有哪些
擔(dān)保企業(yè)制度是企業(yè)運營中不可或缺的一環(huán)，它主要包括以下幾種類型：
1. 保證擔(dān)保：企業(yè)為另一方的債務(wù)承擔(dān)還款責(zé)任。
2. 抵押擔(dān)保：企業(yè)以其擁有的財產(chǎn)作為債務(wù)的擔(dān)保。
3. 質(zhì)押擔(dān)保：企業(yè)將動產(chǎn)或權(quán)利證書交給債權(quán)人，作為債務(wù)履行的保障。
4. 定金擔(dān)保：預(yù)先支付一定金額以確保合同的履行。
5. 信用擔(dān)保：第三方企業(yè)為債務(wù)人提供信用支持。
內(nèi)容是什么
擔(dān)保企業(yè)制度的核心內(nèi)容涉及以下幾個方面：
1. 權(quán)責(zé)明確：擔(dān)保企業(yè)需清楚了解其在擔(dān)保關(guān)系中的權(quán)利和義務(wù)。
2. 擔(dān)保評估：對被擔(dān)保企業(yè)的信用狀況、償債能力進(jìn)行詳細(xì)評估。
3. 法律手續(xù)：遵循相關(guān)法律法規(guī)，確保擔(dān)保行為的合法性。
4. 風(fēng)險管理：建立完善的風(fēng)控機制，降低擔(dān)保風(fēng)險。
5. 擔(dān)保比例：合理設(shè)定擔(dān)保額度，防止過度擔(dān)保導(dǎo)致財務(wù)困境。
規(guī)范
實施擔(dān)保企業(yè)制度時，應(yīng)遵循以下規(guī)范：
1. 透明度：擔(dān)保協(xié)議應(yīng)詳細(xì)列明所有條款，避免模糊不清。
2. 審批流程：重大擔(dān)保事項需經(jīng)過董事會或股東會批準(zhǔn)。
3. 監(jiān)控機制：定期審查擔(dān)保業(yè)務(wù)，及時發(fā)現(xiàn)潛在問題。
4. 報告披露：在財務(wù)報告中充分披露擔(dān)保信息，提高信息透明度。
5. 應(yīng)急計劃：制定應(yīng)對擔(dān)保風(fēng)險的應(yīng)急預(yù)案，以備不時之需。
重要性
擔(dān)保企業(yè)制度對于企業(yè)經(jīng)營具有重要意義：
1. 促進(jìn)交易：擔(dān)保為企業(yè)間交易提供安全保障，促進(jìn)經(jīng)濟活動的開展。
2. 增強信譽：通過提供擔(dān)保，企業(yè)可以增強市場信任，提升自身形象。
3. 資源優(yōu)化：合理的擔(dān)保策略有助于企業(yè)資源配置，實現(xiàn)資產(chǎn)最大化利用。
4. 管理風(fēng)險：建立健全的擔(dān)保制度，有助于企業(yè)識別和控制風(fēng)險，保持穩(wěn)健經(jīng)營。
5. 合規(guī)性：遵守相關(guān)規(guī)定，避免因擔(dān)保引發(fā)的法律糾紛，保障企業(yè)合法權(quán)益。
擔(dān)保企業(yè)制度是企業(yè)在市場競爭中不可或缺的工具，其完善程度直接影響企業(yè)的運營安全與可持續(xù)發(fā)展。因此，企業(yè)應(yīng)重視擔(dān)保制度的建設(shè)和執(zhí)行，確保其有效性和合規(guī)性。
擔(dān)保企業(yè)制度范文
第1篇 企業(yè)員工擔(dān)保制度
一.總 則
第一條 為加強公司的內(nèi)部管理,保證員工遵守公司各項規(guī)章制度以及法律法規(guī),防范因特殊崗位員工的失職或違規(guī)給公司帶來的風(fēng)險,維護公司權(quán)益,特制定本制度。
第二條 公司物流管理部和財務(wù)部員工,無論何種用工形式,在接到聘用通知后應(yīng)馬上著手辦理《擔(dān)保書》(見附件)一式三份(公司、擔(dān)保人、被擔(dān)保人各執(zhí)一份),并在報到之前交公司核實后方給予辦理入職手續(xù)。
第三條 公司從事銷售工作的員工無論何種用工形式,從試用期開始,必須交納不少于3萬元的風(fēng)險保證金。
第四條 人力資源部全面負(fù)責(zé)公司員工擔(dān)保的管理工作。
二.擔(dān)保責(zé)任
第五條 在特殊崗位員工(被擔(dān)保人)因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),擔(dān)保人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第六條 擔(dān)保人提供擔(dān)保的期限為自員工(被擔(dān)保人)報到入職之日起至員工(被擔(dān)保人)與公司解除勞動關(guān)系之后六個月內(nèi),因特殊情況需要延長擔(dān)保期限的,擔(dān)保期限另行約定。
第七條 擔(dān)保人擔(dān)保額不低于該員工月工資總額的3倍。
三.擔(dān)保資格
第八條擔(dān)保人可以是員工(被擔(dān)保人)的朋友、近親屬,也可是本公司在職員工(但不可互相擔(dān)保),同時必須符合以下條件:
1.擔(dān)保人必須是完全民事行為能力人。
2.具備鄭州市戶籍,并且是電力系統(tǒng)員工。
3.在鄭州市有住所并有正當(dāng)職業(yè)及固定經(jīng)濟收入來源(由擔(dān)保人工作單位提供加蓋其單位公章的收入證明)。
四.擔(dān)保核對和變更
第九條 到公司應(yīng)聘特殊崗位員工在報到入職前須將其擔(dān)保人的詳細(xì)資料,提交至人力資源部審核。由人力資源部負(fù)責(zé)與擔(dān)保人簽署擔(dān)保書,擔(dān)保人還須提供身份證原件供核驗及復(fù)印存檔。
第十條 公司人力資源部對特殊崗位員工每年核對擔(dān)保一次,必要時每半年核對擔(dān)保一次或隨時核對擔(dān)保。核對方式包括:電話問詢、家訪等。
第十一條 擔(dān)保人工作單位、住址、電話或相關(guān)信息有變更時,員工應(yīng)馬上通知人力資源部更新?lián)Ｈ速Y料。
第十二條如擔(dān)保人因故喪失擔(dān)保資格,員工應(yīng)立即自動按規(guī)定另行更換擔(dān)保。
第十三條發(fā)生以上第十一條、第十二條情況而員工不予呈報事后被察知者,視情節(jié)輕重予以處罰。
第十四條員工因故須更換擔(dān)保人者,應(yīng)告知理由并另擇擔(dān)保人,重新辦理擔(dān)保手續(xù),核準(zhǔn)后發(fā)還原擔(dān)保書。
第十五條公司認(rèn)為擔(dān)保人不適當(dāng)時,有權(quán)隨時通知被擔(dān)保人更換擔(dān)保。
五.保證金
第十六條員工若沒有符合條件的擔(dān)保人為其擔(dān)保,可按照員工本人自愿原則向公司交納“保證金”?！氨ＷC金”數(shù)額不得低于員工月工資總額的3倍;“保證金”可用股金進(jìn)行沖抵,不足部分交納現(xiàn)金。員工離司后,公司連本帶息返還。本金中現(xiàn)金部分按銀行同期定活兩便存款利率計息,股金不計利息。
第十七條員工在公司工作期間,因公違反公司制度或因主、客觀原因給公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職)賠償金先從其“保證金”中扣除后,不足部分再由員工償還公司。
六.附 則
第十八條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理工作會討論通過報董事會審批,自簽發(fā)之日起執(zhí)行。
第十九條本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。
附件:《擔(dān)保書》
擔(dān)保書
擔(dān)保人 系 省 市(縣)人,自 年 月 日起就職于 。本人自愿為 同志在河南恩湃電力技術(shù)限公司特殊崗位工作期間提供經(jīng)濟擔(dān)保,凡因該同志因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),由本人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
注:本人出具該證明后愿意河南恩湃電力技術(shù)有限公司對我提供的個人信息進(jìn)行核實,如有不實,本人愿承擔(dān)一切責(zé)任。
擔(dān)保人工作單位及聯(lián)系電話: 被擔(dān)保人工作部門及聯(lián)系電話:
擔(dān)保人固定住所地址: 被擔(dān)保人固定住所地址:
擔(dān)保人電話: 被擔(dān)保人電話:
擔(dān)保人身份證號碼: 被擔(dān)保人身份證號碼:
擔(dān)保人(簽名): 被擔(dān)保人(簽名):
年 月 日 年 月 日
(本擔(dān)保書一式三份,擔(dān)保人、被擔(dān)保人、人力資源部各執(zhí)一份)
附:擔(dān)保人身份證復(fù)印件及收入證明
第2篇 某企業(yè)員工擔(dān)保管理制度
企業(yè)員工擔(dān)保管理制度
一.總則
第一條 為加強公司的內(nèi)部管理,保證員工遵守公司各項規(guī)章制度以及法律法規(guī),防范因特殊崗位員工的失職或違規(guī)給公司帶來的風(fēng)險,維護公司權(quán)益,特制定本制度。
第二條 公司物流管理部和財務(wù)部員工,無論何種用工形式,在接到聘用通知后應(yīng)馬上著手辦理《擔(dān)保書》(見附件)一式三份(公司、擔(dān)保人、被擔(dān)保人各執(zhí)一份),并在報到之前交公司核實后方給予辦理入職手續(xù)。
第三條 公司從事銷售工作的員工無論何種用工形式,從試用期開始,必須交納不少于3萬元的風(fēng)險保證金。
第四條 人力資源部全面負(fù)責(zé)公司員工擔(dān)保的管理工作。
二.擔(dān)保責(zé)任
第五條 在特殊崗位員工(被擔(dān)保人)因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),擔(dān)保人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第六條 擔(dān)保人提供擔(dān)保的期限為自員工(被擔(dān)保人)報到入職之日起至員工(被擔(dān)保人)與公司解除勞動關(guān)系之后六個月內(nèi),因特殊情況需要延長擔(dān)保期限的,擔(dān)保期限另行約定。
第七條 擔(dān)保人擔(dān)保額不低于該員工月工資總額的3倍。
三.擔(dān)保資格
第八條擔(dān)保人可以是員工(被擔(dān)保人)的朋友、近親屬,也可是本公司在職員工(但不可互相擔(dān)保),同時必須符合以下條件:
1.擔(dān)保人必須是完全民事行為能力人。
2.具備鄭州市戶籍,并且是電力系統(tǒng)員工。
3.在鄭州市有住所并有正當(dāng)職業(yè)及固定經(jīng)濟收入來源(由擔(dān)保人工作單位提供加蓋其單位公章的收入證明)。
四.擔(dān)保核對和變更
第九條 到公司應(yīng)聘特殊崗位員工在報到入職前須將其擔(dān)保人的詳細(xì)資料,提交至人力資源部審核。由人力資源部負(fù)責(zé)與擔(dān)保人簽署擔(dān)保書,擔(dān)保人還須提供身份證原件供核驗及復(fù)印存檔。
第十條 公司人力資源部對特殊崗位員工每年核對擔(dān)保一次,必要時每半年核對擔(dān)保一次或隨時核對擔(dān)保。核對方式包括:電話問詢、家訪等。
第十一條 擔(dān)保人工作單位、住址、電話或相關(guān)信息有變更時,員工應(yīng)馬上通知人力資源部更新?lián)Ｈ速Y料。
第十二條如擔(dān)保人因故喪失擔(dān)保資格,員工應(yīng)立即自動按規(guī)定另行更換擔(dān)保。
第十三條發(fā)生以上第十一條、第十二條情況而員工不予呈報事后被察知者,視情節(jié)輕重予以處罰。
第十四條員工因故須更換擔(dān)保人者,應(yīng)告知理由并另擇擔(dān)保人,重新辦理擔(dān)保手續(xù),核準(zhǔn)后發(fā)還原擔(dān)保書。
第十五條公司認(rèn)為擔(dān)保人不適當(dāng)時,有權(quán)隨時通知被擔(dān)保人更換擔(dān)保。
五.保證金
第十六條員工若沒有符合條件的擔(dān)保人為其擔(dān)保,可按照員工本人自愿原則向公司交納“保證金”?！氨ＷC金”數(shù)額不得低于員工月工資總額的3倍;“保證金”可用股金進(jìn)行沖抵,不足部分交納現(xiàn)金。員工離司后,公司連本帶息返還。本金中現(xiàn)金部分按銀行同期定活兩便存款利率計息,股金不計利息。
第十七條員工在公司工作期間,因公違反公司制度或因主、客觀原因給公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職)賠償金先從其“保證金”中扣除后,不足部分再由員工償還公司。
六.附 則
第十八條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理工作會討論通過報董事會審批,自簽發(fā)之日起執(zhí)行。
第十九條本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。
附件:《擔(dān)保書》
擔(dān)保書
擔(dān)保人 系 省 市(縣)人,自 年 月 日起就職于 。本人自愿為 同志在河南恩湃電力技術(shù)限公司特殊崗位工作期間提供經(jīng)濟擔(dān)保,凡因該同志因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),由本人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
注:本人出具該證明后愿意河南恩湃電力技術(shù)有限公司對我提供的個人信息進(jìn)行核實,如有不實,本人愿承擔(dān)一切責(zé)任。
擔(dān)保人工作單位及聯(lián)系電話: 被擔(dān)保人工作部門及聯(lián)系電話:
擔(dān)保人固定住所地址: 被擔(dān)保人固定住所地址:
擔(dān)保人電話: 被擔(dān)保人電話:
擔(dān)保人身份證號碼:&n
bsp;被擔(dān)保人身份證號碼:
擔(dān)保人(簽名): 被擔(dān)保人(簽名):
年月 日 年 月 日
(本擔(dān)保書一式三份,擔(dān)保人、被擔(dān)保人、人力資源部各執(zhí)一份)
第3篇 _企業(yè)員工擔(dān)保制度
一.總則
第一條 為加強公司的內(nèi)部管理,保證員工遵守公司各項規(guī)章制度以及法律法規(guī),防范因特殊崗位員工的失職或違規(guī)給公司帶來的風(fēng)險,維護公司權(quán)益,特制定本制度。
第二條 公司物流管理部和財務(wù)部員工,無論何種用工形式,在接到聘用通知后應(yīng)馬上著手辦理《擔(dān)保書》(見附件)一式三份(公司、擔(dān)保人、被擔(dān)保人各執(zhí)一份),并在報到之前交公司核實后方給予辦理入職手續(xù)。
第三條 公司從事銷售工作的員工無論何種用工形式,從試用期開始,必須交納不少于3萬元的風(fēng)險保證金。
第四條 人力資源部全面負(fù)責(zé)公司員工擔(dān)保的管理工作。
二.擔(dān)保責(zé)任
第五條 在特殊崗位員工(被擔(dān)保人)因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),擔(dān)保人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第六條 擔(dān)保人提供擔(dān)保的期限為自員工(被擔(dān)保人)報到入職之日起至員工(被擔(dān)保人)與公司解除勞動關(guān)系之后六個月內(nèi),因特殊情況需要延長擔(dān)保期限的,擔(dān)保期限另行約定。
第七條 擔(dān)保人擔(dān)保額不低于該員工月工資總額的3倍。
三.擔(dān)保資格
第八條擔(dān)保人可以是員工(被擔(dān)保人)的朋友、近親屬,也可是本公司在職員工(但不可互相擔(dān)保),同時必須符合以下條件:
1.擔(dān)保人必須是完全民事行為能力人。
2.具備鄭州市戶籍,并且是電力系統(tǒng)員工。
3.在鄭州市有住所并有正當(dāng)職業(yè)及固定經(jīng)濟收入來源(由擔(dān)保人工作單位提供加蓋其單位公章的收入證明)。
四.擔(dān)保核對和變更
第九條 到公司應(yīng)聘特殊崗位員工在報到入職前須將其擔(dān)保人的詳細(xì)資料,提交至人力資源部審核。由人力資源部負(fù)責(zé)與擔(dān)保人簽署擔(dān)保書,擔(dān)保人還須提供身份證原件供核驗及復(fù)印存檔。
第十條 公司人力資源部對特殊崗位員工每年核對擔(dān)保一次,必要時每半年核對擔(dān)保一次或隨時核對擔(dān)保。核對方式包括:電話問詢、家訪等。
第十一條 擔(dān)保人工作單位、住址、電話或相關(guān)信息有變更時,員工應(yīng)馬上通知人力資源部更新?lián)Ｈ速Y料。
第十二條如擔(dān)保人因故喪失擔(dān)保資格,員工應(yīng)立即自動按規(guī)定另行更換擔(dān)保。
第十三條發(fā)生以上第十一條、第十二條情況而員工不予呈報事后被察知者,視情節(jié)輕重予以處罰。
第十四條員工因故須更換擔(dān)保人者,應(yīng)告知理由并另擇擔(dān)保人,重新辦理擔(dān)保手續(xù),核準(zhǔn)后發(fā)還原擔(dān)保書。
第十五條公司認(rèn)為擔(dān)保人不適當(dāng)時,有權(quán)隨時通知被擔(dān)保人更換擔(dān)保。
五.保證金
第十六條員工若沒有符合條件的擔(dān)保人為其擔(dān)保,可按照員工本人自愿原則向公司交納“保證金”?！氨ＷC金”數(shù)額不得低于員工月工資總額的3倍;“保證金”可用股金進(jìn)行沖抵,不足部分交納現(xiàn)金。員工離司后,公司連本帶息返還。本金中現(xiàn)金部分按銀行同期定活兩便存款利率計息,股金不計利息。
第十七條員工在公司工作期間,因公違反公司制度或因主、客觀原因給公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職)賠償金先從其“保證金”中扣除后,不足部分再由員工償還公司。
六.附 則
第十八條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理工作會討論通過報董事會審批,自簽發(fā)之日起執(zhí)行。
第十九條本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。
附件:《擔(dān)保書》
擔(dān)保書
擔(dān)保人 系 省 市(縣)人,自 年 月 日起就職于 。本人自愿為 同志在河南恩湃電力技術(shù)限公司特殊崗位工作期間提供經(jīng)濟擔(dān)保,凡因該同志因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),由本人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
注:本人出具該證明后愿意河南恩湃電力技術(shù)有限公司對我提供的個人信息進(jìn)行核實,如有不實,本人愿承擔(dān)一切責(zé)任。
擔(dān)保人工作單位及聯(lián)系電話: 被擔(dān)保人工作部門及聯(lián)系電話:
擔(dān)保人固定住所地址: 被擔(dān)保人固定住所地址:
擔(dān)保人電話: 被擔(dān)保人電話:
擔(dān)保人身份證號碼: 被擔(dān)保人身份證號碼:
擔(dān)保人(簽名): 被擔(dān)保人(簽名):
年月 日 年 月 日
(本擔(dān)保書一式三份,擔(dān)保人、被擔(dān)保人、人力資源部各執(zhí)一份)
附:擔(dān)保人身份證復(fù)印件及收入證明
第4篇 某企業(yè)員工擔(dān)保制度
企業(yè)員工擔(dān)保制度
擔(dān)保制度
一.總則
第一條 為加強公司的內(nèi)部管理,保證員工遵守公司各項規(guī)章制度以及法律法規(guī),防范因特殊崗位員工的失職或違規(guī)給公司帶來的風(fēng)險,維護公司權(quán)益,特制定本制度。
第二條 公司物流管理部和財務(wù)部員工,無論何種用工形式,在接到聘用通知后應(yīng)馬上著手辦理《擔(dān)保書》(見附件)一式三份(公司、擔(dān)保人、被擔(dān)保人各執(zhí)一份),并在報到之前交公司核實后方給予辦理入職手續(xù)。
第三條 公司從事銷售工作的員工無論何種用工形式,從試用期開始,必須交納不少于3萬元的風(fēng)險保證金。
第四條 人力資源部全面負(fù)責(zé)公司員工擔(dān)保的管理工作。
二.擔(dān)保責(zé)任
第五條 在特殊崗位員工(被擔(dān)保人)因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),擔(dān)保人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
第六條 擔(dān)保人提供擔(dān)保的期限為自員工(被擔(dān)保人)報到入職之日起至員工(被擔(dān)保人)與公司解除勞動關(guān)系之后六個月內(nèi),因特殊情況需要延長擔(dān)保期限的,擔(dān)保期限另行約定。
第七條 擔(dān)保人擔(dān)保額不低于該員工月工資總額的3倍。
三.擔(dān)保資格
第八條擔(dān)保人可以是員工(被擔(dān)保人)的朋友、近親屬,也可是本公司在職員工(但不可互相擔(dān)保),同時必須符合以下條件:
1.擔(dān)保人必須是完全民事行為能力人。
2.具備鄭州市戶籍,并且是電力系統(tǒng)員工。
3.在鄭州市有住所并有正當(dāng)職業(yè)及固定經(jīng)濟收入來源(由擔(dān)保人工作單位提供加蓋其單位公章的收入證明)。
四.擔(dān)保核對和變更
第九條 到公司應(yīng)聘特殊崗位員工在報到入職前須將其擔(dān)保人的詳細(xì)資料,提交至人力資源部審核。由人力資源部負(fù)責(zé)與擔(dān)保人簽署擔(dān)保書,擔(dān)保人還須提供身份證原件供核驗及復(fù)印存檔。
第十條 公司人力資源部對特殊崗位員工每年核對擔(dān)保一次,必要時每半年核對擔(dān)保一次或隨時核對擔(dān)保。核對方式包括:電話問詢、家訪等。
第十一條 擔(dān)保人工作單位、住址、電話或相關(guān)信息有變更時,員工應(yīng)馬上通知人力資源部更新?lián)Ｈ速Y料。
第十二條如擔(dān)保人因故喪失擔(dān)保資格,員工應(yīng)立即自動按規(guī)定另行更換擔(dān)保。
第十三條發(fā)生以上第十一條、第十二條情況而員工不予呈報事后被察知者,視情節(jié)輕重予以處罰。
第十四條員工因故須更換擔(dān)保人者,應(yīng)告知理由并另擇擔(dān)保人,重新辦理擔(dān)保手續(xù),核準(zhǔn)后發(fā)還原擔(dān)保書。
第十五條公司認(rèn)為擔(dān)保人不適當(dāng)時,有權(quán)隨時通知被擔(dān)保人更換擔(dān)保。
五.保證金
第十六條員工若沒有符合條件的擔(dān)保人為其擔(dān)保,可按照員工本人自愿原則向公司交納“保證金”?！氨ＷC金”數(shù)額不得低于員工月工資總額的3倍;“保證金”可用股金進(jìn)行沖抵,不足部分交納現(xiàn)金。員工離司后,公司連本帶息返還。本金中現(xiàn)金部分按銀行同期定活兩便存款利率計息,股金不計利息。
第十七條員工在公司工作期間,因公違反公司制度或因主、客觀原因給公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職)賠償金先從其“保證金”中扣除后,不足部分再由員工償還公司。
六.附 則
第十八條本制度經(jīng)公司總經(jīng)理工作會討論通過報董事會審批,自簽發(fā)之日起執(zhí)行。
第十九條本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋。
附件:《擔(dān)保書》
擔(dān)保書
擔(dān)保人系省市(縣)人,自年月日起就職于。本人自愿為同志在河南恩湃電力技術(shù)限公司特殊崗位工作期間提供經(jīng)濟擔(dān)保,凡因該同志因公違反公司制度或主、客觀原因給河南恩湃電力技術(shù)有限公司造成經(jīng)濟損失應(yīng)由其個人承擔(dān)賠償責(zé)任時(包括借款未還私自離職),由本人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
注:本人出具該證明后愿意河南恩湃電力技術(shù)有限公司對我提供的個人信息進(jìn)行核實,如有不實,本人愿承擔(dān)一切責(zé)任。
擔(dān)保人工作單位及聯(lián)系電話: 被擔(dān)保人工作部門及聯(lián)系電話:
擔(dān)保人固定住所地址: 被擔(dān)保人固定住所地址:
擔(dān)保人電話:被擔(dān)保人電話:
擔(dān)保人身份證號碼: 被擔(dān)保人身份證號碼:
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企業(yè)員工擔(dān)保制度
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擔(dān)保人(簽名):被擔(dān)保人(簽名):
年月 日 年 月 日
(本擔(dān)保書一式三份,擔(dān)保人、被擔(dān)保人、人力資源部各執(zhí)一份)
附:擔(dān)保人身份證復(fù)印件及收入證明
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第5篇 美國小企業(yè)貸款擔(dān)保制度介紹
一、美國小企業(yè)貸款擔(dān)保制度
美國小企業(yè)管理局（sba）是美國國家小企業(yè)貸款擔(dān)保制度的集中體現(xiàn)。該局成立于1953年。屬獨立的聯(lián)邦機構(gòu)，主要職能是給小企業(yè)提供資金援助管理和技術(shù)支持，提供取得合同的機會及其他服務(wù)。以擔(dān)保方式使銀行向中小企業(yè)提供貸款是sba的一項主要任務(wù)。sba的大多數(shù)計劃是通過與一些私營業(yè)主或政府實體合作實施的。1999財政年度，sba共向小企業(yè)提供融資擔(dān)保130億美元。該局在全美有170家網(wǎng)絡(luò)實體，這些實體在融資服務(wù)、技術(shù)援助、政府投資項目承包(政府采購)和宣傳與維護權(quán)益等領(lǐng)域為小企業(yè)的發(fā)展提供全方位的服務(wù)，使小企業(yè)適應(yīng)美國經(jīng)濟體制下的競爭。其融資服務(wù)!分為貸款計劃和投資(風(fēng)險資本)計劃兩大部分。在貸款方面，起初由sba直接向小企業(yè)發(fā)放貸款。但是由于小企業(yè)局在貸款審查、監(jiān)管等方面的能力有限，致使直接放款的風(fēng)險難以控制，而且融資額度受政府撥款的限制沒有放大機制，為此，小企業(yè)局將直接放貸改為擔(dān)保。目前，全美約有7000多家商業(yè)銀行與該局建立了貸款擔(dān)保合作關(guān)系，其中65％為商業(yè)銀行。
(一)sba開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的財力支撐機制
sba的營運資金由聯(lián)邦財政負(fù)擔(dān)，每年國會從預(yù)算中撥款補貼，補貼的數(shù)目取決于補貼率，補貼率由小企業(yè)局的收入和支出確定。2000年度預(yù)算約為8.74億美元。
sba經(jīng)過對多年大量擔(dān)保項目歷史記錄進(jìn)行綜合計算得出結(jié)果，任何一年中所有擔(dān)保貸款的15％將在日后發(fā)生代償；其中代償金額的50％可通過處理反擔(dān)保措施和向借款人追討收回，即追償率為50％。假設(shè)sba年度計劃批準(zhǔn)擔(dān)保貸款1oo億美元，根據(jù)經(jīng)驗，這些貸款的15％即15億美元將在日后發(fā)生代償，其中的50％即7．5億美元將被追回。這樣，任何一年sba的擔(dān)保貸款中在日后將發(fā)生15億美元的代償，通過對大量擔(dān)保項目的綜合測算，在日后將發(fā)生代償?shù)?5億美元按現(xiàn)值計算約合8億美元。隨著時間的推移，7．5億美元將被追回，按現(xiàn)值計算約合3億美元。這樣，sba計劃一年做1oo億美元的貸款擔(dān)保，代償支出現(xiàn)值8億美元，追償現(xiàn)值3億美元，擔(dān)保費收人3億美元，資金缺口2億美元，補貼率為2％(資金缺口÷?lián)ＹJ款金額)。據(jù)此，國會應(yīng)批準(zhǔn)在聯(lián)邦政府預(yù)算中安排2億美元，作為1oo億美元貸款擔(dān)保的財力支撐。
如果代償率比平均水平高，追償比率降低，擔(dān)保費收入減少，都將導(dǎo)致補貼率提高。若補貼金額仍然不變，小企業(yè)局可提供的貸款擔(dān)?？傤~度將減少。如上例，補貼率若變動為3％，支撐100億美元的貸款擔(dān)保，至少需要3億美元的補貼。如果國會在預(yù)算中仍然只安排2億美元的補貼，則只能支撐小企業(yè)局66億美元的貸款擔(dān)保。這就表明，國會可以根據(jù)補貼率確定補貼金額，從而間接地決定年度的貸款擔(dān)保發(fā)生金額，從宏觀上控制貸款擔(dān)保的總額度。
(二)sba開展貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的基本做法
1．服務(wù)對象。貸款擔(dān)保的對象為符合小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)。小企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)由sba規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)辦公室根據(jù)“標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)分類碼確定。該分類碼系統(tǒng)基于企業(yè)雇員的人數(shù)或企業(yè)的銷售額對行業(yè)和行業(yè)內(nèi)各經(jīng)營類別做了相應(yīng)的代碼歸類。
2．貸款用途。sba規(guī)定的擔(dān)保貸款用途廣泛，主要包括：(1)創(chuàng)業(yè)的基本開支；(2)購置機械設(shè)備；(3)購買土地；(4)建造或改建營業(yè)場所；(5)改善所租借的營業(yè)場所；(6)購買存貨；(7)支付給供貨商；(8)對公司債務(wù)進(jìn)行重新融資；(9)為承包業(yè)務(wù)所付的雇員工資；(10)支付季節(jié)性活動所增加的開支。
3．擔(dān)保貸款金額。貸款擔(dān)保的種類不同，貸款擔(dān)保的金額也不相同。sba對單個企業(yè)的單筆擔(dān)保貸款最高金額為100萬美元。
4．擔(dān)保貸款期限。貸款用于購置不動產(chǎn)，最長為25年；添置機器設(shè)備，最長為10年；流動資金貸款，通常為7年。
5．擔(dān)保的風(fēng)險比例。sba對全部的貸款實行比例擔(dān)保，對單筆在10萬美元以下的貸款，擔(dān)保其本金的80％；單筆在10萬美元以上的貸款，擔(dān)保其本金的75％。同時，要求貸款人不得對sba沒有擔(dān)保的那部分貸款設(shè)置其他的擔(dān)保?；厥盏馁J款在sba和貸款人之間按擔(dān)保風(fēng)險比例分?jǐn)偂＠纾簊ba為某小企業(yè)1o萬美元的貸款提供擔(dān)保，擔(dān)保比例為80％，貸款人應(yīng)放棄對1o萬美元的20％的擔(dān)保要求。貸款到期60天后，小企業(yè)尚有欠款5萬美元，sba向貸款人代償5萬美元的80％即4萬美元。代償后，小企業(yè)局和貸款人作為共同貸款人向企業(yè)追償。任何一方追回的款項，按sba80％、貸款人20％的比例分?jǐn)偂?/p>
6．擔(dān)保貸款的利率。擔(dān)保貸款利率以《華爾街日報》公布的利率為基礎(chǔ)利率，不是基于商業(yè)銀行自定的利率。利率的制定以貸款期限為基礎(chǔ)：貸款期限在7年以下的，利率為基礎(chǔ)利率上浮2．25％；貸款期限在7年或更長的，貸款利率為基礎(chǔ)利率上浮2．75％。
7．擔(dān)保費。擔(dān)保費率平均為擔(dān)保金額的2％，由貸款人在sba批準(zhǔn)擔(dān)保后的90天內(nèi)一次性支付。但這筆費用最終由貸款擔(dān)保的申請人即小企業(yè)承擔(dān)。例如：sba批準(zhǔn)同意為某小企業(yè)從貸款人處貸款100萬美元提供擔(dān)保，擔(dān)保比例為75％，擔(dān)保費率為2％，則擔(dān)保費=貸款金額100萬美元×擔(dān)保比例75％，擔(dān)保費率2％=1.5萬美元。貸款人應(yīng)在sba批準(zhǔn)擔(dān)保后的90天內(nèi)，向sba交付擔(dān)保費1.5萬美元。某小企業(yè)取得貸款時，貸款人將擔(dān)保費從貸款金額中扣除，小企業(yè)實際取得資金98.5萬美元。
8．貸款擔(dān)保的品種。sba根據(jù)不同小企業(yè)的資金需求，并結(jié)合對貸款人的業(yè)績考核，逐步推出不同的貸款擔(dān)保品種。(1)普通貸款擔(dān)保計劃；(2)“特別的st1：chmetcnv w：st=on tcsc=0 numbertype=1 negative=false hasspace=false sourcevalue=7 unitname=a>7a貸款子計劃：優(yōu)先貸款人計劃、簡化文件貸款計劃、sba特別貸款計劃、社區(qū)專用貸款計劃、特許開發(fā)公司計劃等。
(三)sba貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)督審查機制
1．對貸款人的管理。為保證貸款人盡職盡責(zé)的工作，sba要求貸款人以對待非小企業(yè)局擔(dān)保貸款的同樣方式來對待sba擔(dān)保的貸款。貸款人不得對同一個小企業(yè)發(fā)放其他貸款，除非sba能夠了解這些貸款。
sba對貸款人實施管理首先是審查其是否符合政策，即審查貸款人的貸款操作是否符合sba的要求和相關(guān)法律的規(guī)定。
對貸款人的工作業(yè)績的考核與審查，是sba對貸款人管理的重點?？己伺c審查的主要內(nèi)容包括：(1)貸款人每年發(fā)放的貸款金額；(2)哪些類型的企業(yè)取得了sba．的擔(dān)保貸款；(3)貸款違約的頻率；(4)為支持某貸款人的活動，給sba造成的費用是多少；(5)在sba所擔(dān)保的所有貸款擔(dān)保中，某貸款人所占的比例；(6)在sba所擔(dān)保的所有發(fā)生代償?shù)馁J款中，某貸款人所占的比例；（7)代償款占全部貸款的比率：這個比率的全國平均水平是多少不同貸款人是多少對超過全國平均水平的貸款人，sba要進(jìn)行訪問。通常該比率最高的貸款人，即是sba訪問最多的貸款人。
通過對貸款人業(yè)績的考核與審查，sba．將業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r好的貸款人列為“優(yōu)先貸款人”。在擔(dān)保貸款操作中，貸款人僅向sba提供申請擔(dān)保的表格和審查意見，sba在36小時內(nèi)給予答復(fù)。對于經(jīng)營擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)不良的貸款人，sba將向其提出警告，直至與其解除合作協(xié)議。在與sba建立貸款擔(dān)保合作關(guān)系的全美7000多家商業(yè)銀行中，約65％的商業(yè)銀行經(jīng)sba審查后被確定為“優(yōu)先貸款人”。
2．對借款人的審查。sba的擔(dān)保貸款只向小企業(yè)(法人)發(fā)放。小企業(yè)必須準(zhǔn)備一份企劃書，闡述企業(yè)運作方式、與競爭對手相比的相同點和不同點、資金的流動方式、產(chǎn)品和服務(wù)的定價方式等。
sba嚴(yán)格按照信用(credit)、品性(character)、資本實力(capital)、企業(yè)能力(capacity)、抵押物(collateral)的“五c”原則，對擔(dān)保項目進(jìn)行評審。評審的主要內(nèi)容包括：(1)資格審查，即對企業(yè)類型、資金需求和貸款用途進(jìn)行審查；(2)財務(wù)報表審查。sba從銀行公會獲得與申請人所屬行業(yè)、企業(yè)規(guī)模都相似的典型企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)，與申請人提供的財務(wù)報表進(jìn)行比較分析；(3)企業(yè)管理方面的審查，包括管理者的受教育水平、工作經(jīng)驗和工作動力，以及如果核心經(jīng)理人離職，是否有其他人可以替代其工作；(4)反擔(dān)保措施的審查，即審查申請擔(dān)保的小企業(yè)以及其他企業(yè)，是否有可作為反擔(dān)保的有價值的資產(chǎn)。同時，擁有該企業(yè)20％或更多股份的各企業(yè)所有人必須簽署文件，表明如企業(yè)債務(wù)不能得到按時足額的償付時，將以個人身份承擔(dān)還款責(zé)任。貸款如果被用來購置資產(chǎn)，這些資產(chǎn)必須被抵押作為反擔(dān)保措施。
二、加拿大小企業(yè)融資擔(dān)保制度
為幫助小企業(yè)創(chuàng)業(yè)、發(fā)展、技術(shù)改造和技術(shù)更新，1961年加拿大政府制定了《小企業(yè)貸款法》，該法通過政府為小企業(yè)提供貸款擔(dān)保，鼓勵金融機構(gòu)向正常商業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不能接受的小企業(yè)提供小額或高風(fēng)險貸款。幾十年來，《小企業(yè)貸款法》在融資市場上發(fā)揮了積極重要的作用，在小企業(yè)家族式融資和金融機構(gòu)傳統(tǒng)擔(dān)保貸款之間提供了一條__。
(一)申請貸款的條件
1．貸款面向的行業(yè)。以營利為目的、年銷售額少于500萬的企業(yè)可以申請《小企業(yè)貸款法》貸款，《小企業(yè)貸款法》面向的行業(yè)范圍逐年擴大，開始只有批發(fā)零售商、制造業(yè)和服務(wù)業(yè)的企業(yè)可以申請貸款；后來擴展到健康、教育和社會服務(wù)、金融和保險、建筑、采礦、運輸、商業(yè)服務(wù)及其他行業(yè)。
2．貸款的額度及用途。貸款額最多不超過25萬加元，且不能超過所購置資產(chǎn)成本的規(guī)定比例。貸款用途必須在規(guī)定范圍內(nèi)，可用于購買土地、更新或租賃設(shè)備；不能用于收購股票、墊付流動資金、償還現(xiàn)有債務(wù)、從事房地產(chǎn)經(jīng)營、補貼福利或購買其他無形資產(chǎn)。貸款期限可與貸款購置的固定資產(chǎn)經(jīng)濟壽命相同，最長不超過10年。
(二)貸款人資格
起初只有特許銀行才能獲得政府擔(dān)保。1961年，只有7家銀行，以后放寬了合格貸款人條件，到2001年大約有1500家特許銀行、信托公司、信用卡公司和其他金融機構(gòu)以及旗下13000家分支機構(gòu)可以提供《小企業(yè)貸款法》貸款。由于政府擔(dān)保減少了向小企業(yè)放款的風(fēng)險，越來越多的小規(guī)模貸款人樂于參與該項計劃。
(三)運行機制
1．企業(yè)直接向經(jīng)授權(quán)的金融機構(gòu)申請貸款，貸款人根據(jù)正常標(biāo)準(zhǔn)自行評估借款人的資信，政府不加干預(yù)。如果金融機構(gòu)同意提供貸款，則向《小企業(yè)貸款法》管理委員會提交貸款注冊申請。若申請滿足《小企業(yè)貸款法》的條件及其規(guī)定，管理委員則接受貸款注冊，同時收取貸款2％的注冊費和1.25％的年管理費。注冊費由貸款人承擔(dān)，管理費由借款人承擔(dān)，由貸款人通過利率向借款人收取。
2．貸款可以采用浮動利率，也可以選擇固定利率，但兩種方式的利率均不能超過規(guī)定的利率上限。借款人必須提供抵押。
3．貸款人按照正常商業(yè)貸款程序管理擔(dān)保貸款。企業(yè)按期還款，則政府解除保證責(zé)任(94％的政府擔(dān)保貸款按時還款)；若借款人不能還款，貸款人有義務(wù)按商業(yè)慣例，采取正常手段彌補損失，如變現(xiàn)抵押物。貸款人采取了所有可行手段后，可以向《小企業(yè)貸款法》管理委員會申請賠償。
4．《小企業(yè)貸款法》管理委員會審計索賠申請，確保貸款人遵從所有正常商業(yè)程序，并滿足《小企業(yè)貸款法》的條款及規(guī)定。索賠一經(jīng)確認(rèn)合理，政府將賠付貸款人85％的損失，另15％的損失由貸款人自己承擔(dān)。
(四)法案變化
加拿大政府1999年頒布了《小企業(yè)融資法》，于當(dāng)年4月1日生效，取代了《小企業(yè)貸款法》?！缎∑髽I(yè)融資法》對小企業(yè)貸款計劃進(jìn)行改革，目的是進(jìn)一步增加小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展的機會，幫助小企業(yè)適應(yīng)現(xiàn)代技術(shù)經(jīng)濟環(huán)境。主要修改如下：
1．管理委員會每5年審查一次該法案執(zhí)行情況。
2．限定該法案項下貸款人累計注冊貸款的或有負(fù)債在每連續(xù)5年期間不能超過15億加元；超過此上限，則委員會不再向任何貸款人賠償貸款損失。
3．授權(quán)委員會對貸款人承辦的政府擔(dān)保貸款進(jìn)行審計和檢查，以確認(rèn)貸款滿足法案規(guī)定，如貸款人是否按照規(guī)定要求對貸款履行了嚴(yán)格的批準(zhǔn)和管理程序，向委員會提供的借款人文檔是否準(zhǔn)確完整等。
4．授權(quán)委員會開展試點項目，以確定是否應(yīng)向脆弱的行業(yè)和資本租約業(yè)提供貸款擔(dān)保，試點項目上限由撥款委員會確定，最長期限為5年。
5．修訂違約和懲罰條款如下：
(1)違約條款：①借款人或貸款人在申請、財務(wù)報告或其他文件中有意做不真實的陳述或提供虛假或誤導(dǎo)信息；②借款人未經(jīng)貸款人同意，惡意處置貸款抵押資產(chǎn)；③借款人將貸款用于規(guī)定范圍之外。
(2)懲罰條款：①對可起訴的違約，最高罰款50萬加元，或判處不超過5年的刑事監(jiān)禁，或兩者并處；②對可懲罰的違約，最高罰款5萬加元，監(jiān)禁期限不超過6個月，或兩者并處。
一、美國f＆d公司
f＆d公司(fidelity＆depos’itcompany0fmaryland)是美國擔(dān)保業(yè)的先驅(qū)，創(chuàng)建于1890年，100多年來力經(jīng)擔(dān)保業(yè)興衰變革，作為美國擔(dān)保業(yè)的主干公司，是第一家從事雇員忠誠擔(dān)保的公司、第一家有資格向政府提供保證合同的公司、第一家在全國經(jīng)營擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司。1993年蘇黎世保險集團通過收購瑞士再保險集團所持股份，成為f＆d的惟一股東。一個多世紀(jì)以來，公司承保、參保了許多知名大型工程，如__大橋、胡佛大壩、__新機場等，從多方面參與r美國擔(dān)保業(yè)的創(chuàng)建和改革。近年來保費收入一直排全行業(yè)前5名。f＆d公司業(yè)務(wù)范圍包括合同擔(dān)保、商業(yè)擔(dān)保、金融機構(gòu)的忠誠擔(dān)保、商業(yè)犯罪保險、財產(chǎn)和災(zāi)害保險、國內(nèi)外信用保險等。與全美5000多家擔(dān)保發(fā)展商建立了合作關(guān)系?？偛吭O(shè)在馬里__巴爾地摩市，雇員總數(shù)約800人，總部約300人。
(一)擔(dān)保種類
保證擔(dān)保包括合同擔(dān)保及商務(wù)擔(dān)保，均依據(jù)相應(yīng)的法律而存在。保證擔(dān)保和忠誠擔(dān)保足f＆d公司的核心業(yè)務(wù)，也是其穩(wěn)定的業(yè)務(wù)收入來源，兩者收入小相上下，約各占一半。信用保險保費收入占總收入份額很小，但增長較映。
l．合同擔(dān)保
合同擔(dān)保共分七類：投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保、付款擔(dān)保、維修擔(dān)保、配套設(shè)施擔(dān)保、分包商擔(dān)保、供貨擔(dān)保。
(1)投標(biāo)擔(dān)保。該業(yè)務(wù)保證投標(biāo)人誠意投標(biāo)，中標(biāo)后按標(biāo)價簽約，并提交履約和付款保證合同。擔(dān)保額一般在合同價格的2％～5％左右。
(2)履約擔(dān)保。保證承包商履行合同條款，按施工計劃完成工程，承擔(dān)業(yè)主因承包商違約招致的損失。擔(dān)保額為100％合同價格。一般履約擔(dān)保含一年期的維修擔(dān)保。
(3)付款擔(dān)保。保證承包商向分包商和材料供應(yīng)商支付應(yīng)付賬款，避免分包商或材料供應(yīng)商因未得到付款而對在建工程或工程材料行使留置權(quán)，保證業(yè)主對已完上程的合法權(quán)益。擔(dān)俱最高額為合同價格的100％。聯(lián)邦政府的建筑工程要求：100萬美元以下工程，付款擔(dān)保額為50％合同價格；100萬～500萬美元之問的工程，擔(dān)保額為40％合同價格；500萬美元以上的工程，擔(dān)保額為250萬美元。各州縣、市政府另有規(guī)定，私人業(yè)主自選約定，最高額為100％，。
(4)維修擔(dān)保。保證完工后一定時間內(nèi)修復(fù)因施工不當(dāng)或材料缺陷引起的問題。一年期維修擔(dān)保通常是履約擔(dān)保的一部分，不必單獨出具；一年以上或無履約擔(dān)保且單獨要求維修擔(dān)保時，才另行出具維修保證合同。擔(dān)保額在合同價格的5％～10％之間。
(5)配套設(shè)施擔(dān)保。被擔(dān)保人常是土地開發(fā)商，政府要求開發(fā)商預(yù)售或出售土地或商品房之前建好配套設(shè)施，如人行道、小區(qū)供暖、樹木綠化等，否則提交配套沒施擔(dān)保，保證在指定時間內(nèi)完成。
(6)分包商擔(dān)保。如同業(yè)主對總承包商提出擔(dān)保要求一樣，總承包商要求分包商提供履約和付款擔(dān)保。
(7)供貨擔(dān)保。供貨擔(dān)保常用于政府采購招標(biāo)，保證投標(biāo)人按質(zhì)、按量、按時交貨。
2．商務(wù)擔(dān)保
商務(wù)擔(dān)保是非合同擔(dān)保的統(tǒng)稱，分四大類：訴訟擔(dān)保、營業(yè)執(zhí)照和許可證擔(dān)保、公務(wù)員擔(dān)保、其他雜項擔(dān)保。
(1)訴訟擔(dān)保：受托人擔(dān)保和法庭擔(dān)保
1)受托人擔(dān)保：受托人是接受委托、代替無能力或喪失能力的人處理其事務(wù)、在法律和法庭的監(jiān)督下受托保管他人財產(chǎn)的人或委員會，受托人一般都是律師或注冊會計師。受托人擔(dān)保保證受托人忠實履行與其職責(zé)相關(guān)的所有義務(wù)，對受托處理的財產(chǎn)有令人滿意的交代。受托人是被擔(dān)保人，法庭是受益人。按保證合同提交的法庭不同，分為四種基本形式：
a提交遺囑檢驗法庭或孤兒法庭的受托人擔(dān)保。被擔(dān)保人是遺囑的執(zhí)行人、個人代表、遺產(chǎn)管理人、未成年人或無能力人的監(jiān)護人、保護人或委員會等。法庭代表繼承人、債權(quán)人、未成年人等各具體情況對應(yīng)的委托人的利益。
b根據(jù)遺囑執(zhí)行期限又分為長期和短期兩種。2～3年以上的為長期受托人擔(dān)保。
c．提交州或聯(lián)邦政府產(chǎn)權(quán)法庭的受托人擔(dān)保。被擔(dān)保人是房地產(chǎn)的接收人或受讓人，法庭是保證合同的受益人，代表債權(quán)人、委托人或出售房地產(chǎn)委員會等對房地產(chǎn)有權(quán)益的各方利益。
d提交破產(chǎn)法庭的受托人擔(dān)保。被擔(dān)保人是清算或重組過程中的受托人，法庭是受益人，代表債權(quán)人和任何其他在清算和重組過程中權(quán)益人的利益。
其他受托人擔(dān)保，如返還擔(dān)保，允許受托人在償付債務(wù)、交稅之前分配遺產(chǎn)，保證若遺產(chǎn)不足抵債和交稅或某人對遺產(chǎn)有優(yōu)先權(quán)，其他繼承人將返還所得錢財。
受托人保證合同的條款和條件由法庭訂定。受托人的職責(zé)包括接管、清理并保護遺產(chǎn)，償付債務(wù)，投資運作，交納稅款，將余額分配給有資格的繼承人，向法庭提交階段性財務(wù)報告或最終賬目。擔(dān)保人將賠付因受托人盜用、偷竊或未及時接收、清理和保護遺產(chǎn)，以及不遵守法律規(guī)定、不依從法庭判決而造成的任何損失，直至擔(dān)保限額。
2)法庭擔(dān)保：在訴訟過程中，當(dāng)一方在判決前尋求特別的權(quán)力時，法庭要求提供的擔(dān)保。保證最終判決不利于被擔(dān)保人時，訴訟另一方免遭經(jīng)濟損失。有兩種存在形式：
a原告擔(dān)保：原告申請審判前凍結(jié)屬于被告或在被告掌握中的財產(chǎn)時，法庭要求的訴訟擔(dān)保。原告訴訟擔(dān)保保證若法庭最終判決被告勝訴，凍結(jié)行為錯誤，原告將返還被凍結(jié)的財產(chǎn)并賠償損失。凍結(jié)包括查封、扣押，發(fā)還被扣財物，索賠和交付等。
b被告擔(dān)保：原告擔(dān)保的對應(yīng)擔(dān)保，當(dāng)被告申請釋放或解除因原告申請而凍結(jié)的財產(chǎn)時，或被告申請延期執(zhí)行法庭判決、等待進(jìn)一步的司法程序如上訴時，法庭要求被告提供擔(dān)保。被告擔(dān)保保證審判結(jié)果或上訴法庭最終宣判原告勝訴，被告將服從判決，返還財產(chǎn)并支付判決賠款。
(2)營業(yè)執(zhí)照和許可證擔(dān)保
被擔(dān)保人是營業(yè)執(zhí)照或許可證持有人，政府管理機構(gòu)或公共部門為受益人，保證賠償因被擔(dān)保人不遵紀(jì)守法導(dǎo)致的損失或損害。若被擔(dān)保人違犯法律規(guī)定損害了第三方利益，有些保證合同將允許第三方索賠。營業(yè)執(zhí)照和許可汪擔(dān)保種類紛繁，基本類型有四種：
1)守法經(jīng)營擔(dān)保：保證被擔(dān)保人合法經(jīng)營，遵守法律法規(guī)。如承包商營業(yè)執(zhí)照擔(dān)保(不含履約和付款擔(dān)保保證責(zé)任)。
2)特定活動賠償擔(dān)保：當(dāng)從事可能有害環(huán)保等特殊活動時，如搬家，運送特殊高大沉重物件時，重物滑落有可能阻礙街道或損害__，有關(guān)機構(gòu)要求從業(yè)者獲取特殊的執(zhí)照或許可。該項擔(dān)保保證，一旦意外損壞公物時，被擔(dān)保人賠償管理機構(gòu)或公共部門一切損失。
3)誠信擔(dān)保：保證被擔(dān)保人不從事使管理機構(gòu)或公共部門蒙受經(jīng)濟損失的活動，女¨偽造、曲解、不公平交易、濫用代收的錢財。被擔(dān)保人包括汽車經(jīng)銷商、保險代理商、房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人、燃料和香煙銷售商等。
4)資金擔(dān)保：保證被擔(dān)保人依法納稅、交罰金等。如海關(guān)擔(dān)保、牲畜商人擔(dān)保、營業(yè)稅擔(dān)保等。
有些營業(yè)執(zhí)照和許可證擔(dān)保的保證合同涵蓋兩種或兩種以上基本類型的擔(dān)保。
(3)公務(wù)員擔(dān)保
保證州、縣、市政府公務(wù)員或其他政治機構(gòu)或?qū)嶓w的代理人在處理公共基金過程中，忠實履行職責(zé)，遵守會計責(zé)任制度。需要擔(dān)保的官員包括：保險庫司庫、會計、法官、法庭職員、公證人、治安警察、法警、出售狩獵和釣魚許可證的代理人等經(jīng)手資金和維護治安的公務(wù)員。其保證合同有三種類型：單人保證合同、名序表保證合同、職位表保證合同。
公務(wù)員擔(dān)保與受托人擔(dān)保有同有異，兩者均是向受益人擔(dān)保被擔(dān)保人忠誠履行職責(zé)，但公務(wù)員擔(dān)保是立法要求，政府受益；受托人擔(dān)保是由法庭代表的委托人個人受益。受托人擔(dān)保不承擔(dān)因受托人善意失誤造成的損失，公務(wù)員擔(dān)保則涵蓋忠于職守處理不當(dāng)引起的損失。
(4)其他雜項擔(dān)保
為法律或地方法規(guī)、地方機構(gòu)需要設(shè)置的擔(dān)保，或純屬自愿滿足受益人的要求而提供的擔(dān)保。如租賃擔(dān)保、工人賠償保險擔(dān)保、保險費追溯費率計劃擔(dān)保等。
(二)擔(dān)保業(yè)務(wù)流程
f＆d公司擔(dān)保部按業(yè)務(wù)量在全美劃分8個地理區(qū)域，設(shè)34個分部。各地的分部與當(dāng)?shù)鬲毩⒋砩毯献鏖_展業(yè)務(wù)，一家獨立代理商代理多家公司多種業(yè)務(wù)，其發(fā)達(dá)的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)如同擔(dān)保公司的市場觸須和血脈。代理商接待、尋找承包商，協(xié)助承包商按f＆d要求準(zhǔn)備材料，篩選掉不符合基本條件或不在f＆d承保的建筑領(lǐng)域為的承包商，一定程度上幫助公司界定客戶群。絕大多數(shù)保證合同是通過代理商發(fā)給承包商的。f＆d經(jīng)評審，也授權(quán)代理商直接簽發(fā)一定額度的保證合同。各分部有權(quán)在審批權(quán)限內(nèi)直接簽發(fā)保證合同?？偛恐蛔龃笮凸こ?/p>
評審。
各地分部是業(yè)務(wù)的最前線，接受代理商推薦的項目，通過代理商考察承包商，也進(jìn)行實地考察。總部不直接接觸承包商，目的是使總部成為一道風(fēng)險防范屏障，與承包商和代理商保持距離，避免感情因素和地域局限，以期客觀評審。f&d有別于大多數(shù)擔(dān)保公司的一點是，不要求承保經(jīng)理必須有分公司工作經(jīng)歷。具體業(yè)務(wù)流程見圖1―4。
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二、美國債券擔(dān)保機構(gòu)
這里指專門從事債務(wù)類證券擔(dān)保的機構(gòu)，目前全美主要專營債券擔(dān)保機構(gòu)有：ambac擔(dān)保公司(ambacassurancecoporation)、金融擔(dān)保保險公司(finacialguaratyinsumncecompany)、金融保證公司（financialsecurityassurance)以及mbia保險公司(mblnsurancecompany)。該行業(yè)的核心業(yè)務(wù)包括三個方面：美國市政債券、美國資本支撐債券和國際業(yè)務(wù)，債券擔(dān)保機構(gòu)主要收入來自于資本支撐債券和非市政債券，而較早以前占收入主導(dǎo)地位的則是市政債券。2001年全球發(fā)行的公共和私人資產(chǎn)支撐債券為3570億美元，其中，710億美元為組合債券，有520億美元的組合債券是通過全球公開和私人抵押債務(wù)進(jìn)行組合的。
(一)債券擔(dān)保的作用
債券融資類擔(dān)保機構(gòu)在國際資本市場的公募領(lǐng)域通過保證債券本金和利息的按時支付發(fā)揮著重要作用，主要表現(xiàn)在三個市場：
(1)美國市政債券市場專營商不僅在州政府和當(dāng)?shù)卣l(fā)行債券時發(fā)揮著核心作用，而且在公共實體為滿足公眾需求而發(fā)行諸如教育、市政設(shè)施、住房、交通和醫(yī)療等債券時，也同樣發(fā)揮重要的核心作用。
(2)美國資產(chǎn)支撐債券公司以其信用增級業(yè)務(wù)面向那些由居民住宅抵押、消費者應(yīng)收款、公司債券、貸款或其他資產(chǎn)作為還款保證的一系列債券。
(3)在國際市場方面，主要為基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、項目融資、當(dāng)?shù)卣l(fā)行債券、結(jié)構(gòu)性金融交易、主權(quán)以及半主權(quán)債務(wù)等眾多的交易品種提供融資類擔(dān)保。
(二)債券擔(dān)保的益處
(1)對發(fā)行商的益處。通過降低利息可以減少整『本融資成本，擴大融資渠道，增強機構(gòu)投資者和個人投資者的興趣。
(2)對投資商的益處。對債券本金和利息的按時夏付提供無條件、不可撤銷擔(dān)保，同時還提供專業(yè)性分析和長期信譽的維護，對整個交易履約過程進(jìn)行連續(xù)臨管，保證即使在發(fā)行商信用等級下降時債券仍有足夠的流動性以及相當(dāng)?shù)氖袌鰞r值。
(三)與合同擔(dān)保業(yè)務(wù)的區(qū)別
債券融資類擔(dān)保責(zé)任期限一般為5～20年，其承擔(dān)的擔(dān)保責(zé)任從時間角度來講比合同擔(dān)保責(zé)任要長得多，后者的期限一般在3年以內(nèi)。其擔(dān)保責(zé)任的實質(zhì)內(nèi)容是保證債務(wù)類債券本金和利息的按期支付，比合同擔(dān)保責(zé)任的風(fēng)險要大許多。合同擔(dān)保責(zé)任是對合同履行的有條件的擔(dān)保，并不是對金融支付的無條件的擔(dān)保。債券融資類擔(dān)保公司在承保時著重于對現(xiàn)金流的評估、抵押物足值性和相關(guān)法律問題的分析，如銷售或運作應(yīng)收款給特殊目的特用公司(spv)，并由此所產(chǎn)生的對于債務(wù)人的效力問題，以及對債務(wù)人違約、稀釋、主權(quán)、轉(zhuǎn)移、變更、欺騙和服務(wù)等方而風(fēng)險的嚴(yán)格評估。此外，此類公司適用的價格機制是基于資本市場的套利機制，這也與合同擔(dān)保公司業(yè)務(wù)所實用的完全不同。
債券種類和結(jié)構(gòu)交易的變化過程，影響擔(dān)保收入的變化，從而會對此類機構(gòu)的發(fā)展趨勢產(chǎn)生影響。比如收取前期保費是市政債券的一個特點，而結(jié)構(gòu)債券或非市政類債券則是分期收費。由于擔(dān)保人的收益不僅來自于承保業(yè)務(wù)當(dāng)年，而且來自業(yè)務(wù)運行的年度，因此擔(dān)保人可以獲得類似年金的收益流。
該公司成立于20世紀(jì)80年代，是美國資本和金融市場發(fā)展的產(chǎn)物。該公司在美國債券擔(dān)保機構(gòu)中名列前茅，其擔(dān)保業(yè)務(wù)的主要運作形式足“abs”業(yè)務(wù)，即“asself-backedsecurltization”，意為“以項目所屬的資產(chǎn)為支撐的債券化融資方式”。確切地說就是，以項目所擁有的資產(chǎn)為基礎(chǔ)，項目資產(chǎn)產(chǎn)生的預(yù)期收益為保證，通過在資本市場發(fā)行債券來募集資金。目前，“abs”業(yè)務(wù)是美國保險(擔(dān)保)公司主要擔(dān)保業(yè)務(wù)之一。
“abs”業(yè)務(wù)可具體描述為：項目所屬資產(chǎn)的原擁有者，創(chuàng)它一個脫離項目實體的特用公司，并向其出售項目在未來一段時間內(nèi)的應(yīng)收款權(quán)利。特用公司在資本市場上發(fā)行債券、籌集資金并建設(shè)項目，其信用風(fēng)險和信用結(jié)構(gòu)由一個信用評級代理商負(fù)責(zé)安排、處理。信用評級代理商向特用公司出售信用等級，用于提高其信譽產(chǎn)完成債券出售。在這項業(yè)務(wù)中，“項目所屬資產(chǎn)的原擁有者”就足擔(dān)保委托人，“信用評級代理商”就是擔(dān)保人，“債券購買者”就是擔(dān)保受益人。擔(dān)保委托人通過擔(dān)保人的擔(dān)保，取得擔(dān)保受益人的資金，用于項目建設(shè)和運作，“abs”業(yè)務(wù)在原理上與一般業(yè)務(wù)是等同的。其本質(zhì)的區(qū)別在于使用的擔(dān)保手段不同。一般擔(dān)保業(yè)務(wù)使用的是直接信用，擔(dān)保人是承擔(dān)代償?shù)牡谝蝗耍癮bs”業(yè)務(wù)中，擔(dān)保人使用的是具備信用等級的債券發(fā)行，承擔(dān)項目未來收益達(dá)不到預(yù)期收益的第二風(fēng)險。美國資本市場擔(dān)保公司作為“abs”業(yè)務(wù)中的信用評級代理商，也就是充當(dāng)了擔(dān)保人的角色，它的擔(dān)保形式就是出售自己的信用等級給擔(dān)保委托人。
