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第1篇 _局機關車輛管理規(guī)定
局機關車輛管理制度【1】
為確保工作用車需要和車輛安全行駛,嚴格控制費用開支,根據(jù)局班子成員會意見,特制定如下車輛管理制度。
1、辦公室對車輛實行統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調度。
2、局領導公務用車予以保證,各股、辦、中心工作用車分別由其分管領導告知辦公室,由辦公室報請主要領導同意后統(tǒng)籌安排。出車應做好登記,實行領票加油。
3、小車實行定點維修,單車核算。維修前必須報請分管局長同意并經縣政府采購中心審核,維修車輛時駕駛員同車管人員一道到指定地點(采購中心指定修理點)進行修理,更換下來的零部件交回辦公室。車輛大修或更換主要零部件須報局長或局班子成員會議根據(jù)車況實際研究決定。否則修理費不予報銷。
4、車輛用油實行專人管理。用油一律到辦公室領出車單,憑單領油票,并在辦公室指定地點加油,省內跑車原則上不準在外現(xiàn)金加油,因出遠門,需在外加油,回單位兩天內核報,并說明情況。
5、車輛費用采取月核制。當月費用必須當月算清,并公布耗油量、維修費等費用。
6、辦公室對駕駛員要加強教育和管理,駕駛員要服從管理和調度,遵守交通規(guī)則、禮貌行車、不開疲勞車、帶病車,嚴禁酒后開車,確保行車安全。
7、駕駛員要精心愛護車輛,不用車時及時歸庫。不得擅自將車輛交與他人駕駛,不得擅自出車,嚴禁公車私用,否則由此造成的一切費用和損失由駕駛員個人負責。
8、嚴禁婚喪喜慶使用公車,違者按縣紀委、監(jiān)察局有關文件處理。
濮陽市科學技術局機關車輛管理制度
一、用車原則
車輛使用堅持為工作服務、為急需服務和統(tǒng)一凋配的原則,淡化用車意識,加強車輛調度,保證車輛安全,提高用車效率,節(jié)約車輛開支,嚴禁公車私用。
二、用車
1、局領導不設專車。根據(jù)需要上下班可采取按居住路線方向集體接送,車輛輪流接送,每車一個月。市外出差在5天以上者,一般不帶車,但可酌情接送。
2、科室下基層工作,屬機關統(tǒng)一安排或急需者,視車輛情況,予以安排車輛。
3、短途用車實行送達再接制度。
4、辦公室統(tǒng)一協(xié)調派車,實行出車在登記薄和小黑板上登記制度,平衡司機工作量,避免疲勞駕駛。
5、司機負責填寫“出車登記簿”。出車登記簿分為里程、地點、用車人、油票數(shù)量等項目,由司機本人如實填寫,一天一登記、一月一小結,交辦公室主管人員審核后,做為司機領取補助及年底考核司機的依據(jù)。
三、開車
1、司機和辦公室主管人員通訊工具要24小時保持暢通。辦公室主管人員和司機的通訊補貼按有關規(guī)定執(zhí)行。司機上下班不準遲到早退,上班時間司機必須堅守崗位,隨叫隨到。
2、司機行車時應保持良好的精神狀態(tài),身心不適隨時報告,嚴禁疲勞駕駛。
3、車管人員和司機要保持車況良好,嚴禁派、開病車,消除事故隱患。
4、司機不準私自用車和酒后開車、讓他人開車,否則扣發(fā)本月出車補助,同時,后果自負。情節(jié)嚴重者,另行研究處理。
5、機關所有工作人員不準私自開車,否則,需寫出書面檢查,并處以一定數(shù)額罰款。
四、車輛停放
1、市內工作時間以外一律將車輛停放在指定地點,并將鑰匙和存車牌隨身攜帶;
2、市外停車,應交有關人員看管,或司機本人看護,不準將小車停放在不安全的地方,否則出了問題按濮綜治辦(1994)12號文件精神,除追究有關人員責任外,還要對直接責任人實行經濟處罰。
五、油料管理
1、車輛燃料實行定點加油。加油時憑車管人員開具的加油批準單,司機到定點加油站加油,加油后2個工作日內將加油站工作人員簽字的回執(zhí)聯(lián)經車管人員登記后交計劃財務科留存。
2、長途出車途中加油,可由司機掌握適量購買,用車人審簽后及時報辦公室主管人員登記報銷。
3、車管人員每月將油料購置、使用情況盤點一次,在辦公室主任碰頭會上通報情況。每輛車的行駛里程、耗油情況,半年統(tǒng)計一次,將統(tǒng)計結果送領導傳閱。
六、車輛維修
1、首先要加強車輛保養(yǎng)。要定期按要求進行保養(yǎng),防患于未然。車輛需經常保持車內外清潔衛(wèi)生,機件要定期檢查、擦拭、保養(yǎng),確保行駛安全。
2、車輛出現(xiàn)故障時,要先進行自修。
3、送修理廠維修。自修不成時,由機關二名以上司機及車管人員進行會診。大額維修由司機、車管人員和采購小組成員共同辦理,按照采購程序的要求,擬定維修目錄,講定價錢,編制預算,填寫車輛維修申請審批單;小額維修(預算金額200元以下)由司機、車管人員辦理。憑維修申請審批單到指定廠家維修。修理時,本車司機要一直在場,監(jiān)督修理。修理完畢,車管人員會同司機或有關人員一起檢查維修情況,確保修理效果。并按有關財務規(guī)定及時報送維修回執(zhí)單。
車輛管理制度
車輛管理制度
一、局機關車輛由辦公室統(tǒng)一管理和調度,其他人員不得隨意調度用車。辦公室應認真履行職責,從嚴把關,確保工作用車(優(yōu)先保證局領導公務用車),杜絕不合理用車。要經常提醒、教育駕駛員安全行車,定期安排車輛保養(yǎng),及時排除故障,保持車況良好。
二、為方便管理、合理調度,除緊急情況外,在島內用車時,應提前半天通知辦公室。如需要出島,應提前1天通知辦公室。
三、車輛原則上不能私用和外借。單位職工如遇特殊情況需用車,辦公室可酌情安排。如確有必要外借的,1天以內由辦公室主任決定,1天以上須經局領導同意。并進行出車登記。
四、駕駛員須自覺遵守工作紀律和單位各項制度。對于不守紀律和制度、不服從辦公室統(tǒng)一管理、以及未經主管人員安排而擅自出車的,給予必要的教育和處罰,屢教不改或情節(jié)嚴重的,固定職工予以行政處分,臨時工予以辭退。
五、除特殊情況并經辦公室領導同意外,車輛夜間不得在外過夜,駕駛員須將車輛停放回單位車庫內。如不遵守,由此造成的一切后果自負。
六、駕駛員必須遵守交通規(guī)則,嚴禁疲勞駕駛和酒后駕車,確保安全。平時對車輛要勤檢查、勤保養(yǎng),保持車容整潔、車況良好。
七、發(fā)現(xiàn)故障,駕駛員須及時報告車管員,車管員須及時向辦公室有關負責人匯報。車輛維修、設備更換和增添須經辦公室有關負責人同意,司機不得自行決定(特殊情況除外,但事后應及時報告)。辦公室要認真選擇車輛維修單位,車輛修理完畢后,須由車管員和駕駛員對修理項目進行仔細的驗收。驗收合格的,方能結算有關費用。
八、在全市尚未統(tǒng)一指定公務用車加油點前,由辦公室根據(jù)油料質量、價格,及加油站所處地點,逐步實行定點加油制度。駕駛員在發(fā)現(xiàn)油料不足時,要及時加油,盡量減少途中加油次數(shù)。
九、實行車輛行車里程,油料消耗月報制度。駕駛員每月底要將里程表數(shù)字、油料消耗量報給車管員,由車管員負責統(tǒng)計、考核并及時向辦公室有關負責人匯報。
十、實行公務車輛保險政府采購制度。
機關公務車輛管理制度【2】
第一章 總 則
第一條 為貫徹落實《_中央辦公廳、國務院辦公廳關于印發(fā)<黨政機關公務用車配備使用管理辦法>的通知》(中辦發(fā)〔2022〕2號)和《省委辦公廳、省政府辦公廳關于印發(fā)<江蘇省省級機關公務用車配備使用管理辦法>的通知》(蘇辦發(fā)〔2022〕23號),進一步加強和規(guī)范公務用車配備使用管理,促進黨風廉政建設和節(jié)約型機關建設,制定本辦法。
第二條 本辦法所稱公務用車,是指市級機關用于履行公務的機動車輛,分為一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。
一般公務用車是指用于辦理公務、機要通信、處置突發(fā)事件等公務活動的機動車輛。執(zhí)法執(zhí)勤用車是指用于執(zhí)勤、監(jiān)管、稽查、辦案等公務的專用機動車輛。
第三條 市級機關建立公務用車管理工作領導小組,市政府常務副市長任組長,市委、市政府秘書長任副組長,市委、市人大、市政府、市政協(xié)辦公室主任和市監(jiān)察局、財政局、市級機關事務管理局(以下簡稱市級機關管理局)負責同志為成員,領導小組辦公室設在市級機關管理局。領導小組每半年召開一次例會,研究確定車輛編制、新增購車、更新購車、車輛調劑等相關事項。市級機關管理局是市級機關公務用車綜合管理部門,負責公務用車上牌、保險、維修、加油和一般公務用車的編制、配置、更新、調劑等具體管理工作。市財政局負責執(zhí)法執(zhí)勤用車的編制、配置、更新、調劑和使用管理工作。市紀委、市監(jiān)察局負責對公務用車配備使用管理情況進行檢查監(jiān)督。
第四條 本辦法適用于市級黨委機關、人大機關、政府機關、政協(xié)機關、檢察院和法院機關、民主黨派、工商聯(lián)和群團機關,市委、市政府直屬事業(yè)單位。
市級機關部門所屬事業(yè)單位公務用車按本辦法的原則管理,具體辦法另行制定。
第二章 車輛編制及費用核定
第五條 公務用車實行編制管理。一般公務用車編制數(shù)根據(jù)領導干部實有數(shù)、人員編制數(shù)和工作需要等因素確定。市(廳)級領導干部用車按實際需要相對固定配備。現(xiàn)職縣處級干部一般按每人0.6輛、其他人員一般按每20-30人1輛的標準確定車輛編制數(shù)。事企合一等單位按領導職數(shù)核定。處級以上兼職干部不重復核定車輛編制數(shù)。核定編制數(shù)是最高控制數(shù)而不是必達數(shù)。
車輛編制實行動態(tài)管理,每年核定調整一次,可根據(jù)領導干部實有數(shù)作適當增減。工作性質特殊的部門,經領導小組批準可適當增加車輛編制數(shù)。對新增副處級領導干部的部門(單位),不再因此增加一般公務用車編制數(shù)。
執(zhí)法執(zhí)勤用車編制標準另行規(guī)定,執(zhí)法執(zhí)勤用車不得與一般公務用車重復配備。
省級以下垂直管理系統(tǒng)的公務用車編制,由省公務用車主管部門負責核定。
所有類型和用途的車輛,包括小轎車、越野車(含suv車型)、旅行車(含大、中、小型客車)和接待用車、機關后勤服務用車、離退休干部管理機構服務用車等,必須納入車輛編制。
上級配送的車輛納入單位車輛編制管理。
第六條 市級機關管理局每年在市級機關編制下年度經費預算前,對各部門(單位)一般公務用車的編制數(shù)進行復核并報市財政局。市財政局依據(jù)各部門(單位)車輛編制數(shù)和單車費用定額,對車輛運行費用進行核定,并按序時進度核撥,包干使用。
第七條 市政府不安排各類協(xié)會購車資金。
第三章 車輛配置、更新、報廢標準
第八條 車輛配置標準 遵循經濟適用、節(jié)能環(huán)保、保障公務、節(jié)約使用的原則,配備使用國產汽車。對自主品牌和自主創(chuàng)新的新能源汽車,可以實行政府優(yōu)先采購。配備享受財政補助的自主創(chuàng)新的新能源汽車,以補助后的價格為計價標準。不得配備各種類型進口汽車。
各部門(單位)的一般公務用車可配備排氣量在1.8升(含)以下、價格18萬元以內的轎車1-2輛,其余轎車排氣量1.6升(含)以下、價格15萬元以內。商務車排氣量3.0升(含)以下、價格25萬元以內。
一般執(zhí)法執(zhí)勤用車原則上配備排氣量1.6升(含)以下、價格12萬以內的轎車或者其他小型客車。因工作需要配備少量排氣量1.8升(含)以下、價格18萬元以內的轎車或其他小型客車的,須由公務用車主管部門審批。
部門(單位)原則上不配備越野車(含suv車型),確需配備的,經公務用車主管部門同意,且不得將配備的越野車作為領導干部固定用車。
部門(單位)原則上不配備大中型客車,工作需要可租賃使用,已經配備的在車輛報廢后不再更新。
部門(單位)確需高于標準配備更新公務用車的,必須按照規(guī)定,履行報批手續(xù)。
第九條 車輛更新標準 市(廳)級領導公務用車使用6年以上或行程30萬公里以上的可以更新,部門(單位)的公務用車,使用10年以上或行程40萬公里以上的可以更新,原有舊車必須上繳。
符合更新條件仍能繼續(xù)使用的,應當繼續(xù)使用。不得因領導干部提職、調任等原因提前更新。
第十條 車輛報廢標準 嚴格按照國家四部委《關于調整汽車報廢標準若干規(guī)定的通知》(國經貿資源〔2000〕1202號)的規(guī)定執(zhí)行(十座及以上的使用不得少于10年,九座及以下的使用不得少于15年)。
第四章 車輛日常管理
第十一條 車輛使用管理 建立公務用車配備更新和使用情況統(tǒng)計報告制度。公務用車主管部門應當定期通報或公示公務用車配備更新和使用情況。
公務用車配備使用管理規(guī)定執(zhí)行情況,納入領導干部黨風廉政建設責任制和節(jié)能減排檢查考核內容。按照誰主管、誰負責的原則,明確責任分工,加強公務用車配備使用管理工作。
工作人員到外地辦理公務,應當盡量乘用公共交通工具,減少公務用車長途行駛。
(一)部門(單位)車輛使用管理
1.各部門(單位)的公務用車實行集中調度使用,一律不得指定到人。車輛不能滿足公務需要的,可到機關汽車服務公司臨時租車,還可推廣在市區(qū)辦理公務使用公務公交卡乘坐公交車或使用公務自行車等做法。
2.公務用車應在政府采購確定的保險公司、加油站、維修廠家進行保險、加油和維修。
3.公務用車費用實行單車核算,定期統(tǒng)計并公示,接受群眾監(jiān)督。嚴禁在車輛維修等費用中虛列名目或夾帶其他費用。
4.各部門(單位)要依據(jù)本辦法,制定本部門(單位)車輛使用、停放、維修、加油及駕駛員管理等制度。
5.市級機關管理局下設機關汽車服務公司,面向機關提供優(yōu)質、優(yōu)惠的車輛租賃服務。
(二)交流干部用車管理
1.市四套班子等市(廳)級領導干部在本地交流任職的,實行車跟人走。
2.部門(單位)領導干部到市(區(qū))任職或在部門(單位)交流任職的,一律由新單位按規(guī)定解決其公務用車,不得借用原單位車輛。
第十二條 車輛購置管理 各部門(單位)不得以新增處級領導干部為由申請購車。購置、更新或報廢車輛的,必須履行報批手續(xù)。公務用車采購按政府采購有關規(guī)定執(zhí)行。新增購置、更新購置車輛,由申請購車部門(單位)向市政府提出書面請示。市級機關管理局根據(jù)市政府的批示意見,審核申請部門(單位)車輛編制、鑒定舊車,審核申購車輛的車型、排氣量和價格,經市財政局審核資金來源后,由市級機關管理局提交市政府分管領導批準確定。市級機關管理局向市政府分管領導批準同意購車的部門(單位)發(fā)放購車申請表。購車申請表經市級機關管理局、市財政局審核后,報市政府分管領導審批。購車部門(單位)憑市分管領導審批的“申請表”到政府采購中心辦理購車事宜。新增上級配送車的,須到市級機關管理局辦理審核備案手續(xù)。
第十三條 舊車處置管理 因更新或超編上繳的舊車由市級機關管理局統(tǒng)一簽收并辦理相關手續(xù)后,提出調劑使用意見或交由市國有資產管理部門統(tǒng)一拍賣,拍賣所得資金列為車輛購置基金,?？顚Ｓ?。調劑車輛由市級機關管理局報市級機關公務用車管理工作領導小組審批,有關部門(單位)憑車輛調撥單辦理資產增減和車輛過戶手續(xù)。
第十四條 車輛報廢管理 達到國家法定報廢標準或經公安交警部門檢測必須報廢的車輛,由相關部門(單位)向市級機關管理局申請,由市級機關管理局會同市財政局進行報廢處置。公務用車處置須經公務用車主管部門審批同意,按國有資產管理有關規(guī)定執(zhí)行。處置后須在國有資產管理部門核銷車輛資產,處置收入上繳同級國庫。
第十五條 車輛牌照管理 劃為機關公務用車號段的牌號,由市級機關管理局負責核發(fā)。凡列入“公務用車管理單位目錄”的部門(單位)新車上牌照(含使用社會號段的牌號)、機關號段的牌號調換使用等,市車輛管理所一律憑市級機關管理局出具的手續(xù)上牌。報廢車輛牌號屬機關號段的須及時交市級機關管理局。
第十六條 車輛油料及維修管理 各部門(單位)公務用車實行定點保險、定點加油和定點維修(含輪胎)。市級機關管理局負責市級機關公務用車定點保險、定點加油、定點維修、輪胎定點采購等的招標和監(jiān)管工作。
第十七條 車輛送修管理 車輛大修、二級維護、更換2000元以上總成件,在送修前須經鑒定。由送修部門(單位)向市級機關管理局提出申請,市級機關管理局派專業(yè)技術人員進行鑒定,對符合修理條件的進行拆檢,確定維修方案,出具維修鑒定表,送修部門(單位)憑維修鑒定表到定點維修廠家進行修理,修理前維修廠家出具預算估價單。不符合修理條件的不得送修。
第十八條 駕駛員管理
(一)新增駕駛員一律實行勞務聘用制,其工資由市人社等部門統(tǒng)一核定,納入財政預算。富余的駕駛人員屬行政附屬編制的應轉崗,其余的應按規(guī)定解除合同。
(二)部門(單位)領導干部調任市(區(qū))黨政正職的,原則上不自帶駕駛員,確因工作或家庭實際情況需要自帶駕駛員的,須報經市分管領導批準,并辦理人員借用手續(xù);部門(單位)領導干部調任市(區(qū))黨政副職或在部門(單位)之間交流任職的,一律不得自帶駕駛員。
(三)為切實維護黨政機關的良好形象,加強機關公務用車管理,在市級機關繼續(xù)開展紅旗車駕駛員評選表彰活動。由市級機關工委、市監(jiān)察局、市人力資源和社會保障局、市公安局和市級機關管理局五部門聯(lián)合組織,市級機關管理局負責日常工作。每年對無交通違法行為和責任等級事故、無其他違紀行為且經所在部門(單位)推薦的駕駛員,授予年度“紅旗車駕駛員”稱號,給予通報表彰和物質獎勵,對交通違法次數(shù)較多的駕駛員,予以通報批評并進行相應處罰。
第十九條 紀律要求
(一)不準擅自購車、超編制購車;
(二)不準購買進口車、超標車,不準搞超過車輛原配置標準的裝修;
(三)不準對外出租、出借公務用車,不準向下級機關、企事業(yè)單位和其他單位換車、借車、攤派款項購車,不得接受企事業(yè)單位捐贈車輛;
(四)不準通過出資后以捐贈、配送名義新增公務車輛;
(五)不準以掛靠在黨政群機關的各類協(xié)會名義購車;
(六)不準處級干部配備專車,不準將執(zhí)法執(zhí)勤用車等作為一般公務用車使用;
(七)執(zhí)法執(zhí)勤用車應標志著色,特殊需要不標志著色的須報市公務用車管理工作領導小組批準;
(八)不準公車私用,因特殊情況私事用車時,需經批準并按實際里程數(shù)計費;
(九)不準發(fā)生其他違規(guī)違紀行為。
各部門(單位)必須嚴格遵守以上規(guī)定,各級領導干部要認真執(zhí)行廉潔從政若干準則,帶頭杜絕公務用車使用中的奢侈浪費現(xiàn)象。市紀檢監(jiān)察機關對違反規(guī)定的部門(單位)和個人予以查處,并視情節(jié)輕重進行通報批評,責令限期改正,直至追究直接責任人和有關領導人的責任。
第五章 附 則
第二十條 我市此前公務用車管理的有關規(guī)定與本辦法不一致的按本辦法執(zhí)行?！蛾P于印發(fā)<市級機關公務用車管理辦法>的通知》(泰辦發(fā)〔2008〕27號)從即日起廢止。
第二十一條 各市(區(qū))依據(jù)本辦法,結合工作需要和當?shù)貙嶋H情況,在不突破市級機關編制標準的基礎上,制定具體實施細則,合理確定本市(區(qū))范圍內的公務用車編制標準,報市公務用車主管部門審核。
第二十二條 本辦法由市級機關管理局、市財政局會同有關部門負責解釋。
第二十三條 本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。
第2篇 z市林業(yè)局機關辦公樓管理規(guī)定
1、機關門衛(wèi)、機關值班人員(含森林公安及門衛(wèi))在崗期間,負責辦公樓安全保衛(wèi)工作。
2、要加強法制教育,增強法制觀念和治安防范意識。消除一切不安全隱患。
3、上班期間出入請隨時鎖緊門窗。
4、自行車一律存入自行車棚,擺放整齊。
5、下班時都要把文件、重要資料放入卷柜或抽屜里鎖好。仔細檢查,關閉所有水電設備開關及門窗(含防盜鎖),包括科室內及所對走廊窗戶。
6、相關的財務科室金庫的庫存現(xiàn)金要按照有關規(guī)定存放,不得超存。
7、下班后(晚21:00以前)、公休日、節(jié)假日,無特殊情況不準在辦公樓內逗留,特殊情況,要事先向值班領導請示后,做好登記入內。非機關人員一律禁止進入機關大樓。
8、易燃易爆物品嚴禁帶入機關,走廊樓內拐角、處不得堆放雜物。
二、辦公秩序管理
1、辦公室除按規(guī)定貼掛的圖表外,不準貼掛其他物品,不得在辦公室墻壁上隨意張貼或訂釘。
2、各科室的倉庫或實驗室及車庫、食堂,要有專人負責管理,物品擺放整齊,保證安全。
3、機關一律不準存放與工作無關的私人物品。
4、辦公樓內要保持肅靜,不準大聲喧嘩、追逐、吵鬧。非緊急情況,不得在走廊內奔跑、喊人,工作期間不得無故竄科室,在辦公樓內從事玩撲克,打麻將,玩游戲、網上聊天等娛樂活動。
5、未經允許不得亂接電源,亂拉電線。按規(guī)定使用完計算機、復印機等設備后,工作結束后要及時切斷電源。
三、衛(wèi)生管理
1、嚴格執(zhí)行《市林業(yè)局衛(wèi)生管理制度》,各科室辦公室及門口衛(wèi)生要每天進行打掃,每月進行大清理,并進行檢查。
2、走廊、樓梯間、衛(wèi)生間空地處,按規(guī)定擺放消防、衛(wèi)生等設備外,不得擺放其他物品。
3、要自覺維護辦公樓衛(wèi)生,不隨地吐痰、不亂仍煙頭、紙屑等雜物、不往水池內傾倒茶葉水等雜物。
四、水電管理
1、節(jié)約用電,下班后各辦公室一律息燈,切斷電器設備電源。
2、辦公室內不得使用電爐子等超負荷電器設備。
3、節(jié)約用水,用水后要檢查水龍頭是否關閉,馬桶沖水器是否回位。
五、公共財產使用管理
1、愛護公共財產,使用機關會議室前,要提前向辦公室預約,使用時負責保護公共財產,防止損壞桌椅、電器,丟失茶杯、煙灰缸等物品。
2、使用復印機等公共財產時,經審核同意后,由負責人員引領復印,出現(xiàn)問題,請勿親自動手操作。
3、本科室設備要按章操作,出現(xiàn)問題請及時與辦公室聯(lián)系,統(tǒng)一維修。
4、需購買辦公室設備、會議用材等時,經請示局長同意后,進行統(tǒng)一采購,不得私自在外欠帳。
第3篇 市林業(yè)局機關辦公樓管理規(guī)定
市林業(yè)局機關辦公樓管理規(guī)定
一、安全管理
1、機關門衛(wèi)、機關值班人員(含森林公安及門衛(wèi))在崗期間,負責辦公樓安全保衛(wèi)工作。
2、要加強法制教育,增強法制觀念和治安防范意識。消除一切不安全隱患。
3、上班期間出入請隨時鎖緊門窗。
4、自行車一律存入自行車棚,擺放整齊。
5、下班時都要把文件、重要資料放入卷柜或抽屜里鎖好。仔細檢查,關閉所有水電設備開關及門窗(含防盜鎖),包括科室內及所對走廊窗戶。
6、相關的財務科室金庫的庫存現(xiàn)金要按照有關規(guī)定存放,不得超存。
7、下班后(晚21:00以前)、公休日、節(jié)假日,無特殊情況不準在辦公樓內逗留,特殊情況,要事先向值班領導請示后,做好登記入內。非機關人員一律禁止進入機關大樓。
8、易燃易爆物品嚴禁帶入機關,走廊樓內拐角、處不得堆放雜物。
二、辦公秩序管理
1、辦公室除按規(guī)定貼掛的圖表外,不準貼掛其他物品,不得在辦公室墻壁上隨意張貼或訂釘。
2、各科室的倉庫或實驗室及車庫、食堂,要有專人負責管理,物品擺放整齊,保證安全。
3、機關一律不準存放與工作無關的私人物品。
4、辦公樓內要保持肅靜,不準大聲喧嘩、追逐、吵鬧。非緊急情況,不得在走廊內奔跑、喊人,工作期間不得無故竄科室,在辦公樓內從事玩撲克,打麻將,玩游戲、網上聊天等娛樂活動。
5、未經允許不得亂接電源,亂拉電線。按規(guī)定使用完計算機、復印機等設備后,工作結束后要及時切斷電源。
三、衛(wèi)生管理
1、嚴格執(zhí)行《市林業(yè)局衛(wèi)生管理制度》,各科室辦公室及門口衛(wèi)生要每天進行打掃,每月進行大清理,并進行檢查。
2、走廊、樓梯間、衛(wèi)生間空地處,按規(guī)定擺放消防、衛(wèi)生等設備外,不得擺放其他物品。
3、要自覺維護辦公樓衛(wèi)生,不隨地吐痰、不亂仍煙頭、紙屑等雜物、不往水池內傾倒茶葉水等雜物。
四、水電管理
1、節(jié)約用電,下班后各辦公室一律息燈,切斷電器設備電源。
2、辦公室內不得使用電爐子等超負荷電器設備。
3、節(jié)約用水,用水后要檢查水龍頭是否關閉,馬桶沖水器是否回位。
五、公共財產使用管理
1、愛護公共財產,使用機關會議室前,要提前向辦公室預約,使用時負責保護公共財產,防止損壞桌椅、電器,丟失茶杯、煙灰缸等物品。
2、使用復印機等公共財產時,經審核同意后,由負責人員引領復印,出現(xiàn)問題,請勿親自動手操作。
3、本科室設備要按章操作,出現(xiàn)問題請及時與辦公室聯(lián)系,統(tǒng)一維修。
4、需購買辦公室設備、會議用材等時,經請示局長同意后,進行統(tǒng)一采購,不得私自在外欠帳。
第4篇 s局機關食堂管理規(guī)定
局機關食堂管理規(guī)定(1)
為了規(guī)范局機關食堂管理工作,共同營造一個衛(wèi)生、安全、有序的用餐環(huán)境,特制訂本辦法。
一、 食堂用餐規(guī)定:
1、用餐標準:局機關食堂每天為局工作人員提供三餐,其中早餐1元、午餐2元.、晚餐各1元。
局機關食堂不接受外來人員就餐。
2、用餐時間:早餐時間為7.30-7.50,午餐時間為12.00-12.30,晚餐時間為下班半個小時以內。
請所有局干部就餐人員按規(guī)定時間用餐,超過規(guī)定時間不再供餐。
3、就餐人員實行報飯制度:每天上午10點、下午4點前將各部門的就餐人員數(shù)量上報廚房。
用餐需使用局總務統(tǒng)一印制的餐票,食堂人員見餐票付飯,嚴禁用現(xiàn)金代替餐票。
嚴禁外帶,就餐一律在餐廳就餐。
4、公務接待有局辦公室安排,填好接待單,做好登記,接待標準和陪客人員嚴格按照有關文件執(zhí)行。
5、就餐人員要禮貌謙讓,講究文明,嚴禁在食堂喧嘩鬧事;保持食堂清潔衛(wèi)生,不隨地吐痰,扔雜物,倒飯菜和廢水;厲行節(jié)約、反對浪費,愛護糧食,按需打飯,不得亂扔食物,就餐完畢后,應將食物殘渣倒入指定的垃圾桶中,并將餐具洗涮干凈,放入碗柜;愛護食堂的各種設施用品。
不得隨意損壞。
6、就餐人員尊重重食堂工作人員,如有意見應向總務反應,不
得與食堂工作人員發(fā)生爭吵。
二、食堂工作人員要求
1、食堂工作人員上班時間需穿干凈整潔的工作服和防滑的平底鞋。
要注意個人衛(wèi)生,保持頭發(fā)干凈整潔,不留長指甲,定期檢查身體健康狀況,確保餐飲衛(wèi)生。
2、食堂工作人員應禮貌待人,不與就餐人員發(fā)生爭吵,積極提高飯菜質量。
3食堂工作人員,應努力提高飯菜質量,每周飯菜要多種多樣,做可口的飯菜。
要自制手工純堿饃,要自己壓面條。
4、食堂工作人員平時要保證廚房和大、小餐廳的衛(wèi)生整潔,做到工作臺面以及炊具、餐具干凈整潔,無污點。
5、食堂工作人員每天下班前,要檢查電源、燃氣、門窗是否關好,確保安全。
局機關食堂管理規(guī)定(2)
為使機關食堂管理有章可循,給干部職工提供方便、節(jié)約、衛(wèi)生、優(yōu)質的服務,結合本院實際情況,制定本管理辦法。
第一章 食堂管理
第一條 機關食堂的宗旨是:堅持“服務第一”,努力挖掘自身潛力,不斷增加服務項目,方便法官培訓接待和干部職工生活,提供衛(wèi)生、營養(yǎng)、方便、經濟的就餐服務。
第二條 機關食堂由行政裝備處確定一名工作人員負責管理日常事務。
食堂運行中的一般事項由行裝處協(xié)調解決;重要事項視情況匯報主管院長決定;重大事項由院長或院長辦公會議研究決定。
第三條 機關食堂的人員招聘、物品購置、材料管理、食譜安排、就餐標準、費用核算均由行裝處統(tǒng)一管理。
第四條 機關食堂采用獨立內部成本核算的辦法,即所購餐料全部投入使用,不盈利,做到帳目收支平衡。
日常經費由管理人員按機關規(guī)定的補助標準和干部職工存貯消費數(shù)額合理預算后,每月初填寫經費申請表,由行裝處處長審批并呈送主管院長批準后,由院財務核撥。
第五條 機關食堂設立經費、料、物等管理賬目。
會計建立經費總帳、食物分類帳和糧秣帳,出納建立經費明細帳和食物明細帳。
食堂的各項開支執(zhí)行《機關財務管理制度》。
加強成本核算,做到日清月結,食堂財務收支情況每季度予以公布。
第六條 為加強對食堂的管理、經費核算、物品采購、消耗等事項的監(jiān)督,成立由行裝處處長、管理人員、廚師、各部門內勤組成的食堂監(jiān)管工作小組,定期征求就餐者意見、建議,強化對食堂各環(huán)節(jié)的監(jiān)督,增強食堂運行的透明度。
第二章 就餐管理
第七條 機關食堂每個工作日供應早、中、晚餐,供本院干部職工(含聘用人員)、培訓人員等就餐。
第八條 本院干部職工(含聘用人員)就餐實行單位補助為主,個人承擔為輔的補助方式,就餐者持院內統(tǒng)一配發(fā)的儲值卡刷卡結賬,年底儲值卡結余歸個人,院里補助結余歸全院職工所有。
第九條 采取吃則補助,不吃不補助的方式,每人每月按23天計算,早餐3.5元(個人負擔0.3元),午餐6元(個人負擔0.7元),下午就餐人員按成本價供應,由個人平均每人4元。
每人每月早、午刷卡各23次,若家屬、子女就餐或帶走飯菜,每餐最多刷卡三次,晚餐不限。
第十條 晚餐的就餐者須在每天5:00以前向食堂預定。
食譜按實際情況定期調整。
上級來院工作人員、下級來院匯報工作人員、本院有關會議及培訓人員就餐另行規(guī)定。
第十一條 早餐時間為7:00一8:00;午餐12:00—13:00;晚餐5:50—6:50;超過時間一般不再供應。
第十二條 就餐人員要嚴格遵守管理辦法,按順序排隊,不插隊、不在餐廳內猜拳酗酒,不擅自進入操作間,不與廚師及服務人員發(fā)生爭執(zhí)。
要講究衛(wèi)生,對用餐時產生的廢紙、剩菜剩飯等要倒入指定地方,不得倒入洗涮池。
洗涮
碗筷要節(jié)約用水。
遇有問題及時和管理人員聯(lián)系,協(xié)調解決。
第三章 物品管理
第十三條 原材料由管理人員和廚師采購、登記后交廚師入庫,當月核算、記帳。
采購時要嚴把價格、質量關,做到帳目健全、清楚。
每季度決算、年底總決算。
并向全院職工公布經營狀況。
第十四條 固定資產購回后要及時入賬,選購食品要按照好中選優(yōu)、價廉物美、勤采勤購的原則,進行選購、登記、驗收、入庫,合理保管。
出庫時根據(jù)使用情況登記核算,嚴格把關,杜絕鋪張浪費。
保持庫房整潔,謹防潮濕、霉變、鼠害等。
第四章 人員管理
第十五條 食堂廚師、服務人員采用聘用制。
聘用人員要遵守國家法律法規(guī)和院機關各項規(guī)章制度,對表現(xiàn)突出的要給予獎勵,對不服從管理的視情節(jié)扣薪或解聘。
第十六條 食堂聘用員工要愛崗敬業(yè),努力提高服務意識、服務質量、烹調技術,配合管理人員做好食堂管理工作。
做到飯菜品種花樣多,色、香、味俱佳。
視季節(jié)和貨源情況,及時調整菜單,定期進行運行分析,改進不足。
管好用好餐廳固定資產、設施、服務用品和消耗用品,定期保養(yǎng)設備。
設備出現(xiàn)故障要隨時報告管理人員。
不準外借物品和私自安排人員用餐。
第十七條 食堂聘用員工要講究個人衛(wèi)生,上班時穿工作服、戴工作帽、口罩,勤理發(fā)、勤洗澡、勤換洗衣服、勤洗手剪指甲。
按照衛(wèi)生防疫部門要求定期體檢,并有合格的
身體健康證明。
第五章 安全衛(wèi)生管理
第十八條 食堂管理人員和聘用員工要嚴格執(zhí)行《食品衛(wèi)生管理法》,把好飯菜質量關,對食堂儲存的食品要經常查看,防止腐爛變質,防止傳染病和食物中毒事故發(fā)生。
做好防火、消毒和安全用電、煤氣等工作,按規(guī)范操作設備。
第十九條 操作間肉類、菜類等食品及刀、案、抹布等用具要擺放整齊、合理、有序。
每頓餐后由服務人員及時打掃餐廳和樓道衛(wèi)生,每周星期五下午徹底打掃食堂衛(wèi)生,對食堂用具進行消毒,做到不留死角,干凈整潔。
第二十條 本辦法未盡事宜根據(jù)機關食堂運行情況補充修訂。
第二十一條 本辦法由行政裝備處負責解釋,自公布之日起試行。
第5篇 局機關財務管理規(guī)定范本
局機關財務管理規(guī)定【1】
為規(guī)范機關財務行為,開源節(jié)流,確保各項工作正常有序運轉,降低行政成本,提高行政效能,促進機關黨風廉政建設,制定本辦法。
一、經費管理及審批原則
1、局機關經費開支必須堅持節(jié)約和效能原則;
2、局長審定全年機關經費預、決算;
3、經費開支實行分管財務副局長“一支筆”審批制度;
4、各項經費收支由局財審科負責管理;
5、各項經費開支均應貫徹“先報告、后開支”的原則;
6、1萬元以上的開支,由局長審批后,再由分管財務副局長批示;無預算安排單筆5萬元以上大額支出由黨委會研究決定通過后執(zhí)行(特殊情況由局長召集相關局領導研究決定)。
二、審批程序
報銷經費須取得合法憑據(jù),由經辦人簽名并載明用途,經證明人、分管領導簽字確認屬實,(1)對于常規(guī)性經費項目,財審科依據(jù)財政財務制度和內部財務管理制度審核,報分管財務副局長審批報銷;(2)對于應由局長批示的項目,必須先報局長批準同意,再由財審科審核,最后報分管財務副局長審批報銷;
三、經費開支的具體規(guī)定
(一)辦公費
各類辦公設備、辦公家俱、辦公用品和文印耗材由辦公室或電子商務科統(tǒng)一采購,對于按規(guī)定需要辦理政府采購的項目(含印刷)由辦公室或電子商務科填列采購申請表,經局長同意后由財務科辦理對口財政的手續(xù);
(二)公務接待
1、局機關接待工作要堅持節(jié)儉原則,嚴格控制次數(shù)、標準和陪客人數(shù);
2、接待費用的結算方式分為定點單位多次記賬統(tǒng)一結算和公務消費卡結算兩種方式;
3、公務接待范圍 上級來本局檢查指導工作的;外地或本市相關單位來我局交流工作的;各縣(市)區(qū)等基層單位來局辦事確需安排的;各科室召開的部門工作會議確需安排的;招商引資活動等專項接待;
4、公務接待審批程序 負責接待的科室(部門)需先按要求填制“接待用餐申請單”,經本部門分管領導簽字后,由分管財務領導審批,財審科依據(jù)批準限額審核報銷;
5、公務接待標準
①接待地廳級領導按1500元/桌的標準執(zhí)行;(四星以上或同等檔次酒店)
②接待處級領導按每800元/桌的標準執(zhí)行;(四星以上或同等檔次酒店)
③平級部門因工作確需安排的按40元/人標準執(zhí)行;
④本局機關干部確因公務需用餐按30元/人標準執(zhí)行;
⑤市領導或局長主請的客人視情況開支;
⑥接待省部級領導或重要客商視情況開支。
6、公務接待的物品實行領用制,由辦公室負責管理。
各科室需事先按要求填寫“物品領用審批單”,原則上中餐不得領用白酒;本局系統(tǒng)內開會,原則上不安排用餐、不安排煙酒。
7、禮品、煙酒等貴重物資的購入由辦公室、財務科共同辦理,保管和領用由辦公室派專人負責,實行出入庫登記制,待擬購下批物資時,由財審科負責對該物資盤存和核銷,再辦理購入;
8、未經批準開支的接待費用,財審科將拒絕審核報銷,各類娛樂休閑場所(如保健、洗頭、足浴、ktv、釣魚等)費用票據(jù)一律不予報銷。
(三)差旅費
1、出差省內市外,出差人員需交納會務費或培訓學習費的,須由分管領導和分管財務副局長審批;擬派出省、出境的,還須事先報局長批準同意方可列支;
2、除局領導外,其他干部職工出差的交通工具原則上為火車和汽車,確需乘坐飛機和火車軟臥的須報局長批準同意方可列支;
3、出差補助標準
①伙食費補助:每人每天省內12元、外省一般地區(qū)15元、特區(qū)20元。
②交通費補助:出差期間發(fā)每人每天市內交通費3元,不再憑票報銷市內交通費;報銷了市內交通費的不再補貼;
4、隨公務車出差,在接待單位就餐或因公誤餐而在外就餐報銷了餐費的,不再報銷出差補助,凡乘公共汽車出差,未在接待單位就餐又未報銷餐費的,其出差補助按制度規(guī)定標準執(zhí)行;
5、探親路費
①已婚職工探望配偶、未婚職工探望父母的往返車船費(不含飛機和火車軟臥)可予以全額報銷;
②已婚職工探望父母的往返路費(不含飛機和火車軟臥),在本人月基本工資的30%以內的,由本人自理,超過部分由單位負擔;
6、差旅費報銷由本人在出差返回后一周內按規(guī)定報銷,預借了差旅費在報銷時一并多退少補結清。
(四)汽車開支
1、公務用車費用嚴格按照市公務消費改革領導小組辦公室下達的總限額控制使用,財審科建公務消費臺帳;
2、公務用車嚴格執(zhí)行定點維修、定點加油和統(tǒng)一保險的有關規(guī)定;
①定點維修
一般維修(2000元以下) 由司機填寫維修報告單,辦公室負責人現(xiàn)場核實審定維修項目,分管辦公室領導審定,再送定點單位維修;
大修和保養(yǎng)(2000元以上) 由司機填寫維修報告單,辦公室負責人現(xiàn)場核實審定維修項目,財務科經詢價后核定維修額度,分管辦公室領導審核簽字,送定點單位維修;
②定點加油
規(guī)定用中石化ic卡定點加油,執(zhí)行一車一卡制,用加油主卡統(tǒng)一結算。
由辦公室登記每臺公務用車的行駛里程和用油量,并定期公布每臺公務用車的100公里油耗。
3、汽車補胎、充氣、洗車等 洗車實行1200元包年制,其他零星費用由辦公室提供定點維修單位的發(fā)票一年一次結賬。
(五)大型外事活動
舉辦召開外經外貿、招商專項活動(會議)必須年初有計劃安排(異動項目年中調整),貫徹精簡、高效、節(jié)約的原則,嚴格按預算執(zhí)行,量入為出,不得鋪張浪費突破經費預算;
(六)干部學習培訓費
1、由本單位派出參加黨校短期學習班、業(yè)務崗位培訓班的學費全額報銷,不予報銷有關生活補貼;
2、經本單位同意參加各類專業(yè)職稱考試,取得證書的,憑有效的學習發(fā)票報銷:高級證書1500元,中級證書1000元,初級證書500元;與商務經濟業(yè)務相關的在原有的報銷標準上提高100%。
3、經本單位同意在職干部利用業(yè)余時間自學,取得學歷證書的,憑有效的學習發(fā)票報銷:研究生學歷3000元,本科學歷1000元,?？茖W歷500元;取得學位的在原有的報銷標準上提高100%。
(七)其他開支
1、撥給其他單位經費單項金額在1萬元(含1萬元)以上的,須先報局長批準同意;
2、機關組織開展的各項活動(包括工會活動、三八節(jié)活動、八一節(jié)活動、老年節(jié)活動、春節(jié)慰問等)開支,須先報局長批準同意;
3、以現(xiàn)金或物資形式發(fā)放的各種福利均應先報局長批準同意;
4、探望病人 看望住院的干部職工按每次200元標準慰問,由工會牽頭報銷,其他科室(部門)看望病人不再報銷費用;
5、因公借款 凡因公務需要預借現(xiàn)金的,先由業(yè)務分管領導簽字,再由分管財務副局長審批方可借支,應及時報賬結算歸還;
6、鼓勵機關各部門和干部職工個人積極爭取預算外資金和省部級專項資金,可適當開支一定的業(yè)務費。
7、其他不可預計開支,視情況處理。
本制度自公布之日起三十日后執(zhí)行。
局機關財務管理規(guī)定【2】
為進一步規(guī)范機關財務管理工作,認真貫徹執(zhí)行財經政策、法規(guī)、制度,加強監(jiān)督,維護財經紀律,根據(jù)<中華人民共和國會計法>、<會計基礎工作規(guī)范>的要求,結合我委實際情況特制定本制度。
一、財務管理工作制度
1、按照國家財經制度、法規(guī)要求,委機關各項財務收支活動都應納入財會部門統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算,并接受監(jiān)督。
各項支出均應嚴格遵守市行政單位經費規(guī)定執(zhí)行。
2、認真組織會計核算,辦理會計業(yè)務;及時清理債權、債務,正確編制會計報表。
機關財務管理制度。
3、委機關各項開支均應取得真實合法的原始憑證,原始憑證必須由經辦人簽名,按規(guī)定審批程序批準后報銷。
出差或因公借款須經領導批準,任務完成后及時辦理報帳手續(xù)。
自制原始憑證格式由財務部門統(tǒng)一規(guī)定。
4、加強現(xiàn)金管理,不得“坐支”,加強支票管理,出納、會計各司其職,互相制約。
5、財務人員要以身作則、奉公守法,認真貫徹國家各項改革措施,既要維護國家和集體利益,又要維護職工的切身利益。
6、會計人員應做好會計檔案管理工作,每年要及時將各類會計帳、證、表等資料分類裝訂,立卷歸檔。
7、機關各項支出報銷時間原則上定于每周周一、周三、
二、財務開支審批制度
為節(jié)約開支,減少浪費,委機關各項開支必須經主管財務主任審批后方可報銷,嚴格履行“一支筆”審批制度。
機關財務管理制度。
(一)報批制度
1、委機關各項開支均應實行計劃管理,報委主管財務主任批準,發(fā)票回來由財務按計劃審核后,經委主管財務主任批準后方可予以報銷。
開支數(shù)額較大的,還應由主任辦公會研究后批準。
2、購買物品、訂閱報刊、雜志以及日常修繕等必須憑正式發(fā)票(稅務局統(tǒng)一監(jiān)制的)報銷,非正式發(fā)票或非行政事業(yè)單位收據(jù)均不予報銷。
3、千元以上的各項開支,必須通過銀行轉帳結算。
領用支票必須填寫支票申請單,注明用途及限額,辦理完必須在十日內憑正式發(fā)票履行正常報批手續(xù)。
(二)審批權限
1、職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定執(zhí)行。
借支差旅費的人員,必須由本人填寫借款申請單,注明到何地、辦何事及計劃天數(shù),核定借款金額,返回后一周內按審批程序報銷。
機關人員大小借款,應經主管財務的主任批準。
2、符合探親條件的職工,其探親差旅費按規(guī)定予以報銷。
3、購買各種固定資產、低值易耗品、材料及訂閱黨報黨刊雜志、專業(yè)書籍等均應由經辦人或部門提出計劃,然后履行正常報批手續(xù)予以報銷。
4、機動車輛實行定點維修,維修前應由司機提出計劃,經辦公室主任匯總,報分管領導和主要負責人同意。
年終或每半年結帳一次,報銷時必須按正常報批程序結算,并附修理費明細表。
機動車燃料費實行一次性購買,分期領用。
三、財產物資管理制度
1、固定資產統(tǒng)一由辦公室指定專人進行管理,應建立健全管理帳卡,對報損、報廢、調出、變賣以及增加或減少的固定資產應由使用部門或管理部門提出書面申請,按審批權限報批。
固定資產管理部門應定期對固定資產進行清查、核實。
2、購進低值易耗品、材料,要做好登記入帳工作,保管和采購簽字交接,做到帳物相符。
科室領用時,領用人員必須履行登記手續(xù),年終匯總對帳。
四、福利制度
醫(yī)藥費、養(yǎng)老金、公積金、獨生子女費、干部職工常規(guī)檢查醫(yī)療醫(yī)藥費按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
五、財產清查制度
1、各科室每年應形成定期的清查盤點制度,對清查結果進行匯總,并將結果送機關辦公室。
2、辦公室為確保財產物資在儲備、使用過程中安全無損,要進行經常的、不定期的抽查盤點工作,并對財產物資的清查盤點工作進行必要的監(jiān)督檢查,做出詳細記錄。
3、財產物資的清查核對要由辦公室牽頭,會同機關財務人員共同對有關科室財產認真組織盤點,并做好盤點后的對帳工作。
局機關財務管理規(guī)定【3】
第一章總則
第一條為了加強機關財務管理和會計核算,合理組織收入、節(jié)約費用開支,防止國有資產流失,提高資金使用效益、強化財務監(jiān)督,各項管理符合現(xiàn)行財務會計制度的要求。
第二章會計基礎工作與預算管理
第二條會計基礎工作主要包括:會計人員職業(yè)道德、業(yè)務素質、會計核算、審核原始憑證、登記會計帳簿、編制會計報表、財務監(jiān)督、
會計檔案管理等工作。
財會人員應認真學習,掌握會計基礎工作的各項規(guī)則和規(guī)定,嚴格履行自己的職責。
每項工作的具體要求按財政部頒發(fā)的會計基礎工作規(guī)范規(guī)定辦理。
第三條預算管理
廳機關預算包括年度收入預算和支出預算兩部分。
各處室根據(jù)各自的職能和所承擔的工作任務編制收支預算,編制預算要堅持實事求是,統(tǒng)籌兼顧,確保重點,勵行節(jié)約的方針。
計財處要對各處(室、局)申報的收支預算嚴格審核、把關、簽定目標 責任并督促檢查落實。
要切實維護預算的嚴肅性,特別是對支出預算的執(zhí)行不能隨意改變,克服預算管理中的隨意性和盲目性。
各處室在編制收支預算或申請,下達分配專項經費和返還款項時,必須與計財處協(xié)商,以免在工作中造成不協(xié)調現(xiàn)象。
具體的預算編制方法和時間要求按省財政廳和廳計財處的要求辦理。
第三章資金管理
第四條收入管理
收入是機關為開展工作依法取得的非補償性資金,包括財政撥入資金和各種收入,按批準的收費項目收取并應繳財政的預算內(外)資金收入上繳財政后由財政專戶核撥的預算外資金收入、其它收入等。
(一)財政預算撥款收入是指:財政預算撥入的機關行政經費和有特定用途的各種專項撥款收入。
(二)預算外收入是指:財政部門從財政專戶按規(guī)定核撥給行政單位的預算外資金、經財政部門核準由行政單位按照使用計劃,不上繳財政專戶的少量預算外資金。
(三)其它收入是指:機關在開展工作中取得的零雜收入、有償服務收入等。
機關各種收入的取得應符合國家規(guī)定。
按照財務制度的規(guī)定及時入賬、分項核算,統(tǒng)一管理。
第五條支出管理
支出是單位為開展業(yè)務、保證機關工作正常運轉的資金耗費,它包括經常性經費支出、專項經費支出,其它支出等,有基建任務時還包括基建支出。
各種支出應本著“量入為出、勤儉節(jié)約、超支不補、節(jié)余留用”的原則嚴格管理。
(一)經常性經費支出是指:財政預算撥給單位的機關行政經費,它包括個人部分支出和公用部分支出兩大部分。
其公用部分支出采取“廳辦公室統(tǒng)一管理,各處(室、局)包干使用”的辦法。
1、包干經費基數(shù)的確定:計財處按當年財政預算安排的公用部分經費扣除機關共用的水、電、暖、車輛、大型設備購置、印刷等費用后的剩余部分,按處室人員數(shù)量分配給各處室。
2、包干經費支出的范圍是:辦公費、差旅費、電話費、設備正常維護費、短期或專題職工培訓費,以處室名義召開小型會議費和零星接待費等。
3、包干經費支出的審批程序:處室經辦人出具處長簽字的原始單據(jù)或用款計劃-辦公室主任或分管辦公室工作的副廳長審批簽字-計財處報銷記賬-處室記賬。
4、包干經費支出的審批權限:2千元以上由分管辦公室工作的副廳長審批。
(二)專項經費支出
專項經費支出是指:財政部門、上級業(yè)務主管部門及其它有關部門為完成某頂任務而撥給的專項經費。
專項經費20由廳掌握用于專項目工作;其余按計劃由處室安排專項工作,?？顚Ｓ?不能挪作他用。
1、專項經費支出的范圍是:為完成工作任務而需要開支的辦公費、電話費、差旅費、車輛費、印刷費、會議費、勞務費、設備維護費、專用設備購置費、接待費等(有明確規(guī)定支出范圍的按規(guī)定辦)。
2、專項經費支出采取先審批支出計劃,然后按計劃支出的辦法。
審批程序是:處室提出用款計劃-分管該處業(yè)務的副廳長同意-計財處審核-分管財務的副廳長審批。
3、專項經費的審批權限:2萬元以內的支出由計財處審批,2萬元以上的支出由分管財務的副廳長審批。
4、專項經費使用需調整時,由計財處與處室協(xié)調,提出調整意見,報分管業(yè)務和財務的副廳長同意后計財處執(zhí)行。
5、專項經費的結轉。
帶項目、跨年度、有時間要求的專項經費,按項目實施計劃結轉,待項目完成后結算,結算后有結余的,其結余部分的60由廳計財處統(tǒng)一調配使用,40留處室使用。
其它專項經費原則上要求當年完成任務,不做結轉。
確有結余的按以上比例調配使用。
對按規(guī)定提取的職工福利費、職工教育經費、工會經費也應按規(guī)定的支出范圍嚴格掌握。
職工福利費由辦公室管理使用,工會經費由機關工會管理使用。
(三)各種會議的召開(參加)及經費支出
召開(參加)各種會議要本著精簡、高效、節(jié)約、務實的原則控制會期,出席(參加)人數(shù)和費用支出。
1、以廳名義召開的會議由廳長辦公會議決定;以處(室、局)名義召開的會議由廳長辦公會或分管業(yè)務的副廳長批準
2、嚴格控制參會人數(shù)。
參加省外召開的各種會議要嚴格按會議通知的要求掌握參會人數(shù),除廳長或會議指定增加隨帶人員外,均不得增加和隨帶參會人員。
由處室組織在省召開的各種會議也要嚴格控制參會人數(shù)和會議天數(shù)。
3、會議經費的開支和報銷。
由廳及處(室、局)組織召開的會議經費依據(jù)會議通知的參會人數(shù)、時間做會議經費預算,經計財處審核,有關領導審批后按預算執(zhí)行。
出外參加會議的以會議通知和領導批示作為報銷有關費用的依據(jù)。
會議經費的支出與報銷應本著從緊、從嚴的原則,控制在最低水平。
(四)職工出差交通、住宿費用報銷
(1)交通費用報銷。
廳機關廳長、副廳長出差、開會可按規(guī)定乘座飛機、火車軟席、輪船二等艙;處級、副處級(含同等待遇人員)乘座火車硬臥、輪船普通艙,如確因工作需要乘飛機或火車軟席、輪船二等艙位的必須經廳長或分管財務的副廳長同意簽字;處級以下工作人員出差均不得乘座飛機、火車軟席、輪船二等艙。
(2)機關工作人員出差住宿費用應嚴格掌握在到達地區(qū)普通招待所、賓館的住宿費標準,不得住包間、高級賓館。
(五)各種支出范圍和支出標準的掌握
不論是經常性經費支出或專項經費支出,財務人員都應嚴格執(zhí)行現(xiàn)行的各項開支范圍和標準(附:各種支出范圍和開支標準現(xiàn)行制度),認真審核原始單據(jù)的合法性,特別是對帶有普遍性和經常性的開支不能隨意提高開支標準,擴大開支范圍。
如確因工作或特殊情況需要擴大開支范圍或提高開支標準的,必須在費用發(fā)生之前征得有關領導的同意后方可開支,必要時經廳長辦公會討論決定,否則所發(fā)生的費用由個人負擔。
(六)為及時掌握各種經費收支情況,計財處每月向廳領導報送有關經費收支情況報表一份。
第六條往來款項的管理
往來款項指機關根據(jù)規(guī)定和工作需要而通過暫付款、暫存款、應繳預算款、應繳財政專戶款等科目核算的各種款項。
各種往來款項應及時清理,該報銷的報銷,該收回的收回,該結算的結算,該上繳的上繳,該下?lián)艿南聯(lián)?不能長期掛賬,更不能轉移挪用和截留座支。
特別是職工個人借出的差旅費、材料采購等款項要在費用發(fā)生后的20日內報銷,形成實際支出。
第七條現(xiàn)金和銀行存款管理
(一)現(xiàn)金管理
1、機關正常開支所需現(xiàn)金應嚴格控制在銀行核定的備用金數(shù)額以內,無特殊情況不能超定額庫存。
2、按現(xiàn)金管理制度的規(guī)定5000元以上的大額現(xiàn)金必須填制大額現(xiàn)金支付審批表,待銀行同意后方可支付。
3、各種收費所取得的現(xiàn)金必須及時送存銀行,不得頂替?zhèn)溆媒鸷妥А?/p>
4、出納人員應對支付的現(xiàn)金做到日清月結,逐筆記賬,按時對賬,保證現(xiàn)金使用安全。
(二)銀行存款管理
1、廳機關除計財處、工會、各學會、機關黨委允許在銀行開設賬戶外,其余均不得開戶,已經開戶的要清理消戶。
2、對銀行開設的賬戶,要嚴格管理,除與工作相關的收支業(yè)務外,不允許發(fā)生其它銀行收支業(yè)務,更不允許轉借賬號,供其他單位和個人使用。
3、經管人員要按銀行存款會計科目核算的要求及時清賬、對賬、核對余額,不得發(fā)生透支現(xiàn)象。
第三章公款借支與報銷
第八條公款借支
各單位必須按照計劃嚴格控制費用支出。
(一)因公出差或工作需要借用公款,應憑出差會議通知經部門領導批示后辦理借款手續(xù),不允許公款私用。
(二)借款人須填寫“借款單”,財務機構有權控制借款金額。
(三)見后報分管廳領導審批。
(四)后7天內核銷還款,不得無故拖欠借款。
(五)大額支出原則上應使用支票。
特殊情況需使用現(xiàn)金的,由計財處負責人批準使用。
(六)領用支票時須填寫支票領用單,經計財處負責人同意后予以辦理。
(七)支票必須按所列用途使用。
不按所列用途使用的,計財處不予報銷。
第九條費用報銷
(一)計劃內的行政開支,由辦公室負責管理。
費用報銷由經辦人簽字、部門負責人審核、辦公室負責人簽署意見后轉計財處報銷。
(二)計劃外的費用開支從嚴控制,一律報分管廳領導審定后方可實施。
借支、報核的程序按計劃內開支的規(guī)定辦理。
(三)屬行政事務中需開支的招待費,由辦公室負責安排,屬業(yè)務活動需要開支的招待費,由業(yè)務處報請辦公室統(tǒng)一安排。
公務接待要本著勤儉節(jié)約的原則,嚴格控制規(guī)模和開支的金額。
(四)費用發(fā)生后,最遲不超過7天辦理報銷清帳手續(xù)。
使用支票的,最遲不超過5天辦理報帳手續(xù)。
(五)凡購買辦公用品及設備等實物都要辦理人庫驗收手續(xù),憑電腦小票及合法的發(fā)票(政府機關內部使用的單據(jù)除外)報帳。
(六)各種罰款的票由直接責任人自理,不得報銷。
[篇四:機關財務管理規(guī)定]
為規(guī)范經委機關財務管理,提高資金使用效益,確保機關工作的正常進行,特制定本規(guī)定。
一、嚴格執(zhí)行國家有關財經法律法規(guī),嚴格遵照市政府資金結算中心的規(guī)定,本著“精打細算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴控制”的原則,合理、規(guī)范使用資金,保障經委各項工作的有效、正常開展。
二、發(fā)揮財務的監(jiān)督、管理職能,做好各項經費的預算控制和核算管理、資金收支計劃、年度決算,定期分析經費支出情況,考核資金的使用效果,挖掘增收節(jié)支的潛力,提高資金使用效益,保證委機關工作的正常運轉。
三、加強辦公經費和專項資金管理,按照批準的預算和用款計劃,合理安排使用資金。
用款部門支用款項時,需提出用款申請,經委主要領導批準后,由辦公室按批復意見予以支付。
凡是財政撥入的專項資金,應按有關財務規(guī)定實行統(tǒng)一核算,不能以撥列支。
四、委機關經費支出嚴格實行“一支筆”制度。
日常經費報銷由經辦人、部門負責人或分管領導簽字后,報經委主要領導簽批后方可報銷。
五、報銷出差費用,須同時粘貼會議通知(上級行政會議)等有關證明。
原則上只報銷住宿費、在外公共交通費(不含出租車費)、伙食補助費。
住宿標準:副局級以上領導每人每天150元以下,其他人員每人每天100元以下。
生活補助費標準:市外省內每人每天12元,省外國內每人每天15元,特區(qū)每人每天20元。
非正式在編人員不得領取伙食補助。
凡是會議統(tǒng)一安排食宿、單據(jù)中含餐費和委托旅行社承辦外出活動的,不得領取伙食補助。
六、凡是公共交通能夠到達的城市出差,原則上不準自帶車輛。
工作人員出差期間,因游覽或非工作需要的參觀活動、餐飲等開支的一切費用,均由個人自理。
七、委機關承辦的大型會議,由辦公室統(tǒng)一安排。
本著精打細算,厲行節(jié)約的原則,提出預算,報委主要領導批準。
各部門承辦的會議,也應本著節(jié)約的原則提出預算,經分管領導審查后,報委主要領導批準。
會議報銷單據(jù)應列清會議室租金、伙食費、住宿費等明細;會議表彰獎勵支出須有人事部門的批準文件。
會議不準發(fā)放各種禮品、紀念品。
八、對低值易耗辦公用品的購進和發(fā)放從嚴管理。
辦公用品由辦公室統(tǒng)一購買并列帳,領用或發(fā)放需登記簽字。
九、大額辦公用品和固定資產購置,需報委主要領導批準后,嚴格按照政府集中采購目錄所確定的采購范圍,編制政府采購預算,實行政府集中采購。
十、報銷的各種費用必須出具真實合法的原始票據(jù),原始票據(jù)必須同時具備以下必備的要素:
(一)必須具有稅務部門或財政部門監(jiān)制字樣的專用章;收據(jù)原則上不予報銷,特殊情況需由兩位經辦人簽字。
(二)必須具有出據(jù)單位加蓋的行政或財務專用章。
(三)必須具有填制日期、付款單位或付款人、費用項目及名稱、相等的大小寫金額、開票人等,票據(jù)上的商品名稱必須詳實,內容籠統(tǒng)的單據(jù),不予報銷。
(四)原始票據(jù)有錯誤的,應當由出具單位重開,不得在原始票據(jù)上涂改、挖補。
(五)對未按規(guī)定取得的原始票據(jù),不予報銷。
十一、嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現(xiàn)金管理制度,費用在1000元以內的支出可用現(xiàn)金結賬,凡是超過1000元的經費支出業(yè)務,均應使用支票結算。
支出金額較大的會議費、車輛維修費、加油費結算時,需兩人以上同行辦理。
報銷會議費時須附有構成會議費的明細清單和到會人員名單;報銷車輛維修費、加油費時須附有每筆業(yè)務清單。
十二、機關工作人員各種支出的報銷,要當月開支當月報銷;凡有借款,但未報帳,不得再次借支款項,做到“前賬不清,后賬不借”。
避免跨年度報銷。
十三、財務人員必須嚴格遵守財務制度、財經紀律,堅持原則,不得挪用公款,做到收有憑支有據(jù),并按月填制、報送收支情況表。
十四、委機關現(xiàn)金報銷日為每周二、周四上午。
[篇五:機關財務管理制度]
為進一步加強財務管理,用制度約束、規(guī)范財務運作,確保機關財務運行健康有序、節(jié)儉高效,不斷提高財政資金的使用效率,經研究,決定制定并執(zhí)行本制度。
一、機關財務的管理范圍
鄉(xiāng)黨政機關各部門(含事業(yè)單位:如計生服務所)
二、機關財務的管理內容
1、經費開支安排的原則。
預算內安排的人員經費,不得用于其它經費;預算外收入安排,必須首先保證人員經費,方可安排其他經費。
2、經費報支渠道。
機關經費報支渠道原則上隨工資關系,按照“誰承擔工資,誰報支經費”的原則,預算外單位人員報支經費在其單位列支。
3、出差實銷制。
班子成員因工作需要到縣外開會、學習參觀、招商等用車的,由黨政辦申報鄉(xiāng)長同意后,再由黨政綜合辦統(tǒng)一安排公車或者租車接送。
縣內除四個一把手用車外,其余原則上坐中巴車。
縣外出差住宿費標準按照上級規(guī)定執(zhí)行。
4、物品領簽制。
機關運轉所需的辦公用品和日常生活必需品(蚊香、蠟燭等),每月初到黨政辦進行申報登記,列出清單后報財政副鄉(xiāng)長審核,由書記安排,經鄉(xiāng)長簽字批準后,由財政所安排專人(兩人以上)統(tǒng)一購買。
報銷票據(jù)時必須附具清單,如不附具清單則不予報銷(個人私自購買的辦公用品不予報銷。
)購買的物品由辦公室主任清點驗收后交黨政綜合辦統(tǒng)一保管。
物品領用統(tǒng)一實行領簽制,辦公室憑黨政一把手簽字方可發(fā)放。
高檔用品需經黨政主要領導會商同意后方可統(tǒng)一購買,未經批準擅自購買的,一律不予報銷。
預算外單位購買辦公用品和日常生活必需品的比照執(zhí)行,明確專人購買,否則一律不予報銷。
5、來客接待制度。
①機關來客招待。
原則安排在機關食堂就餐,由機關事務線線長申報,辦公室發(fā)出就餐通知單,報書記(鄉(xiāng)長)同意后再送食堂。
不報告或者事后報告的一律自負。
②招待餐標準。
每人每餐15元,陪餐人員原則上不超過3人,酒水由財政所統(tǒng)一購買,由辦公室主任驗收后保管,并對使用情況予以登記。
③接待實行對口陪餐,原則上不發(fā)整包香煙,上級多部門來人,能合并接待的應合并接待。
6、經費支出報銷。
①凡報銷憑證,必須真實有效,經辦人、證明人、審核人三者齊全。
②嚴格執(zhí)行“誰經辦誰履行報批手續(xù)”的原則,杜絕飯店業(yè)主、出租車駕駛員等持發(fā)票到相關簽字人員處審批。
③票據(jù)報銷實行月報制,當月票據(jù)當月結清。
每月的28-30日安排一天為審批時間,逾期不予審批,費用自理。
該條款作為一條鐵的紀律,將嚴格執(zhí)行,一視同仁,一抓到底。
7、財政所要履行管理和服務職能,每月將收支情況及時報告主要領導,以便領導掌握財政運行情況。
8、嚴肅財政紀律,規(guī)范財政行為,堅持財務公開,實施陽光操作。
加大人大監(jiān)督、紀檢監(jiān)督、審計監(jiān)督和群眾監(jiān)督力度,堅決杜絕各種亂收、亂支、亂用及坐支現(xiàn)金的違規(guī)行為,對違規(guī)行為按照“誰審批誰負責,誰經手誰承擔責任”的原則追究相關責任人的責任,并與直接責任人工資掛鉤,情節(jié)嚴重的,在經濟處罰的同時,給予黨紀政紀處分。
第6篇 n市林業(yè)局機關辦公樓管理規(guī)定
市林業(yè)局機關辦公樓管理規(guī)定
1、機關門衛(wèi)、機關值班人員(含森林公安及門衛(wèi))在崗期間,負責辦公樓安全保衛(wèi)工作。
2、要加強法制教育,增強法制觀念和治安防范意識。消除一切不安全隱患。
3、上班期間出入請隨時鎖緊門窗。
4、自行車一律存入自行車棚,擺放整齊。
5、下班時都要把文件、重要資料放入卷柜或抽屜里鎖好。仔細檢查,關閉所有水電設備開關及門窗(含防盜鎖),包括科室內及所對走廊窗戶。
6、相關的財務科室金庫的庫存現(xiàn)金要按照有關規(guī)定存放,不得超存。
7、下班后(晚21:00以前)、公休日、節(jié)假日,無特殊情況不準在辦公樓內逗留,特殊情況,要事先向值班領導請示后,做好登記入內。非機關人員一律禁止進入機關大樓。
8、易燃易爆物品嚴禁帶入機關,走廊樓內拐角、處不得堆放雜物。
二、辦公秩序管理
1、辦公室除按規(guī)定貼掛的圖表外,不準貼掛其他物品,不得在辦公室墻壁上隨意張貼或訂釘。
2、各科室的倉庫或實驗室及車庫、食堂,要有專人負責管理,物品擺放整齊,保證安全。
3、機關一律不準存放與工作無關的私人物品。
4、辦公樓內要保持肅靜,不準大聲喧嘩、追逐、吵鬧。非緊急情況,不得在走廊內奔跑、喊人,工作期間不得無故竄科室,在辦公樓內從事玩撲克,打麻將,玩游戲、網上聊天等娛樂活動。
5、未經允許不得亂接電源,亂拉電線。按規(guī)定使用完計算機、復印機等設備后,工作結束后要及時切斷電源。
三、衛(wèi)生管理
1、嚴格執(zhí)行《市林業(yè)局衛(wèi)生管理制度》,各科室辦公室及門口衛(wèi)生要每天進行打掃,每月進行大清理,并進行檢查。
2、走廊、樓梯間、衛(wèi)生間空地處,按規(guī)定擺放消防、衛(wèi)生等設備外,不得擺放其他物品。
3、要自覺維護辦公樓衛(wèi)生,不隨地吐痰、不亂仍煙頭、紙屑等雜物、不往水池內傾倒茶葉水等雜物。
四、水電管理
1、節(jié)約用電,下班后各辦公室一律息燈,切斷電器設備電源。
2、辦公室內不得使用電爐子等超負荷電器設備。
3、節(jié)約用水,用水后要檢查水龍頭是否關閉,馬桶沖水器是否回位。
五、公共財產使用管理
1、愛護公共財產,使用機關會議室前,要提前向辦公室預約,使用時負責保護公共財產,防止損壞桌椅、電器,丟失茶杯、煙灰缸等物品。
2、使用復印機等公共財產時,經審核同意后,由負責人員引領復印,出現(xiàn)問題,請勿親自動手操作。
3、本科室設備要按章操作,出現(xiàn)問題請及時與辦公室聯(lián)系,統(tǒng)一維修。
4、需購買辦公室設備、會議用材等時,經請示局長同意后,進行統(tǒng)一采購,不得私自在外欠帳。
第7篇 林業(yè)局機關辦公樓管理規(guī)定
一、安全管理
1、機關門衛(wèi)、機關值班人員(含森林公安及門衛(wèi))在崗期間,負責辦公樓安全保衛(wèi)工作。
2、要加強法制教育,增強法制觀念和治安防范意識。消除一切不安全隱患。
3、上班期間出入請隨時鎖緊門窗。
4、自行車一律存入自行車棚,擺放整齊。
5、下班時都要把文件、重要資料放入卷柜或抽屜里鎖好。仔細檢查,關閉所有水電設備開關及門窗(含防盜鎖),包括科室內及所對走廊窗戶。
6、相關的財務科室金庫的庫存現(xiàn)金要按照有關規(guī)定存放,不得超存。
7、下班后(晚21:00以前)、公休日、節(jié)假日,無特殊情況不準在辦公樓內逗留,特殊情況,要事先向值班領導請示后,做好登記入內。非機關人員一律禁止進入機關大樓。
8、易燃易爆物品嚴禁帶入機關,走廊樓內拐角、處不得堆放雜物。
二、辦公秩序管理
1、辦公室除按規(guī)定貼掛的圖表外,不準貼掛其他物品,不得在辦公室墻壁上隨意張貼或訂釘。
2、各科室的倉庫或實驗室及車庫、食堂,要有專人負責管理,物品擺放整齊,保證安全。
3、機關一律不準存放與工作無關的私人物品。
4、辦公樓內要保持肅靜,不準大聲喧嘩、追逐、吵鬧。非緊急情況,不得在走廊內奔跑、喊人,工作期間不得無故竄科室,在辦公樓內從事玩撲克,打麻將,玩游戲、網上聊天等娛樂活動。
5、未經允許不得亂接電源,亂拉電線。按規(guī)定使用完計算機、復印機等設備后,工作結束后要及時切斷電源。
三、衛(wèi)生管理
1、嚴格執(zhí)行《市林業(yè)局衛(wèi)生管理制度》,各科室辦公室及門口衛(wèi)生要每天進行打掃,每月進行大清理,并進行檢查。
2、走廊、樓梯間、衛(wèi)生間空地處,按規(guī)定擺放消防、衛(wèi)生等設備外,不得擺放其他物品。
3、要自覺維護辦公樓衛(wèi)生,不隨地吐痰、不亂仍煙頭、紙屑等雜物、不往水池內傾倒茶葉水等雜物。
四、水電管理
1、節(jié)約用電,下班后各辦公室一律息燈,切斷電器設備電源。
2、辦公室內不得使用電爐子等超負荷電器設備。
3、節(jié)約用水,用水后要檢查水龍頭是否關閉,馬桶沖水器是否回位。
五、公共財產使用管理
1、愛護公共財產,使用機關會議室前,要提前向辦公室預約,使用時負責保護公共財產,防止損壞桌椅、電器,丟失茶杯、煙灰缸等物品。
2、使用復印機等公共財產時,經審核同意后,由負責人員引領復印,出現(xiàn)問題,請勿親自動手操作。
3、本科室設備要按章操作,出現(xiàn)問題請及時與辦公室聯(lián)系,統(tǒng)一維修。
4、需購買辦公室設備、會議用材等時,經請示局長同意后,進行統(tǒng)一采購,不得私自在外欠帳。
第8篇 局機關財務管理規(guī)定辦法
局機關財務管理規(guī)定,財務是一個企業(yè)中最重要的一環(huán),怎么管理呢下面是小編帶來的局機關財務管理規(guī)定,歡迎閱讀!
局機關財務管理規(guī)定【1】
財務管理制度
為了加強會計核算與監(jiān)督,嚴格財務審批制度,節(jié)約費用開支,防止國有資產流失,提高資金使用效益,根據(jù)《中華人民共和國會計法》和有關財務制度規(guī)定,特制定本制度。
一、局機關工作人員必須遵循增收節(jié)支、精打細算、勤儉辦事的原則,嚴格遵守財務管理制度和財經紀律。
適用范圍:局機關及會計核算中心。
各站所可參照執(zhí)行
二、財務管理人員要嚴格執(zhí)行《會計法》、《審計法》等有關法律法規(guī),堅持原則,堅守制度,處理好每一筆財務帳目,理好財、管好錢、做好帳。
三、財務人員要做到日清月結,每月向局長匯報一次上月財務收支情況,當好領導參謀助手。
四、嚴格財經審批權限。
凡是局機關、基層站的財務支出,無論金額大小均要報經局長簽批,20__元以上支出由局長辦公會議集體研究決定后報批。
五、嚴格執(zhí)行收支兩條線規(guī)定。
局機關、基層站所有收支由局里統(tǒng)一管理,集中建帳,分戶管理,專項專用。
嚴格執(zhí)行錢帳物分離,即:管物不管錢帳,管帳不管錢物,管錢不管帳物。
六、局機關財務室和會計核算中心應做到增收節(jié)支,嚴格控制費用支出。
七、嚴格財經手續(xù)。
費用發(fā)票一律使用正式發(fā)票,經手人、證明人、審批人三者齊全方可報銷,否則,財務人員有權拒付和不入帳。
八、因公出差、下鄉(xiāng)按縣財政部門有關規(guī)定如實填報,填寫報銷單要詳細寫明起止時間、地點、報銷標準等。
凡填報不實者,局領導可拒絕簽字,辦公室可拒絕審核,財會人員拒絕報銷。
九、局機關干職工外出出差等公務需提前借款的,必須經局長簽字批準方可借支,借款金額最多不得超過核算所需經費,并在回局后及時辦理核銷手續(xù)。
其他個人非公務一律不得借款。
十、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。
現(xiàn)金管理按照結算、存入、支撥、轉借的要求,做到手續(xù)清楚,公私分明,存放可靠。
現(xiàn)金管理人員不得公款私存,否則,按違紀論處。
過夜庫存現(xiàn)金不得超過100元,否則,由于保管不當,出現(xiàn)短款、丟失或失盜等現(xiàn)象,責任自負。
十一、辦公用品采購。
日常消耗性辦公用品采購的方法和程序:(1)局領導和各股室(含會計核算中心)根據(jù)業(yè)務工作需要,提出辦公用品需求計劃,報辦公室匯總;(2)辦公室將全局辦公用品需求情況向局長請示匯報,待批準后確定全局辦公用品采購計劃;(3)由辦公室和財務室按需求進度統(tǒng)一購買、保管,并填寫《溫泉縣畜牧獸醫(yī)局辦公用品采購登記單》;(4)局領導和各股室根據(jù)實際使用情況登記領取,領取數(shù)一般不得超過規(guī)定數(shù)額;(5)費用結算,憑有稅發(fā)票和采購用品詳單即辦即結。
大宗辦公用品和固定資產采購辦法。
本制度所指固定資產是指使用年限在1年以上或單項價值超過20__元的國有資產。
采購辦法:(1)單項價值在20__元(不含)以內或采購總額在10000元(不含)以內的大宗辦公用品,各股室因工作需要購置的,須先提出采購申請,注明用品名稱、規(guī)格、型號、用途等具體要求,報業(yè)務分管領導簽署意見,報局長同意后,到辦公室登記,由辦公室和財務室負責統(tǒng)一采購結算。
(2)單項價值在20__元以上和采購總額在10000元以上的重大采購項目由局長辦公會議集體研究確定,由相關股室和辦公室、財務室按財政紀律規(guī)定辦理采購手續(xù),需政府采購的委托區(qū)采購中心統(tǒng)一辦理,由局財務結算。
十二、固定資產管理。
單位固定資產指定專人管理,并將固定資產進行分類分項登記、編號,建立財產管理卡片,會計帳簿必須設置固定資產明細帳,定期或不定期地對固定資產進行清查盤點,年度末要進行一次全面的清查盤點,做到帳、卡、物相符。
固定資產一律不準私人侵占或帶回家用,嚴禁以物易物或贈送、轉讓。
工作人員調離原單位時,必須將借用或領用的設備、圖書等歸還,并由相關管理人員簽章清帳后方可辦理調離手續(xù),否則由管理人員負責追回或賠償。
十三、本制度自20__年月日起實施。
局機關財務管理規(guī)定【2】
為規(guī)范機關財務行為,開源節(jié)流,確保各項工作正常有序運轉,降低行政成本,提高行政效能,促進機關黨風廉政建設,制定本辦法。
一、經費管理及審批原則
1、局機關經費開支必須堅持節(jié)約和效能原則;
2、局長審定全年機關經費預、決算;
3、經費開支實行分管財務副局長“一支筆”審批制度;
4、各項經費收支由局財審科負責管理;
5、各項經費開支均應貫徹“先報告、后開支”的原則;
6、1萬元以上的開支,由局長審批后,再由分管財務副局長批示;無預算安排單筆5萬元以上大額支出由黨委會研究決定通過后執(zhí)行(特殊情況由局長召集相關局領導研究決定)。
二、審批程序
報銷經費須取得合法憑據(jù),由經辦人簽名并載明用途,經證明人、分管領導簽字確認屬實,(1)對于常規(guī)性經費項目,財審科依據(jù)財政財務制度和內部財務管理制度審核,報分管財務副局長審批報銷;(2)對于應由局長批示的項目,必須先報局長批準同意,再由財審科審核,最后報分管財務副局長審批報銷;
三、經費開支的具體規(guī)定
(一)辦公費
各類辦公設備、辦公家俱、辦公用品和文印耗材由辦公室或電子商務科統(tǒng)一采購,對于按規(guī)定需要辦理政府采購的項目(含印刷)由辦公室或電子商務科填列采購申請表,經局長同意后由財務科辦理對口財政的手續(xù);
(二)公務接待
1、局機關接待工作要堅持節(jié)儉原則,嚴格控制次數(shù)、標準和陪客人數(shù);
2、接待費用的結算方式分為定點單位多次記賬統(tǒng)一結算和公務消費卡結算兩種方式;
3、公務接待范圍 上級來本局檢查指導工作的;外地或本市相關單位來我局交流工作的;各縣(市)區(qū)等基層單位來局辦事確需安排的;各科室召開的部門工作會議確需安排的;招商引資活動等專項接待;
4、公務接待審批程序 負責接待的科室(部門)需先按要求填制“接待用餐申請單”,經本部門分管領導簽字后,由分管財務領導審批,財審科依據(jù)批準限額審核報銷;
5、公務接待標準
①接待地廳級領導按1500元/桌的標準執(zhí)行;(四星以上或同等檔次酒店)
②接待處級領導按每800元/桌的標準執(zhí)行;(四星以上或同等檔次酒店)
③平級部門因工作確需安排的按40元/人標準執(zhí)行;
④本局機關干部確因公務需用餐按30元/人標準執(zhí)行;
⑤市領導或局長主請的客人視情況開支;
⑥接待省部級領導或重要客商視情況開支。
6、公務接待的物品實行領用制,由辦公室負責管理。
各科室需事先按要求填寫“物品領用審批單”,原則上中餐不得領用白酒;本局系統(tǒng)內開會,原則上不安排用餐、不安排煙酒。
7、禮品、煙酒等貴重物資的購入由辦公室、財務科共同辦理,保管和領用由辦公室派專人負責,實行出入庫登記制,待擬購下批物資時,由財審科負責對該物資盤存和核銷,再辦理購入;
8、未經批準開支的接待費用,財審科將拒絕審核報銷,各類娛樂休閑場所(如保健、洗頭、足浴、ktv、釣魚等)費用票據(jù)一律不予報銷。
(三)差旅費
1、出差省內市外,出差人員需交納會務費或培訓學習費的,須由分管領導和分管財務副局長審批;擬派出省、出境的,還須事先報局長批準同意方可列支;
2、除局領導外,其他干部職工出差的交通工具原則上為火車和汽車,確需乘坐飛機和火車軟臥的須報局長批準同意方可列支;
3、出差補助標準
①伙食費補助:每人每天省內12元、外省一般地區(qū)15元、特區(qū)20元。
②交通費補助:出差期間發(fā)每人每天市內交通費3元,不再憑票報銷市內交通費;報銷了市內交通費的不再補貼;
4、隨公務車出差,在接待單位就餐或因公誤餐而在外就餐報銷了餐費的,不再報銷出差補助,凡乘公共汽車出差,未在接待單位就餐又未報銷餐費的,其出差補助按制度規(guī)定標準執(zhí)行;
5、探親路費
①已婚職工探望配偶、未婚職工探望父母的往返車船費(不含飛機和火車軟臥)可予以全額報銷;
②已婚職工探望父母的往返路費(不含飛機和火車軟臥),在本人月基本工資的30%以內的,由本人自理,超過部分由單位負擔;
6、差旅費報銷由本人在出差返回后一周內按規(guī)定報銷,預借了差旅費在報銷時一并多退少補結清。
(四)汽車開支
1、公務用車費用嚴格按照市公務消費改革領導小組辦公室下達的總限額控制使用,財審科建公務消費臺帳;
2、公務用車嚴格執(zhí)行定點維修、定點加油和統(tǒng)一保險的有關規(guī)定;
①定點維修
一般維修(2000元以下) 由司機填寫維修報告單,辦公室負責人現(xiàn)場核實審定維修項目,分管辦公室領導審定,再送定點單位維修;
大修和保養(yǎng)(2000元以上) 由司機填寫維修報告單,辦公室負責人現(xiàn)場核實審定維修項目,財務科經詢價后核定維修額度,分管辦公室領導審核簽字,送定點單位維修;
②定點加油
規(guī)定用中石化ic卡定點加油,執(zhí)行一車一卡制,用加油主卡統(tǒng)一結算。
由辦公室登記每臺公務用車的行駛里程和用油量,并定期公布每臺公務用車的100公里油耗。
3、汽車補胎、充氣、洗車等 洗車實行1200元包年制,其他零星費用由辦公室提供定點維修單位的發(fā)票一年一次結賬。
(五)大型外事活動
舉辦召開外經外貿、招商專項活動(會議)必須年初有計劃安排(異動項目年中調整),貫徹精簡、高效、節(jié)約的原則,嚴格按預算執(zhí)行,量入為出,不得鋪張浪費突破經費預算;
(六)干部學習培訓費
1、由本單位派出參加黨校短期學習班、業(yè)務崗位培訓班的學費全額報銷,不予報銷有關生活補貼;
2、經本單位同意參加各類專業(yè)職稱考試,取得證書的,憑有效的學習發(fā)票報銷:高級證書1500元,中級證書1000元,初級證書500元;與商務經濟業(yè)務相關的在原有的報銷標準上提高100%。
3、經本單位同意在職干部利用業(yè)余時間自學,取得學歷證書的,憑有效的學習發(fā)票報銷:研究生學歷3000元,本科學歷1000元,?？茖W歷500元;取得學位的在原有的報銷標準上提高100%。
(七)其他開支
1、撥給其他單位經費單項金額在1萬元(含1萬元)以上的,須先報局長批準同意;
2、機關組織開展的各項活動(包括工會活動、三八節(jié)活動、八一節(jié)活動、老年節(jié)活動、春節(jié)慰問等)開支,須先報局長批準同意;
3、以現(xiàn)金或物資形式發(fā)放的各種福利均應先報局長批準同意;
4、探望病人 看望住院的干部職工按每次200元標準慰問,由工會牽頭報銷,其他科室(部門)看望病人不再報銷費用;
5、因公借款 凡因公務需要預借現(xiàn)金的,先由業(yè)務分管領導簽字,再由分管財務副局長審批方可借支,應及時報賬結算歸還;
6、鼓勵機關各部門和干部職工個人積極爭取預算外資金和省部級專項資金,可適當開支一定的業(yè)務費。
7、其他不可預計開支,視情況處理。
本制度自公布之日起三十日后執(zhí)行。
局機關財務管理規(guī)定【3】
為規(guī)范經委機關財務管理,提高資金使用效益,確保機關工作的正常進行,特制定本規(guī)定。
一、嚴格執(zhí)行國家有關財經法律法規(guī),嚴格遵照市政府資金結算中心的規(guī)定,本著“精打細算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴控制”的原則,合理、規(guī)范使用資金,保障經委各項工作的有效、正常開展。
二、發(fā)揮財務的監(jiān)督、管理職能,做好各項經費的預算控制和核算管理、資金收支計劃、年度決算,定期分析經費支出情況,考核資金的使用效果,挖掘增收節(jié)支的潛力,提高資金使用效益,保證委機關工作的正常運轉。
三、加強辦公經費和專項資金管理,按照批準的預算和用款計劃,合理安排使用資金。
用款部門支用款項時,需提出用款申請,經委主要領導批準后,由辦公室按批復意見予以支付。
凡是財政撥入的專項資金,應按有關財務規(guī)定實行統(tǒng)一核算,不能以撥列支。
四、委機關經費支出嚴格實行“一支筆”制度。
日常經費報銷由經辦人、部門負責人或分管領導簽字后,報經委主要領導簽批后方可報銷。
五、報銷出差費用,須同時粘貼會議通知(上級行政會議)等有關證明。
原則上只報銷住宿費、在外公共交通費(不含出租車費)、伙食補助費。
住宿標準:副局級以上領導每人每天150元以下,其他人員每人每天100元以下。
生活補助費標準:市外省內每人每天12元,省外國內每人每天15元,特區(qū)每人每天20元。
非正式在編人員不得領取伙食補助。
凡是會議統(tǒng)一安排食宿、單據(jù)中含餐費和委托旅行社承辦外出活動的,不得領取伙食補助。
六、凡是公共交通能夠到達的城市出差,原則上不準自帶車輛。
工作人員出差期間,因游覽或非工作需要的參觀活動、餐飲等開支的一切費用,均由個人自理。
七、委機關承辦的大型會議,由辦公室統(tǒng)一安排。
本著精打細算,厲行節(jié)約的原則,提出預算,報委主要領導批準。
各部門承辦的會議,也應本著節(jié)約的原則提出預算,經分管領導審查后,報委主要領導批準。
會議報銷單據(jù)應列清會議室租金、伙食費、住宿費等明細;會議表彰獎勵支出須有人事部門的批準文件。
會議不準發(fā)放各種禮品、紀念品。
八、對低值易耗辦公用品的購進和發(fā)放從嚴管理。
辦公用品由辦公室統(tǒng)一購買并列帳,領用或發(fā)放需登記簽字。
九、大額辦公用品和固定資產購置,需報委主要領導批準后,嚴格按照政府集中采購目錄所確定的采購范圍,編制政府采購預算,實行政府集中采購。
十、報銷的各種費用必須出具真實合法的原始票據(jù),原始票據(jù)必須同時具備以下必備的要素:
(一)必須具有稅務部門或財政部門監(jiān)制字樣的專用章;收據(jù)原則上不予報銷,特殊情況需由兩位經辦人簽字。
(二)必須具有出據(jù)單位加蓋的行政或財務專用章。
(三)必須具有填制日期、付款單位或付款人、費用項目及名稱、相等的大小寫金額、開票人等,票據(jù)上的商品名稱必須詳實,內容籠統(tǒng)的單據(jù),不予報銷。
(四)原始票據(jù)有錯誤的,應當由出具單位重開,不得在原始票據(jù)上涂改、挖補。
(五)對未按規(guī)定取得的原始票據(jù),不予報銷。
十一、嚴格遵守國家銀行的各項結算制度和現(xiàn)金管理制度,費用在1000元以內的支出可用現(xiàn)金結賬,凡是超過1000元的經費支出業(yè)務,均應使用支票結算。
支出金額較大的會議費、車輛維修費、加油費結算時,需兩人以上同行辦理。
報銷會議費時須附有構成會議費的明細清單和到會人員名單;報銷車輛維修費、加油費時須附有每筆業(yè)務清單。
十二、機關工作人員各種支出的報銷,要當月開支當月報銷;凡有借款,但未報帳,不得再次借支款項,做到“前賬不清,后賬不借”。
避免跨年度報銷。
十三、財務人員必須嚴格遵守財務制度、財經紀律,堅持原則,不得以權去謀私、挪用公款,做到收有憑支有據(jù),并按月填制、報送收支情況表。
十四、委機關現(xiàn)金報銷日為每周二、周四上午。
