工決算審計成為內(nèi)部審計防腐倡廉，節(jié)約單位投資資金，減少資產(chǎn)成本的重要手段

我市多年來在南京市內(nèi)部審計指導(dǎo)計劃中，要求各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)把工程竣工決算審計作為必審項目。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)單位能積極響應(yīng)，并結(jié)合自己單位的實際情況，分別采取自審或送審的辦法認(rèn)真貫徹執(zhí)行。有的單位甚至規(guī)定5萬元以上的維修工程也要做到必審，對大的工程決算審計項目還采取全過程跟蹤審計，審計率近100%。工程決算審計為單位加強(qiáng)項目管理，防腐倡廉，節(jié)約資金投入，減少工程成本，取得了較大效益。如江蘇電信南京分公司每年的建設(shè)工程項目都比較多，資金使用量也比較大。2023年通過參加有關(guān)部門組織的市通信工作設(shè)計、施工隊伍及施工（設(shè)計）綜合單價招標(biāo)工作，不但選出了符合資質(zhì)要求，質(zhì)量合格的設(shè)計、施工隊伍，而且還使施工（設(shè)計）綜合單價比去年下降近50%。南京司法局與社會審計聯(lián)合對局辦公房的裝飾工程和大連山勞教所的一些維修工程進(jìn)行了竣工決算審計，工程送審金額281萬元，審計共核減工程款110余萬元，核減率為39.14%,為機(jī)關(guān)及大連山節(jié)約了大量的資金，取得了一定的成效。據(jù)初步統(tǒng)計2023年全市內(nèi)部審計自行審計工程項目數(shù)350項，送審金額104550萬元，核減金額8516萬元，平均核減率為8.15%.

（三）內(nèi)控制度評審是建立與健全單位內(nèi)部控制制度，堵塞管理漏洞，使制度執(zhí)行有效的方法。

2023年我市單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)對內(nèi)控制度開展評審工作有了進(jìn)一步地深化，各單位結(jié)合自己特點開展內(nèi)部控制審計。既有專項內(nèi)控制度評審，又結(jié)合其他審計事項，對內(nèi)控制度建立、健全和執(zhí)行情況進(jìn)行評審，使審計關(guān)口前移，從事后的查錯性審計轉(zhuǎn)移到事前的預(yù)防性審計，達(dá)到防患于未燃的目的，也促進(jìn)了單位管理制度化、規(guī)范化、法治化建設(shè)。如南京浦鎮(zhèn)車輛廠結(jié)合廠實際情況，圍繞成本控制，開展了管理審計。審計部針對應(yīng)收賬款、存貨余額居高不下的狀況，進(jìn)行了調(diào)查分析，根據(jù)審計結(jié)果要求各單位制定整改措施，通過審計使應(yīng)收賬款大量回收，庫存物資得到了有效的控制，避免了爛賬損失和糾正了賬實不符的問題，提高了資金的使用效率。審計部還通過評價跟蹤企業(yè)管理控制流程，發(fā)現(xiàn)委外配件審核部門及人員對物耗定額不太了解，影響了物耗定額的審核質(zhì)量。于是建議調(diào)整流程將審核職能由專業(yè)職能處室及人員負(fù)責(zé)，既加強(qiáng)了委外加工內(nèi)控制度，又規(guī)范了企業(yè)委外業(yè)務(wù)行為。南京市商業(yè)銀行2023年重點針對內(nèi)控制度執(zhí)行“嚴(yán)不嚴(yán)”的情況進(jìn)行了監(jiān)督和評價，將這項評審工作貫穿到各類審計項目之中，對內(nèi)控管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價，并對全行內(nèi)部控制制度進(jìn)行了專項審計，通過評審，建立與健全了商行的內(nèi)控制度，達(dá)到堵塞管理漏洞的目的。

（四）物資采購比價審計是把好物資采購與供應(yīng)關(guān)，降低成本消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益的好方式

2023年我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)為單位降低成本、增加效益，積極努力地在物資采購比價審計方面做了大量工作。特別是生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)，通過采取市場調(diào)查、電話聯(lián)系、上網(wǎng)詢價、按圖核算、定額計量、招投標(biāo)等各種手段方式，為企業(yè)作出了貢獻(xiàn)。南京電氣（集團(tuán)）公司把做好價格審計做為內(nèi)審工作的重頭戲來抓，制訂了公司《采購比價暫行管理辦法》，并結(jié)合企業(yè)的實際情況設(shè)計了一整套價格審計申報及審批表格，對物資采購價格從計劃到實施完畢進(jìn)行全過程的監(jiān)督，形成了閉環(huán)管理模式，降低了企業(yè)采購成本，節(jié)約了可貴資金，取得較大效益。其中，對常規(guī)性的物資采購開展價格審計，審核采購計劃13000余萬元，審核采購發(fā)票2140份，僅此一項工作就節(jié)約采購資金484.44萬元。南京市自來水總公司2023年對下屬物資供銷公司天寅實業(yè)公司全年的物資采購定價工作進(jìn)行跟蹤審計，通過招投標(biāo)和競爭性詢價方式，為該單位節(jié)約資金約120萬元。在此基礎(chǔ)上將相應(yīng)經(jīng)驗在全公司予以推廣，并涵蓋到工程、勞務(wù)技術(shù)等多個領(lǐng)域，不僅增加了采購工作的公正與透明，而且優(yōu)化了管理，全年共節(jié)約資金約390萬元。

（五）圍繞單位中心工作，按照領(lǐng)導(dǎo)要求，積極做好各專項審計與調(diào)查，是內(nèi)審工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持的立足點。

圍繞單位中心工作，抓住領(lǐng)導(dǎo)、群眾關(guān)心的重點、熱點、難點問題開展內(nèi)部審計，為單位實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)做好服務(wù)，是內(nèi)部審計工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持，群眾信任的基本點。2023年我市各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)在開展內(nèi)部審計工作中，結(jié)合單位實際情況，開展了多種專項審計與調(diào)查。許多企事業(yè)單位按照上級領(lǐng)導(dǎo)與部門的要求，進(jìn)行改轉(zhuǎn)制工作，我市的內(nèi)審機(jī)構(gòu)在企事業(yè)的改轉(zhuǎn)制工作中，發(fā)揮了積極作用，配合、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好改轉(zhuǎn)制企業(yè)、事業(yè)單位的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的清查，為企業(yè)順利的改轉(zhuǎn)制和平穩(wěn)發(fā)展，發(fā)揮了應(yīng)有的作用。南京市公安局2023年根據(jù)上級要求，對所屬監(jiān)所經(jīng)費、勞動收入和經(jīng)偵部門辦案扣押款物及保證金進(jìn)行了專項審計，涉及金額達(dá)2億元。通過審計，摸清了有關(guān)管理工作現(xiàn)狀，也發(fā)現(xiàn)了經(jīng)費與收入有被擠占、挪用的問題，及時提出審計建議共11條，并作了通報，防止了違規(guī)事件，既為領(lǐng)導(dǎo)分憂，也消除了隱患。南京市交通局2023年針對區(qū)縣交通局實施的鎮(zhèn)村公路水泥化項目的資金使用及管理情況，“五小”養(yǎng)路費、貨物附加費的征收、解繳和分配使用情況，市局下?lián)艿膶ｍ椯Y金的管理使用情況專門進(jìn)行了審計調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了部分區(qū)縣存在會計核算不規(guī)范、成本核算不合規(guī)、資金劃撥不及時、資金使用不合理等問題，及時提出了整改建議，確保了資金的?？顚Ｓ谩Ｄ暇┳C券公司針對營業(yè)部客戶關(guān)心的保證金使用問題進(jìn)行了專項審計，采取報表、賬冊與銀行對賬單逐一核對的辦法，以確保客戶的保證金不被挪用，準(zhǔn)確無誤。南京奶業(yè)（集團(tuán)）加強(qiáng)對中外合資企業(yè)的現(xiàn)有資產(chǎn)狀況進(jìn)行摸底調(diào)查，通過調(diào)查確定合資企業(yè)凈資產(chǎn)的真實性，一為中方談判提供依據(jù)，二為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)決策做好基礎(chǔ)工作，三發(fā)揮了資產(chǎn)的效應(yīng)。南京市總工會加強(qiáng)了對工會經(jīng)費及互助保險金的審計工作。南京機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)為了規(guī)范企業(yè)改制工作，根據(jù)市政府辦公廳和機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有關(guān)規(guī)定，在2023年專門制定了《對改制企業(yè)法定代表人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的辦法》。南京紡織產(chǎn)業(yè)集團(tuán)根據(jù)企業(yè)三聯(lián)動工作要求，對所屬５家企業(yè)財務(wù)清理審計報告進(jìn)行了復(fù)核，并且出據(jù)了審核意見書；結(jié)合企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，對所屬４家企業(yè)進(jìn)行了清資產(chǎn)、摸家底的資產(chǎn)負(fù)債清理的審計。通過審計，拿出了詳實可靠的財務(wù)資料，為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供了對這些企業(yè)進(jìn)行改轉(zhuǎn)制決策的依據(jù)。

（六）以貫徹落實審計署第4號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則為契機(jī)，加強(qiáng)內(nèi)審制度和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)審工作制度化、規(guī)范化、法制化。

《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》（以下簡稱“4號令”）與《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》（以下簡稱“內(nèi)審準(zhǔn)則”）頒布后，我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、討論研究之后，結(jié)合自身單位實際情況，對原制定的規(guī)范、制度、辦法與４號令和內(nèi)審準(zhǔn)則不相符的方面重新進(jìn)行修訂，促使內(nèi)審工作走向新的起點，達(dá)到制度化、規(guī)范化、法制化。南京市衛(wèi)生局對1997年制定的《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計檔案規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)工作制度》等６個內(nèi)部審計制度規(guī)定進(jìn)行了重新修訂，使之符合４號令與內(nèi)審準(zhǔn)則的要求。南京市教育局以４號令與內(nèi)審準(zhǔn)則為契機(jī)，重新組建了教育系統(tǒng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)，并按地區(qū)劃分為城北、城南和市屬高校三個片，開展交流、學(xué)習(xí)活動，促進(jìn)提高教育系統(tǒng)內(nèi)審工作總體水平。南京造幣廠重新修訂了《企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)部審簽辦法》、制定了《企業(yè)對外經(jīng)濟(jì)活動招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》。南京市商業(yè)銀行、南京電信分公司、南京證券公司等許多單位都制定了有關(guān)內(nèi)審工作、檔案管理及其他實施辦法、制度規(guī)定。

（七）各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會適應(yīng)新形勢，認(rèn)真履行職責(zé)，積極指導(dǎo)內(nèi)審開展工作

2023年各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會認(rèn)真貫徹執(zhí)行審計署 “4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范化建設(shè)、加強(qiáng)了宣傳培訓(xùn)等方面的工作，努力建立區(qū)縣內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)體系，為內(nèi)審做好服務(wù)指導(dǎo)工作，取得成效。據(jù)統(tǒng)計，我市區(qū)、縣2023年內(nèi)審機(jī)構(gòu)474個，內(nèi)審人員703人；完成各類審計項目2332 項，查出損失浪費金額1393 萬元，促進(jìn)增收節(jié)支3690 萬元，已糾正違規(guī)行為金額2057 萬元，提出建議、意見被采用1626 條，向司法機(jī)關(guān)移送案件1 件，建議給予行政處分5 人，移送司法機(jī)關(guān)處理2人。一是年初各區(qū)縣內(nèi)審指導(dǎo)部門根據(jù)市審計局內(nèi)審指導(dǎo)計劃，結(jié)合各區(qū)縣內(nèi)審工作實際情況，提出了各區(qū)縣的內(nèi)審指導(dǎo)計劃或?qū)嵤┮庖?，并在年終都進(jìn)行了考核與表彰活動，有力地調(diào)動了區(qū)縣內(nèi)審人員的工作積極性，促進(jìn)區(qū)縣內(nèi)審工作有效地開展。二是根據(jù)４號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則重新修訂了“內(nèi)部審計工作、內(nèi)審考核及內(nèi)審檔案”等三個規(guī)范。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加省、市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察活動。四是加強(qiáng)宣傳與理論研討，有10個區(qū)縣提交了15篇論文，參與省理論研討。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進(jìn)步。

（八）市內(nèi)審協(xié)會采取計劃指導(dǎo)，培訓(xùn)交流，咨詢服務(wù)，努力提升內(nèi)審人員審計水平與審計質(zhì)量。

2023年我市內(nèi)審協(xié)會在省廳和省內(nèi)審協(xié)會、市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹執(zhí)行“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，推行規(guī)范化建設(shè)，加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)、交流考察、理論研討活動，為提升內(nèi)審人員審計水平和審計質(zhì)量打下基礎(chǔ)。主要工作如下：

一是加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，年終考核制度，年初印發(fā)了《2023年度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，召開了全市內(nèi)審工作總結(jié)表彰及市內(nèi)審協(xié)會第三屆三次理事會會議，對2004年度市屬內(nèi)審機(jī)構(gòu)20個內(nèi)審先進(jìn)集體與10名先進(jìn)個人，以及區(qū)縣指導(dǎo)８個先進(jìn)集體進(jìn)行了表彰。年終根據(jù)指導(dǎo)計劃和上年考核情況，對考核細(xì)則指標(biāo)進(jìn)行修改，并按片組織了年終考核事項。

二是加強(qiáng)了培訓(xùn)交流學(xué)習(xí)活動：2023年我市內(nèi)審協(xié)會委托南京審計學(xué)院對100名內(nèi)審人員進(jìn)行了為期５月的系統(tǒng)審計理論培訓(xùn)；有三名新老院長、七名教授為內(nèi)審人員開設(shè)了基礎(chǔ)理論與審計實踐以及一些前沿課題的課程，為豐富和提高內(nèi)審人員的水平和素質(zhì)打下了良好的基礎(chǔ)。開展了15次市內(nèi)片會交流活動，組織了5批次共75人出省市考察交流活動，對中國內(nèi)協(xié)與省內(nèi)協(xié)舉辦的培訓(xùn)班通知及時轉(zhuǎn)發(fā)和要求。

三是加強(qiáng)理論研討：年初對省內(nèi)審協(xié)會下達(dá)的理論研討課題進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)并作了要求，積極組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會舉辦的3期理論研討班，共組織論文52篇，其中獲一等獎２個，二等獎８個，三等獎19個，優(yōu)秀獎23個,并獲全國優(yōu)秀論文三等獎4個，并協(xié)助省內(nèi)審協(xié)會主辦了內(nèi)部審計質(zhì)量理論研討班，在高淳縣紅太陽集團(tuán)召開了審計質(zhì)量現(xiàn)場會。市內(nèi)審協(xié)會獲得二項論文組織獎。

四是完成了148人次的國際注冊內(nèi)部審計師的報考工作和100多人次的內(nèi)部審計上崗資格證的補報工作，以及對上年度CIA考試人員取得成績與證書的發(fā)放工作。該項工作獲省CIA考務(wù)工作集體一等獎。

五是完成了審計署關(guān)于內(nèi)部審計報表變動，對內(nèi)審人員報表報送的指導(dǎo)與電子報盤的修改工作。積極為內(nèi)審人員做好服務(wù)工作，完成了196份的《中國內(nèi)部審計》雜志和50多本《江蘇審計年鑒》以及80多份《中國審計報》等其他刊物的征訂工作。耐心做好內(nèi)審人員關(guān)于法規(guī)、工作業(yè)務(wù)方面的咨詢。對內(nèi)審人員提出的要求，能及時協(xié)調(diào)安排，并為內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員的互相學(xué)習(xí)搭建平臺，

七是在宣傳上，編寫了2期，達(dá)5.5字萬的《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱芬约吧蠄蠖嗥獌?nèi)審信息。完成了全國、省級內(nèi)審機(jī)構(gòu)先進(jìn)單位與先進(jìn)個人評選推薦工作，我市分別推薦了1個全國集體先進(jìn)，1名全國個人先進(jìn)；10個省級集體先進(jìn)，10名個人省級先進(jìn)

雖然我市內(nèi)審工作取得了一些成績，但同時，我們看到我市內(nèi)審工作還存在不足與困難。一是少數(shù)單位不重視內(nèi)審工作，在單位改革與企業(yè)轉(zhuǎn)改制過程中，對單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行撤、并、轉(zhuǎn)，由此帶來內(nèi)審工作難以開展；二是有的單位內(nèi)審工作已開展多年，創(chuàng)新意識欠缺，審計項目內(nèi)容無拓展；三是有的單位審計成果轉(zhuǎn)化不足，年年審，問題還是存在，領(lǐng)導(dǎo)整改意識不強(qiáng)；四是有的單位內(nèi)審工作較好，但審計信息報道薄弱，宣傳少，內(nèi)審工作實績?nèi)狈蟾?，先進(jìn)經(jīng)驗也難以推廣；五統(tǒng)計報表報送不及時、不嚴(yán)謹(jǐn)，有的事項不愿報，造成報表數(shù)據(jù)與實際有一定差距；六是有的單位內(nèi)審理論研究嚴(yán)重不足，內(nèi)審檔案需進(jìn)一步規(guī)范。七是年終內(nèi)審工作考核各單位自查、自行申報工作還須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。這些不足與困難制約著我市內(nèi)審工作質(zhì)量和水平的進(jìn)一步提高與事業(yè)的發(fā)展。

二、2023年內(nèi)審工作實施意見

2023年是深入貫徹執(zhí)行黨的“十六大”精神，全面落實“三個代表”的要求，加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力，審計為我市率先全面建設(shè)小康社會、率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化（以下簡稱“兩個率先”）服務(wù)，深入貫徹執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平爭優(yōu)創(chuàng)新之年。為此，今年對我市內(nèi)審工作提出實施意見如下：

（一）認(rèn)真執(zhí)行《南京市2023年度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核工作

根據(jù)提升內(nèi)部審計工作水平與內(nèi)部審計成果質(zhì)量，為我市實現(xiàn)“兩個率先”服務(wù)的要求，按照全國及省審計工作會議精神，市審計局已印發(fā)了《南京市2023年度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》。各單位應(yīng)根據(jù)指導(dǎo)計劃，結(jié)合實際制定年度工作計劃，落實指導(dǎo)計劃中各項工作具體要求，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核組織領(lǐng)導(dǎo)工作力度，促使我市內(nèi)部審計工作有目標(biāo)、有重點、有效地開展。

（二）樹立和增強(qiáng)內(nèi)審為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識

我市將通過《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?，加?qiáng)信息報道和具體指導(dǎo)工作，積極幫助內(nèi)審機(jī)構(gòu)與內(nèi)審人員轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立和增強(qiáng)內(nèi)審要為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識。我們計劃開展的審計項目，或執(zhí)行監(jiān)督檢查、評價的職能，都是為了保障組織的發(fā)展，為了幫助組織目標(biāo)實現(xiàn)進(jìn)行的。通過我們的工作應(yīng)當(dāng)能夠體現(xiàn)出為單位組織或增加價值、或節(jié)約資金、或防范風(fēng)險的功能，這樣我們的工作才能得到領(lǐng)導(dǎo)與部門同志們的支持，取得成效。

（三）強(qiáng)化制度建設(shè)，按章審計，提高內(nèi)審質(zhì)量水平

《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》重修頒發(fā)與內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則以及十五個具體準(zhǔn)則的頒布，使內(nèi)審工作有法可依，有章可循。我市也按照新的規(guī)定與要求，重新修訂了內(nèi)審工作、質(zhì)量考核辦法與檔案規(guī)范。各單位應(yīng)針對存在的問題，加強(qiáng)和督促各內(nèi)審機(jī)構(gòu)結(jié)合單位工作的實際情況，根據(jù)“4號令”與內(nèi)審準(zhǔn)則制定相應(yīng)的內(nèi)部審計工作制度，按照制度規(guī)范開展審計工作，做到嚴(yán)格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法。提高內(nèi)審項目質(zhì)量與內(nèi)審工作水平。

（四）堅持科學(xué)發(fā)展觀，加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。

各單位應(yīng)堅持科學(xué)發(fā)展觀。雖然進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革與企業(yè)的改轉(zhuǎn)制，使內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員有較大的調(diào)整和變動。但我們應(yīng)積極做好內(nèi)審人員的隊伍建設(shè)，特別是有層次性、上規(guī)模的大型企事業(yè)單位、集團(tuán)公司、上市公司以及下屬單位較多和資金量大的主管部門，不論其單位性質(zhì)如何，加強(qiáng)內(nèi)審工作是很有必要的，也是很有益的。我們將采取上門指導(dǎo)服務(wù)和調(diào)查研究及宣傳工作，促使這些單位加強(qiáng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)與專職人員的配備，其設(shè)置應(yīng)與單位規(guī)模相匹配。促使各單位支持內(nèi)審人員參加各項業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，參加與內(nèi)審相關(guān)的職業(yè)資格考試。促使內(nèi)審人員積極主動的進(jìn)行審計業(yè)務(wù)相關(guān)知識學(xué)習(xí)，提高理論水平，不斷掌握新的審計業(yè)務(wù)技能，運用先進(jìn)的科學(xué)的審計方法，具有與時俱進(jìn)的創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，使其在單位內(nèi)的地位相適應(yīng)。

（五）增強(qiáng)內(nèi)審職業(yè)道德和風(fēng)險意識，樹立良好內(nèi)審形象

內(nèi)部審計與政府審計一樣，是審計體系的重要組成部分和重要力量。其執(zhí)法水平的高低與審計作風(fēng)地好壞，關(guān)系到審計系統(tǒng)的整體形象。因此，要加強(qiáng)內(nèi)審人員恪守職業(yè)道德教育，督促執(zhí)行內(nèi)審準(zhǔn)則，提高風(fēng)險意識，有效防范風(fēng)險，樹立良好審計形象，提高人民對整個審計行業(yè)的滿意度。

（六）主動溝通與宣傳，為自已創(chuàng)造良好工作環(huán)境。

加強(qiáng)溝通與宣傳工作，是內(nèi)審人員爭取單位領(lǐng)導(dǎo)、各相關(guān)部門與社會支持的重要手段方法。我們有些地區(qū)、單位，在改革改制中，內(nèi)審未撤并，相反得到加強(qiáng)。這不僅與內(nèi)審發(fā)揮作用有關(guān)，還和內(nèi)審負(fù)責(zé)人員的溝通能力、自我宣傳工作有關(guān)。我們不僅要做得好，還應(yīng)加強(qiáng)宣傳與溝通，要經(jīng)常的向主要領(lǐng)導(dǎo)或負(fù)責(zé)人匯報工作情況，公開有關(guān)審計信息，既要讓與你工作相關(guān)的人支持你，還應(yīng)讓單位其他人員與社會了解、進(jìn)而支持你，形成良好的工作環(huán)境，使我們的審計成果得到轉(zhuǎn)化，審計價值得到社會承認(rèn)。

內(nèi)部審計協(xié)會的職能就是要做好“管理、宣傳、服務(wù)、交流”，工作，今年我們主要抓好：一是制定內(nèi)審工作指導(dǎo)計劃和加強(qiáng)年終檢查考核力度；二是加強(qiáng)與各會員單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通，做好上門指導(dǎo)與咨詢服務(wù)。三是著手對改轉(zhuǎn)制企業(yè)、私營企業(yè)內(nèi)審情況進(jìn)行調(diào)查，弄清內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置及工作狀況；四是準(zhǔn)備修改1995年制定的《南京市內(nèi)部審計管理辦法》；五是抓好季度片會交流活動，及內(nèi)審出省、出國考察工作；六是加大內(nèi)審信息的采集與內(nèi)審工作的宣傳，編好《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?；七是舉辦一次大型短期培訓(xùn)班和一期小型內(nèi)審竣工決算項目培訓(xùn)班；八是做好CIA考試報名與內(nèi)審人員上崗資格后繼教育培訓(xùn)工作；九是組織好省里舉辦的理論課題研討活動，積極向省里推薦優(yōu)秀論文。十是積極完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，支持、配合省內(nèi)審協(xié)會做好其他各項工作。

積極指導(dǎo)各主管部門、產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、大型公司與區(qū)、縣審計局、內(nèi)審協(xié)會按照“4號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”抓好各自范圍、系統(tǒng)內(nèi)的內(nèi)審工作指導(dǎo)和管理工作，以“人”為本，組織好學(xué)習(xí)培訓(xùn)交流工作，加強(qiáng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，培養(yǎng)過硬的隊伍；以“法”作保障，提高內(nèi)審法制化、制度化、規(guī)范化程度；以“高技術(shù)”為手段，加快信息化建設(shè)，配備計算機(jī)等現(xiàn)代化設(shè)備，提高內(nèi)審人員的工作效率。

【第15篇 銀行內(nèi)審年終工作總結(jié)范文

【篇一】這一年來，我能夠熱衷本職工作，嚴(yán)格要求自己，擺正工作位置，時刻保持“謙虛”、“謹(jǐn)慎”、“律己”的態(tài)度，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，勤奮學(xué)習(xí)，努力提高自我，勤奮工作，履行好崗位職責(zé)，得到了領(lǐng)導(dǎo)和前輩們的肯定?，F(xiàn)將一年來的學(xué)習(xí)、

工作情況作如下簡要個人工作總結(jié)：

一、強(qiáng)化理論和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高自身綜合素質(zhì)。作為不是審計專業(yè)畢業(yè)，對審計相關(guān)法律法規(guī)和工作程序接觸不多。因而只有不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，積累充實自己，才能更好的進(jìn)入角色，做好工作。

一是加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)，認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平理論和“三個代表”重要思想，認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨和國家制定的各項路線、方針、政策，保持政治上的清醒和堅定。堅定為人民服務(wù)的念。二是認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，虛心向前輩學(xué)習(xí)，一年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事的幫助下，我對工銀行個人總結(jié)程審計有了更深層的認(rèn)識。

二、創(chuàng)新思維，不斷改善工作方式。本人主要負(fù)責(zé)審計資料管理和檔案保管。自從我接手工作后，充分利用計算機(jī)維護(hù)檔案管理，使檔案的保管、查詢都方便快捷。同時還擬稿了《審計檔案管理規(guī)范》、《審計臺賬管理操作程序》等流程文件，進(jìn)一步規(guī)范了審計檔案管理和建立了審計臺賬，為后續(xù)審計提供了充分的依據(jù)。

三、拓寬工作領(lǐng)域，積極參加流程銀行建設(shè)。今年初，很榮幸被部門選派參加聯(lián)社的流程銀行改革籌備小組。在相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，能迅速調(diào)整傳統(tǒng)銀行的工作模式，按時按量完成了部門的崗位說明書編寫、流程化文件編寫以及精細(xì)化工作手冊編寫。通過上述一系列做法，稽核工作得到了有效的開展，取得了良好的監(jiān)督效果，杜塞漏洞，患未然。在今后的內(nèi)審工作中要不斷改進(jìn)工作方法，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。對于目前的審計工作，我覺得我們?nèi)匀煌Ａ粼诨榈碾A段，還未真正做到內(nèi)審的需要，隨著我們銀行的不斷發(fā)展，我想由稽查向內(nèi)審的轉(zhuǎn)變這是歷史發(fā)展得必然，同時我們面臨的挑戰(zhàn)也會愈來愈巨大，對我們自身素質(zhì)的要求也會越來越高。信貸審計系統(tǒng)、員工違規(guī)積分系統(tǒng)的陸續(xù)上線，現(xiàn)在又即將推出一個全新的審計系統(tǒng)，工作方式在不斷的改變，所學(xué)習(xí)的知識不只停留在制度上，對于新系統(tǒng)的運用，新工作方法的實應(yīng)等等，對于我們來說都是一次全新的挑戰(zhàn)，不斷的學(xué)習(xí)，才能適應(yīng)。

【篇二】

根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，____年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險的分析評價活動。依照內(nèi)控評價方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。

我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下:

(一)積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險點確定審計調(diào)查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意見和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點，對各項內(nèi)控制度予以細(xì)化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。

(三)積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對20__年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補牢”工作，強(qiáng)化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識。布置安排對20__年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實責(zé)任，制定切實可行的措施;強(qiáng)化整改意識，主動查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4、嚴(yán)格督促，實現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

(四)積極參加市中支內(nèi)審項目檢查

根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認(rèn)真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。

【篇三】

根據(jù)中支內(nèi)審工作部署，二oo九年6月份和12月份分別在全行范圍內(nèi)開展對內(nèi)部控制管理風(fēng)險的分析評價活動。依照內(nèi)控評價方案，分“內(nèi)部控制環(huán)境”、“風(fēng)險識別與評估”、“控制活動”、“信息交流與反饋”、“監(jiān)督評審”五個方面內(nèi)容對支行內(nèi)控制度進(jìn)行評審，將定期風(fēng)險分析評價工作滲透到全行每一個職能股室、每一個工作環(huán)節(jié)和每一個崗位。我們將評價的監(jiān)督對象確定為一線營業(yè)人員和各級管理人員;以重點股室、關(guān)鍵崗位、薄弱環(huán)節(jié)的審計為主;有針對性地檢查監(jiān)督各職能部門建立的各項制度，注意內(nèi)控制度和管理上的漏洞和缺陷。拓展了評價范圍，提升了評價層次。通過審計評價，共發(fā)現(xiàn)重要崗位尚存在十多項風(fēng)險隱患和薄弱環(huán)節(jié)，一一列出，分析存在問題的原因，提出合理的防范措施和建議，并書面報告市中支和支行領(lǐng)導(dǎo)，督促各項內(nèi)部控制制度在全行得到嚴(yán)格落實?，F(xiàn)將工作總結(jié)如下:

(一)積極開展內(nèi)部審計調(diào)查工作

我們根據(jù)本行的重點工作、簿弱環(huán)節(jié)及風(fēng)險點確定審計調(diào)查項目二項。分別是《對瑞安支行集中采購管理情況的調(diào)查》、《對瑞安支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況的調(diào)查》。

今年8月份對支行集中采購管理情況進(jìn)行了調(diào)查，發(fā)現(xiàn)一些管理上的欠缺和不規(guī)范的操作，提出了整改意()見和建議。

今年11月份對支行外匯法規(guī)、內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況進(jìn)行了調(diào)查，通過現(xiàn)場詢問、調(diào)閱部分檔案資料和觀察臨柜操作情況，基本了解和掌握了瑞安支局外匯管理工作情況;從調(diào)查情況來看，瑞安支局能夠較好地執(zhí)行外匯法規(guī)，及時貫徹落實外匯政策，建立了比較健全的內(nèi)控管理制度，業(yè)務(wù)授權(quán)分責(zé)明確。并能根據(jù)上級局的內(nèi)控要求，結(jié)合自身特點，對各項內(nèi)控制度予以細(xì)化補充，及時修訂完善了各項外匯業(yè)務(wù)操作流程、外管股各崗位工作職責(zé)、外管股人員考核辦法，建立了《內(nèi)控督導(dǎo)檢查辦法》。但也發(fā)現(xiàn)了不少一問題，根據(jù)問題的不同性質(zhì)提出整改建議，基本得到整改落實。促進(jìn)了外匯管理部門更好地貫徹和執(zhí)行外匯法規(guī)政策，嚴(yán)格內(nèi)部管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作。

今年我們通過審計調(diào)查，共發(fā)現(xiàn)了違規(guī)現(xiàn)象20余項，提出整改建議20條，大部分已得到整改落實，分別撰寫的調(diào)查報告已呈報給支行行長和中支內(nèi)審科。

(三)積極開展審計發(fā)現(xiàn)問題“回頭看”活動

在行長親自督導(dǎo)下,我支行由內(nèi)審牽頭，認(rèn)真組織開展了對__年度以來審計查出問題整改情況的檢查，做足做細(xì)“亡羊補牢”工作，強(qiáng)化了整改落實，鞏固了審計監(jiān)督成效。

1、領(lǐng)導(dǎo)重視，強(qiáng)化整改意識。布置安排對__年度以來審計發(fā)現(xiàn)問題和整改情況進(jìn)行檢查事宜。要求有關(guān)部門進(jìn)一步落實責(zé)任，制定切實可行的措施;強(qiáng)化整改意識，主動查找風(fēng)險隱患，堅決杜絕同類問題的再次發(fā)生。

2、精心組織，確保整改實效。安排專人對所有審計項目進(jìn)行逐一梳理，認(rèn)真排查問題整改情況;并要求各部門將自查情況、未整改原因及下一步具體整改措施報內(nèi)審部門。內(nèi)審在各部門自查的基礎(chǔ)上，組織人員進(jìn)行了再檢查。

3、強(qiáng)化責(zé)任，落實整改措施。制定了瑞安支行內(nèi)審整改責(zé)任追究制度，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題經(jīng)過直接責(zé)任人、部門負(fù)責(zé)人認(rèn)定后，根據(jù)問題的原因、性質(zhì)和情節(jié)等采取相應(yīng)的責(zé)任追究措施,并給予經(jīng)濟(jì)處罰。

4、嚴(yán)格督促，實現(xiàn)整改目標(biāo)。針對個別未整改到位的問題，督促,制定下一步具體整改措施。通過開展審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的“回頭看”活動，真正實現(xiàn)了“整改促完善、整改促提高、整改促進(jìn)步”的目標(biāo)。

(四)積極參加市中支內(nèi)審項目檢查

根據(jù)中支內(nèi)審科的統(tǒng)一安排，今年主要參加了對泰順縣支行的行政執(zhí)法檢查、對樂清支行行長履職審計、對溫州中心支局外匯依法行政審計，對參與的每一個項目檢查都能認(rèn)真盡職地對待，保質(zhì)保量完成任務(wù)。

【第16篇 2023年工作總結(jié)：市內(nèi)審協(xié)會工作總結(jié)及工作意見

2023年工作總結(jié)：市內(nèi)審協(xié)會工作總結(jié)及工作意見

一、內(nèi)審工作回顧.我市內(nèi)審協(xié)會在省審計廳和省內(nèi)審協(xié)會的指導(dǎo)下，在市審計局的直接領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹黨的十六大及十六屆四中全會精神，認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》規(guī)定要求，按照盛市審計工作會議精神，遵循“管理、宣傳、服務(wù)、交流”的宗旨，以

《度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》為導(dǎo)向，積極引導(dǎo)全市內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)在加強(qiáng)單位經(jīng)濟(jì)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)等方面發(fā)揮積極地作用，實現(xiàn)內(nèi)部審計為實現(xiàn)單位目標(biāo)而服務(wù)的思想理念，確定了“法定代表人離任與工程竣工決算項目”兩項必審，和“全面加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、加強(qiáng)物資采購比價審計、加強(qiáng)內(nèi)控制度評審”，以及“積極探索經(jīng)濟(jì)效益審計”等四個重點審計的方向，圍繞提高內(nèi)部審計的審計質(zhì)量、審計技術(shù)與方法，加強(qiáng)內(nèi)部審計法制建設(shè)，通過開展互相交流、信息溝通、咨詢服務(wù)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、理論研討、培訓(xùn)學(xué)習(xí)、宣傳活動，全市內(nèi)部審計工作在各單位改革、改制，內(nèi)審人員變動較大的情況下，仍取得了較大成績。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)、縣）完成各類審計項目88項；查出損失浪費金額50萬元；促進(jìn)增收節(jié)支60萬元；已糾正違規(guī)行為金額59萬元；提出建議意見被采納5條。向司法機(jī)關(guān)移送案件件；建議給予行政處分6人；移送司法機(jī)關(guān)處理5人。內(nèi)部審計對促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)建設(shè)，服務(wù)“兩個率先”，加強(qiáng)單位內(nèi)部管理，提高企業(yè)經(jīng)營和決策水平；促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉政建設(shè)，進(jìn)行反腐倡廉；維護(hù)財經(jīng)秩序，減少企業(yè)成本，增加效益方面發(fā)揮了積極地、越來越重要的作用。總結(jié)全市內(nèi)部審計工作，主要特點如下：

（一）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計已成為內(nèi)部審計工作的基本任務(wù)根據(jù)上級關(guān)于開展任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定和要求，經(jīng)過我市多年實行年度內(nèi)部審計工作計劃指導(dǎo)，我市各單位內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)對單位內(nèi)有關(guān)責(zé)任人開展離任審計已成為一項基本工作任務(wù)。有的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不但對所屬法定代表人離任進(jìn)行審計，還對與經(jīng)濟(jì)有關(guān)的責(zé)任人離任時也進(jìn)行離任審計，基本做到有離必審。有能力的單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)還全面加強(qiáng)了單位責(zé)任人任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。如南京市教育局根據(jù)有關(guān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的規(guī)定，結(jié)合教育局自身的實際情況，在貫徹執(zhí)行《南京市教育局直屬學(xué)校、單位黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計實施辦法》，擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計范圍，對學(xué)校的分管財務(wù)副校長、主辦會計離任進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的基礎(chǔ)上，還積

極探索任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有效途徑。重點對被審計單位重大的經(jīng)濟(jì)活動所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)責(zé)任問題，對易發(fā)問題部位做到嚴(yán)審。配合局紀(jì)工委對市衛(wèi)校經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計中，針對經(jīng)濟(jì)擔(dān)保、貸款往來和資金拆借等基建項目方面加強(qiáng)審計，查獲涉案線索。南京市衛(wèi)生局在全系統(tǒng)對有經(jīng)濟(jì)活動的部門負(fù)責(zé)人開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，并將此項列入院長責(zé)任制考核目標(biāo)中；對審計結(jié)果進(jìn)行有目的的跟蹤，促進(jìn)審計成果的轉(zhuǎn)化，使審計工作由發(fā)現(xiàn)型逐步轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防型。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)（含區(qū)縣）開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項目共70項，其中離任審計0項，任期內(nèi)審計69項。查證損失浪費09萬元；查處違紀(jì)違規(guī)59萬元。審計后，其中晉升人、平調(diào)7人、免職0人、離退人、行政處理人、司法處理人其他情況08人。

（二）工程建設(shè)項目竣工決算審計成為內(nèi)部審計防腐倡廉，節(jié)約單位投資資金，減少資產(chǎn)成本的重要手段我市多年來在南京市內(nèi)部審計指導(dǎo)計劃中，要求各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)把工程竣工決算審計作為必審項目。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)單位能積極響應(yīng)，并結(jié)合自己單位的實際情況，分別采取自審或送審的辦法認(rèn)真貫徹執(zhí)行。有的單位甚至規(guī)定5萬元以上的維修工程也要做到必審，對大的工程決算審計項目還采取全過程跟蹤審計，審計率近00%。工程決算審計為單位加強(qiáng)項目管理，防腐倡廉，節(jié)約資金投入，減少工程成本，取得了較大效益。如江蘇電信南京分公司每年的建設(shè)工程項目都比較多，資金使用量也比較大。通過參加有關(guān)部門組織的市通信工作設(shè)計、施工隊伍及施工（設(shè)計）綜合單價招標(biāo)工作，不但選出了符合資質(zhì)要求，質(zhì)量合格的設(shè)計、施工隊伍，而且還使施工（設(shè)計）綜合單價比去年下降近50%。南京司法局與社會審計聯(lián)合對局辦公房的裝飾工程和大連山勞教所的一些維修工程進(jìn)行了竣工決算審計，工程送審金額8萬元，審計共核減工程款0余萬元，核減率為9.%,為機(jī)關(guān)及大連山節(jié)約了大量的資金，取得了一定的成效。據(jù)初步統(tǒng)計全市內(nèi)部審計自行審計工程項目數(shù)50項，送審金額0550萬元，核減金額856萬元，平均核減率為8.5%.

（三）內(nèi)控制度評審是建立與健全單位內(nèi)部控制制度，堵塞管理漏洞，使制度執(zhí)行有效的方法。我市單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)對內(nèi)控制度開展評審工作有了進(jìn)一步地深化，各單位結(jié)合自己特點開展內(nèi)部控制審計。既有專項內(nèi)控制度評審，又結(jié)合其他審計事項，對內(nèi)控制度建立、健全和執(zhí)行情況進(jìn)行評審，使審計關(guān)口前移，從事后的查錯性審計轉(zhuǎn)移到事前的預(yù)防性審計，達(dá)到防患于未

燃的目的，也促進(jìn)了單位管理制度化、規(guī)范化、法治化建設(shè)。如南京浦鎮(zhèn)車輛廠結(jié)合廠實際情況，圍繞成本控制，開展了管理審計。審計部針對應(yīng)收賬款、存貨余額居高不下的狀況，進(jìn)行了調(diào)查分析，根據(jù)審計結(jié)果要求各單位制定整改措施，通過審計使應(yīng)收賬款大量回收，庫存物資得到了有效的控制，避免了爛賬損失和糾正了賬實不符的問題，提高了資金的使用效率。審計部還通過評價跟

蹤企業(yè)管理控制流程，發(fā)現(xiàn)委外配件審核部門及人員對物耗定額不太了解，影響了物耗定額的審核質(zhì)量。于是建議調(diào)整流程將審核職能由專業(yè)職能處室及人員負(fù)責(zé)，既加強(qiáng)了委外加工內(nèi)控制度，又規(guī)范了企業(yè)委外業(yè)務(wù)行為。南京市商業(yè)銀行重點針對內(nèi)控制度執(zhí)行“嚴(yán)不嚴(yán)”的情況進(jìn)行了監(jiān)督和評價，將這項評審工作貫穿到各類審計項目之中，對內(nèi)控管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價，并對全行內(nèi)部控制制度進(jìn)行了專項審計，通過評審，建立與健全了商行的內(nèi)控制度，達(dá)到堵塞管理漏洞的目的。

（四）物資采購比價審計是把好物資采購與供應(yīng)關(guān)，降低成本消耗，提高經(jīng)濟(jì)效益的好方式我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)為單位降低成本、增加效益，積極努力地在物資采購比價審計方面做了大量工作。特別是生產(chǎn)型企業(yè)內(nèi)審機(jī)構(gòu)，通過采取市場調(diào)查、電話聯(lián)系、上網(wǎng)詢價、按圖核算、定額計量、招投標(biāo)等各種手段方式，為企業(yè)作出了貢獻(xiàn)。南京電氣（集團(tuán)）公司把做好價格審計做為內(nèi)審工作的重頭戲來抓，制訂了公司《采購比價暫行管理辦法》，并結(jié)合企業(yè)的實際情況設(shè)計了一整套價格審計申報及審批表格，對物資采購價格從計劃到實施完畢進(jìn)行全過程的監(jiān)督，形成了閉環(huán)管理模式，降低了企業(yè)采購成本，節(jié)約了可貴資金，取得較大效益。其中，對常規(guī)性的物資采購開展價格審計，審核采購計劃000余萬元，審核采購發(fā)票0份，僅此一項工作就節(jié)約采購資金8.萬元。南京市自來水總公司對下屬物資供銷公司天寅實業(yè)公司全年的物資采購定價工作進(jìn)行跟蹤審計，通過招投標(biāo)和競爭性詢價方式，為該單位節(jié)約資金約0萬元。在此基礎(chǔ)上將相應(yīng)經(jīng)驗在全公司予以推廣，并涵蓋到工程、勞務(wù)技術(shù)等多個領(lǐng)域，不僅增加了采購工作的公正與透明，而且優(yōu)化了管理，全年共節(jié)約資金約90萬元。

（五）圍繞單位中心工作，按照領(lǐng)導(dǎo)要求，積極做好各專項審計與調(diào)查，是內(nèi)審工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持的立足點。圍繞單位中心工作，抓住領(lǐng)導(dǎo)、群眾關(guān)心的重點、熱點、

難點問題開展內(nèi)部審計，為單位實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)做好服務(wù)，是內(nèi)部審計工作獲得領(lǐng)導(dǎo)支持，群眾信任的基本點。我市各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)在開展內(nèi)部審計工作中，結(jié)合單位實際情況，開展了多種專項審計與調(diào)查。許多企事業(yè)單位按照上級領(lǐng)導(dǎo)與部門的要求，進(jìn)行改轉(zhuǎn)制工作，我市的內(nèi)審機(jī)構(gòu)在企事業(yè)的改轉(zhuǎn)制工作中，發(fā)揮了積極作用，配合、協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好改轉(zhuǎn)制企業(yè)、事業(yè)單位的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益的清查，為企業(yè)順利的改轉(zhuǎn)制和平穩(wěn)發(fā)展，發(fā)揮了應(yīng)有的作用。南京市公安局根據(jù)上級要求，對所屬監(jiān)所經(jīng)費、勞動收入和經(jīng)偵部門辦案扣押款物及保證金進(jìn)行了專項審計，涉及金額達(dá)億元。通過審計，摸清了有關(guān)管理工作現(xiàn)狀，也發(fā)現(xiàn)了經(jīng)費與收入有被擠占、挪用的問題，及時提出審計建議共條，并作了通報，防止了違規(guī)事件，既為領(lǐng)導(dǎo)分憂，也消除了隱患。南京市交通局針對區(qū)縣交通局實施的鎮(zhèn)村公路水泥化項目的資金使用及管理情況，“五斜養(yǎng)路費、貨物附加費的征收、解繳和分配使用情況，市局下?lián)艿膶ｍ椯Y金的管理使用情況專門進(jìn)行了審計調(diào)查，發(fā)現(xiàn)了部分區(qū)縣存在會計核算不規(guī)范、成本核算不合規(guī)、資金劃撥不及時、資金使用不合理等問題，及時提出了整改建議，確保了資金的?？顚Ｓ?。南京證券公司針對營業(yè)部客戶關(guān)心的保證金使用問題進(jìn)行了專項審計，采取報表、賬冊與銀行對賬單逐一核對的辦法，以確保客戶的保證金不被挪用，準(zhǔn)確無誤。南京奶業(yè)（集團(tuán)）加強(qiáng)對中外合資企業(yè)的現(xiàn)有資產(chǎn)狀況進(jìn)行摸底調(diào)查，通過調(diào)查確定合資企業(yè)凈資產(chǎn)的真實性，一為中方談判提供依據(jù)，二為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)決策做好基礎(chǔ)工作，三發(fā)揮了資產(chǎn)的效應(yīng)。南京市總工會加強(qiáng)了對工會經(jīng)費及互助保險金的審計工作。南京機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)為了規(guī)范企業(yè)改制工作，根據(jù)市政府辦公廳和機(jī)電產(chǎn)業(yè)集團(tuán)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計有關(guān)規(guī)定，在專門制定了《對改制企業(yè)法定代表人進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計的辦法》。南京紡織產(chǎn)業(yè)集團(tuán)根據(jù)企業(yè)三聯(lián)動工作要求，對所屬家企業(yè)財務(wù)清理審計報告進(jìn)行了復(fù)核，并且出據(jù)了審核意見書；結(jié)合企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革，對所屬家企業(yè)進(jìn)行了清資產(chǎn)、摸家底的資產(chǎn)負(fù)債清理的審計。通過審計，拿出了詳實可靠的財務(wù)資料，為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供了對這些企業(yè)進(jìn)行改轉(zhuǎn)制決策的依據(jù)。

（六）以貫徹落實審計署第號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則為契機(jī)，加強(qiáng)內(nèi)審制度和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，促進(jìn)內(nèi)審工作制度化、規(guī)范化、法制化?！秾徲嬍痍P(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》（以下簡稱“號令”）與《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》（以下簡稱“內(nèi)審準(zhǔn)則”）頒布后，我市內(nèi)審機(jī)構(gòu)

在認(rèn)真組織學(xué)習(xí)、討論研究之后，結(jié)合自身單位實際情況，對原制定的規(guī)范、制度、辦法與號令和內(nèi)審準(zhǔn)則不相符的方面重新進(jìn)行修訂，促使內(nèi)審工作走向新的起點，達(dá)到制度化、規(guī)范化、法制化。南京市衛(wèi)生局對年制定的《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員崗位職責(zé)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計檔案規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定考核標(biāo)準(zhǔn)》、《南京市衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)工作制度》等個內(nèi)部審計制度規(guī)定進(jìn)行了重新修訂，使之符合號令與內(nèi)審準(zhǔn)則的要求。南京市教育局以號令與內(nèi)審準(zhǔn)則為契機(jī)，重新組建了教育系統(tǒng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)，并按地區(qū)劃分為城北、城南和市屬高校三個片，開展交流、學(xué)習(xí)活動，促進(jìn)提高教育系統(tǒng)內(nèi)審工作總體水平。南京造幣廠重新修訂了《企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)部審簽辦法》、制定了《企業(yè)對外經(jīng)濟(jì)活動招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》。南京市商業(yè)銀行、南京電信分公司、南京證券公司等許多單位都制定了有關(guān)內(nèi)審工作、檔案管理及其他實施辦法、制度規(guī)定。

（七）各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會適應(yīng)新形勢，認(rèn)真履行職責(zé)，積極指導(dǎo)內(nèi)審開展工作各區(qū)、縣審計局的內(nèi)審指導(dǎo)部門與內(nèi)審協(xié)會認(rèn)真貫徹執(zhí)行審計署“號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)和規(guī)范化建設(shè)、加強(qiáng)了宣傳培訓(xùn)等方面的工作，努力建立區(qū)縣內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)體系，為內(nèi)審做好服務(wù)指導(dǎo)工作，取得成效。據(jù)統(tǒng)計，我市區(qū)、縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)7個，內(nèi)審人員70人；完成各類審計項目項，查出損失浪費金額9萬元，促進(jìn)增收節(jié)支690萬元，已糾正違規(guī)行為金額057萬元，提出建議、意見被采用66條，向司法機(jī)關(guān)移送案件件，建議給予行政處分5人，移送司法機(jī)關(guān)處理人。一是年初各區(qū)縣內(nèi)審指導(dǎo)部門根據(jù)市審計局內(nèi)審指導(dǎo)計劃，結(jié)合各區(qū)縣內(nèi)審工作實際情況，提出了各區(qū)縣的內(nèi)審指導(dǎo)計劃或?qū)嵤┮庖姡⒃谀杲K都進(jìn)行了考核與表彰活動，有力地調(diào)動了區(qū)縣內(nèi)審人員的工作積極性，促進(jìn)區(qū)縣內(nèi)審工作有效地開展。二是根據(jù)號令與內(nèi)部審計準(zhǔn)則重新修訂了“內(nèi)部審計工作、內(nèi)審考核及內(nèi)審檔案”等三個規(guī)范。三是積極組織區(qū)縣內(nèi)審人員參加盛市組織的培訓(xùn)學(xué)習(xí)、交流考察活動。四是加強(qiáng)宣傳與理論研討，有0個區(qū)縣提交了論文，參與省理論研討。五是區(qū)縣內(nèi)審檔案工作比前有較大進(jìn)步。

（八）市內(nèi)審協(xié)會采取計劃指導(dǎo)，培訓(xùn)交流，咨詢服務(wù)，努力提升內(nèi)審人員審計水平與審計質(zhì)量。我市內(nèi)審協(xié)會在省廳和省內(nèi)審協(xié)會、市審

計局的領(lǐng)導(dǎo)下，積極貫徹執(zhí)行“號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”，推行規(guī)范化建設(shè)，加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，學(xué)習(xí)培訓(xùn)、交流考察、理論研討活動，為提升內(nèi)審人員審計水平和審計質(zhì)量打下基矗主要工作如下：一是加強(qiáng)計劃指導(dǎo)，年終考核制度，年初印發(fā)了《度南京市內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，召開了全市內(nèi)審工作總結(jié)表彰及市內(nèi)審協(xié)會第三屆三次理事會會議，對度市屬內(nèi)審機(jī)構(gòu)0個內(nèi)審先進(jìn)集體與0名先進(jìn)個人，以及區(qū)縣指導(dǎo)個先進(jìn)集體進(jìn)行了表彰。年終根據(jù)指導(dǎo)計劃和上年考核情況，對考核細(xì)則指標(biāo)進(jìn)行修改，并按片組織了年終考核事項。二是加強(qiáng)了培訓(xùn)交流學(xué)習(xí)活動：我市內(nèi)審協(xié)會委托南京審計學(xué)院對00名內(nèi)審人員進(jìn)行了為期月的系統(tǒng)審計理論培訓(xùn)；有三名新老院長、七名教授為內(nèi)審人員開設(shè)了基礎(chǔ)理論與審計實踐以及一些前沿課題的課程，為豐富和提高內(nèi)審人員的水平和素質(zhì)打下了良好的基矗開展了5次市內(nèi)片會交流活動，組織了5批次共75人出省市考察交流活動，對中國內(nèi)協(xié)與省內(nèi)協(xié)舉辦的培訓(xùn)班通知及時轉(zhuǎn)發(fā)和要求。三是加強(qiáng)理論研討：年初對省內(nèi)審協(xié)會下達(dá)的理論研討課題進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)并作了要求，積極組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會舉辦的期理論研討班，共組織論文，其中獲一等獎個，二等獎個，三等獎9個，優(yōu)秀獎個,并獲全國優(yōu)秀論文三等獎個，并協(xié)助省內(nèi)審協(xié)會主辦了內(nèi)部審計質(zhì)量理論研討班，在高淳縣紅太陽集團(tuán)召開了審計質(zhì)量現(xiàn)場會。市內(nèi)審協(xié)會獲得二項論文組織獎。四是完成了8人次的國際注冊內(nèi)部審計師的報考工作和00多人次的內(nèi)部審計上崗資格證的補報工作，以及對上年度cia考試人員取得成績與證書的發(fā)放工作。該項工作獲省cia考務(wù)工作集體一等獎。五是完成了審計署關(guān)于內(nèi)部審計報表變動，對內(nèi)審人員報表報送的指導(dǎo)與電子報盤的修改工作。積極為內(nèi)審人員做好服務(wù)工作，完成了96份的《中國內(nèi)部審計》雜志和50多本《江蘇審計年鑒》以及80多份《中國審計報》等其他刊物的征訂工作。耐心做好內(nèi)審人員關(guān)于法規(guī)、工作業(yè)務(wù)方面的咨詢。對內(nèi)審人員提出的要求，能及時協(xié)調(diào)安排，并為內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員的互相學(xué)習(xí)搭建平臺，七是在宣傳上，編寫了期，達(dá)5.5字萬的《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱芬约吧蠄蠖嗥獌?nèi)審信息。完成了全國、省級內(nèi)審機(jī)構(gòu)先進(jìn)單位與先進(jìn)個人評選推薦工作，我市分別推薦了個全國集體先進(jìn)，名全國個人先進(jìn)；0個省級集體先進(jìn)，0名個人省級先進(jìn)雖然

我市內(nèi)審工作取得了一些成績，但同時，我們看到我市內(nèi)審工作還存在不足與困難。一是少數(shù)單位不重視內(nèi)

審工作，在單位改革與企業(yè)轉(zhuǎn)改制過程中，對單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行撤、并、轉(zhuǎn)，由此帶來內(nèi)審工作難以開展；二是有的單位內(nèi)審工作已開展多年，創(chuàng)新意識欠缺，審計項目內(nèi)容無拓展；三是有的單位審計成果轉(zhuǎn)化不足，年年審，問題還是存在，領(lǐng)導(dǎo)整改意識不強(qiáng)；四是有的單位內(nèi)審工作較好，但審計信息報道薄弱，宣傳少，內(nèi)審工作實績?nèi)狈蟾?，先進(jìn)經(jīng)驗也難以推廣；五統(tǒng)計報表報送不及時、不嚴(yán)謹(jǐn)，有的事項不愿報，造成報表數(shù)據(jù)與實際有一定差距；六是有的單位內(nèi)審理論研究嚴(yán)重不足，內(nèi)審檔案需進(jìn)一步規(guī)范。七是年終內(nèi)審工作考核各單位自查、自行申報工作還須加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。這些不足與困難制約著我市內(nèi)審工作質(zhì)量和水平的進(jìn)一步提高與事業(yè)的發(fā)展。

二、內(nèi)審工作實施意見是深入貫徹執(zhí)行黨的“十六大”精神，全面落實“三個代表”的要求，加強(qiáng)黨的執(zhí)政能力，審計為我市率先全面建設(shè)小康社會、率先基本實現(xiàn)現(xiàn)代化（以下簡稱“兩個率先”）服務(wù)，深入貫徹執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》、《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》提升審計成果質(zhì)量和審計工作水平爭優(yōu)創(chuàng)新之年。為此，今年對我市內(nèi)審工作提出實施意見如下：

（一）認(rèn)真執(zhí)行《南京市度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核工作根據(jù)提升內(nèi)部審計工作水平與內(nèi)部審計成果質(zhì)量，為我市實現(xiàn)“兩個率先”服務(wù)的要求，按照全國及省審計工作會議精神，市審計局已印發(fā)了《南京市度內(nèi)部審計工作指導(dǎo)計劃》。各單位應(yīng)根據(jù)指導(dǎo)計劃，結(jié)合實際制定年度工作計劃，落實指導(dǎo)計劃中各項工作具體要求，加強(qiáng)內(nèi)部審計年終考核組織領(lǐng)導(dǎo)工作力度，促使我市內(nèi)部審計工作有目標(biāo)、有重點、有效地開展。

（二）樹立和增強(qiáng)內(nèi)審為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識我市將通過《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?，加?qiáng)信息報道和具體指導(dǎo)工作，積極幫助內(nèi)審機(jī)構(gòu)與內(nèi)審人員轉(zhuǎn)變思想觀念，樹立和增強(qiáng)內(nèi)審要為實現(xiàn)單位目標(biāo)服務(wù)的理念與意識。我們計劃開展的審計項目，或執(zhí)行監(jiān)督檢查、評價的職能，都是為了保障組織的發(fā)展，為了幫助組織目標(biāo)實現(xiàn)進(jìn)行的。通過我們的工作應(yīng)當(dāng)能夠體現(xiàn)出為單位組織或增加價值、或節(jié)約資金、或防范風(fēng)險的功能，這樣我們的工作才能得到領(lǐng)導(dǎo)與部門同志們的支持，取得成效。

（三）強(qiáng)化制度建設(shè)，按章審計，提高內(nèi)審質(zhì)量水平《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》重修頒發(fā)與內(nèi)部審計基本準(zhǔn)則以及十五個具體準(zhǔn)則的頒布，使內(nèi)審工作有法可依，有章可循。我市也按照新的規(guī)定與要求，重新修訂了內(nèi)

審工作、質(zhì)量考核辦法與檔案規(guī)范。各單位應(yīng)針對存在的問題，加強(qiáng)和督促各內(nèi)審機(jī)構(gòu)結(jié)合單位工作的實際情況，根據(jù)“號令”與內(nèi)審準(zhǔn)則制定相應(yīng)的內(nèi)部審計工作制度，按照制度規(guī)范開展審計工作，做到嚴(yán)格執(zhí)法、公正執(zhí)法、文明執(zhí)法。提高內(nèi)審項目質(zhì)量與內(nèi)審工作水平。

（四）堅持科學(xué)發(fā)展觀，加強(qiáng)隊伍建設(shè)，提高人員素質(zhì)。各單位應(yīng)堅持科學(xué)發(fā)展觀。雖然進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革與企業(yè)的改轉(zhuǎn)制，使內(nèi)審機(jī)構(gòu)和內(nèi)審人員有較大的調(diào)整和變動。但我們應(yīng)積極做好內(nèi)審人員的隊伍建設(shè)，特別是有層次性、上規(guī)模的大型企事業(yè)單位、集團(tuán)公司、上市公司以及下屬單位較多和資金量大的主管部門，不論其單位性質(zhì)如何，加強(qiáng)內(nèi)審工作是很有必要的，也是很有益的。我們將采取上門指導(dǎo)服務(wù)和調(diào)查研究及宣傳工作，促使這些單位加強(qiáng)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)與專職人員的配備，其設(shè)置應(yīng)與單位規(guī)模相匹配。促使各單位支持內(nèi)審人員參加各項業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動，參加與內(nèi)審相關(guān)的職業(yè)資格考試。促使內(nèi)審人員積極主動的進(jìn)行審計業(yè)務(wù)相關(guān)知識學(xué)習(xí)，提高理論水平，不斷掌握新的審計業(yè)務(wù)技能，運用先進(jìn)的科學(xué)的審計方法，具有與時俱進(jìn)的創(chuàng)新意識，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的作用，使其在單位內(nèi)的地位相適應(yīng)。

（五）增強(qiáng)內(nèi)審職業(yè)道德和風(fēng)險意識，樹立良好內(nèi)審形象內(nèi)部審計與政府審計一樣，是審計體系的重要組成部分和重要力量。其執(zhí)法水平的高低與審計作風(fēng)地好壞，關(guān)系到審計系統(tǒng)的整體形象。因此，要加強(qiáng)內(nèi)審人員恪守職業(yè)道德教育，督促執(zhí)行內(nèi)審準(zhǔn)則，提高風(fēng)險意識，有效防范風(fēng)險，樹立良好審計形象，提高人民對整個審計行業(yè)的滿意度。

（六）主動溝通與宣傳，為自已創(chuàng)造良好工作環(huán)境。加強(qiáng)溝通與宣傳工作，是內(nèi)審人員爭取單位領(lǐng)導(dǎo)、各相關(guān)部門與社會支持的重要手段方法。我們有些地區(qū)、單位，在改革改制中，內(nèi)審未撤并，相反得到加強(qiáng)。這不僅與內(nèi)審發(fā)揮作用有關(guān)，還和內(nèi)審負(fù)責(zé)人員的溝通能力、自我宣傳工作有關(guān)。我們不僅要做得好，還應(yīng)加強(qiáng)宣傳與溝通，要經(jīng)常的向主要領(lǐng)導(dǎo)或負(fù)責(zé)人匯報工作情況，公開有關(guān)審計信息，既要讓與你工作相關(guān)的人支持你，還應(yīng)讓單位其他人員與社會了解、進(jìn)而支持你，形成良好的工作環(huán)境，使我們的審計成果得到轉(zhuǎn)化，審計價值得到社會承認(rèn)。內(nèi)部審計協(xié)會的職能就是要做好“管理、宣傳、服務(wù)、交流”，工作，今年我們主要抓好：一是制定內(nèi)審工作指導(dǎo)計劃和加強(qiáng)年終檢查考核力度；二是加強(qiáng)與各會員單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系溝通，做好上門指導(dǎo)與咨詢服務(wù)。三是著

手對改轉(zhuǎn)制企業(yè)、私營企業(yè)內(nèi)審情況進(jìn)行調(diào)查，弄清內(nèi)審機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置及工作狀況；四是準(zhǔn)備修改年制定的《南京市內(nèi)部審計管理辦法》；五是抓好季度片會交流活動，及內(nèi)審出盛出國考察工作；六是加大內(nèi)審信息的采集與內(nèi)審工作的宣傳，編好《南京內(nèi)審?fù)ㄓ崱?；七是舉辦一次大型短期培訓(xùn)班和一期小型內(nèi)審竣工決算項目培訓(xùn)班；八是做好cia考試報名與內(nèi)審人員上崗資格后繼教育培訓(xùn)工作；九是組織好省里舉辦的理論課題研討活動，積極向省里推薦優(yōu)秀論文。十是積極完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，支持、配合省內(nèi)審協(xié)會做好其他各項工作。積極指導(dǎo)各主管部門、產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、大型公司與區(qū)、縣審計局、內(nèi)審協(xié)會按照“號令”與“內(nèi)審準(zhǔn)則”抓好各自范圍、系統(tǒng)內(nèi)的內(nèi)審工作指導(dǎo)和管理工作，以“人”為本，組織好學(xué)習(xí)培訓(xùn)交流工作，加強(qiáng)內(nèi)審網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，培養(yǎng)過硬的隊伍；以“法”作保障，提高內(nèi)審法制化、制度化、規(guī)范化程度；以“高技術(shù)”為手段，加快信息化建設(shè)，配備計算機(jī)等現(xiàn)代化設(shè)備，提高內(nèi)審人員的工作效率。