盤點(diǎn)管理辦法3篇

第1篇 公司倉庫盤點(diǎn)管理辦法（2）

公司倉庫盤點(diǎn)管理辦法(二)

1.0目的

制定合理的盤點(diǎn)作業(yè)流程,以確保公司庫存商品盤點(diǎn)的正確性,達(dá)到倉庫商品有效管理和公司財(cái)產(chǎn)有效管理的目的。

2.0范圍

盤點(diǎn)范圍:倉庫所有庫存商品

3.0職責(zé)

倉庫部:負(fù)責(zé)組織、實(shí)施倉庫盤點(diǎn)作業(yè)、最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的查核,校正,盤點(diǎn)總結(jié)。

財(cái)務(wù)部:負(fù)責(zé)稽核倉庫盤點(diǎn)作業(yè)數(shù)據(jù),以反饋其正確性。

it部:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)的批量調(diào)整。

4.0管理流程

4.1 盤點(diǎn)方式

4.1.1 定期盤點(diǎn)

4.1.1.1 月末盤點(diǎn)

4.1.1.1.1 倉庫平均每兩月組織一次盤點(diǎn),盤點(diǎn)時(shí)間一般在第二月的月底;

4.1.1.1.2 月末盤點(diǎn)由倉庫負(fù)責(zé)組織,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;

4.1.1.2 年終盤點(diǎn)

4.1.1.2.1 倉庫每年進(jìn)行一次大盤點(diǎn),盤點(diǎn)時(shí)間一般在年終放假前二周;

4.1.1.2.2 年終盤點(diǎn)由倉庫負(fù)責(zé)組織,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)稽核;

4.1.1.3 定期盤點(diǎn)作業(yè)流程參照4.2-4.7執(zhí)行;

4.1.2 不定期盤點(diǎn)

4.1.2.1 不定期盤點(diǎn)由倉庫自行根據(jù)需要進(jìn)行安排,盤點(diǎn)流程參考4.2-4.7,且可靈活調(diào)整;

4.2 盤點(diǎn)方法及注意事項(xiàng)

4.2.1 盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)方式,禁止目測(cè)數(shù)量、估計(jì)數(shù)量;

4.2.2 盤點(diǎn)時(shí)注意商品的擺放,盤點(diǎn)后需要對(duì)商品進(jìn)行整理,保持原來的或合理的擺放順序;

4.2.3 所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)商品需要全部盤點(diǎn)完畢并按要求做相應(yīng)記錄;

4.2.4 參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時(shí)需要注意的事項(xiàng);

4.2.5 盤點(diǎn)過程中注意保管好“盤點(diǎn)表”,避免遺失,造成嚴(yán)重后果;

4.3盤點(diǎn)計(jì)劃

4.3.1 盤點(diǎn)計(jì)劃書

4.3.1.1 月底盤點(diǎn)由倉庫和財(cái)務(wù)部自發(fā)根據(jù)工作情況組織進(jìn)行,年終盤點(diǎn)需要征得總經(jīng)理的同意;

4.3.1.2 開始準(zhǔn)備盤點(diǎn)一周前需要制作好“盤點(diǎn)計(jì)劃書”,計(jì)劃中需要對(duì)盤點(diǎn)具體時(shí)間、倉庫停止作業(yè)時(shí)間、帳務(wù)凍結(jié)時(shí)間、初盤時(shí)間、復(fù)盤時(shí)間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項(xiàng)做詳細(xì)計(jì)劃。

4.3.2 時(shí)間安排

4.3.2.1 初盤時(shí)間:確定初步的盤點(diǎn)結(jié)果數(shù)據(jù);我司初盤時(shí)間計(jì)劃在一天內(nèi)完成;

4.3.2.2 復(fù)盤時(shí)間:驗(yàn)證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性;我司復(fù)盤時(shí)間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進(jìn)行;

4.3.2.3 查核時(shí)間:驗(yàn)證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性;我司查核時(shí)間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作;

4.3.2.4 稽核時(shí)間:稽核初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題,指正錯(cuò)誤;我司稽核時(shí)間根據(jù)稽核人員的安排而定,在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都可以進(jìn)行,一般在復(fù)盤結(jié)束后進(jìn)行;

4.3.2.5 盤點(diǎn)開始時(shí)間和盤點(diǎn)計(jì)劃共用時(shí)間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定,總體原則是保證盤點(diǎn)質(zhì)量和不嚴(yán)重影響倉庫正常工作任務(wù);

4.3.3 人員安排

4.3.3.1 初盤人:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)過程中商品的確認(rèn)和點(diǎn)數(shù)、正確記錄盤點(diǎn)表,將盤點(diǎn)數(shù)據(jù)記錄在“盤點(diǎn)數(shù)量”一欄;

4.3.3.2 復(fù)查人:初盤完成后,由復(fù)盤人負(fù)責(zé)對(duì)初盤人負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的商品進(jìn)行復(fù)盤,將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄;

4.3.3.3 查核人:復(fù)盤完成后由查核人負(fù)責(zé)對(duì)異常數(shù)量進(jìn)行查核,將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中;

4.3.3.4 稽核人:在盤點(diǎn)過程中或盤點(diǎn)結(jié)束后,由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部指派的稽核人、和倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)盤點(diǎn)過程予以監(jiān)督、盤點(diǎn)商品數(shù)量、或稽核已盤點(diǎn)的商品數(shù)量;

4.3.3.5 數(shù)據(jù)錄入員:負(fù)責(zé)盤點(diǎn)查核后的盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點(diǎn)表”中;

4.3.3.6 根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對(duì)盤點(diǎn)區(qū)域進(jìn)行分析進(jìn)行人員責(zé)任安排;

4.3.4 相關(guān)部門配合事項(xiàng)

4.3.4.1 盤點(diǎn)前一周發(fā)“倉庫盤點(diǎn)計(jì)劃“通知財(cái)務(wù)部、采購部、客服部、銷售部、it部,并抄送總經(jīng)理,說明相關(guān)盤點(diǎn)事宜;倉庫盤點(diǎn)期間禁止商品出入庫;

4.3.4.2 盤點(diǎn)五天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或物流將貨物提前或延后送至倉庫收貨,以提前完成收貨及入庫任務(wù),避免影響正常發(fā)貨;

4.3.4.3 盤點(diǎn)三天前通知采購部,要求其在盤點(diǎn)前4小時(shí)完成檢驗(yàn)任務(wù),以便倉庫及時(shí)完成商品入庫任務(wù);

4.3.4.4 盤點(diǎn)前和it部主管溝通好,預(yù)計(jì)什么時(shí)間將最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù)給到,由其安排對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行庫存調(diào)整工作;

4.3.5 物資準(zhǔn)備

盤點(diǎn)前需要準(zhǔn)備a4夾板、筆、透明膠、盤點(diǎn)盤點(diǎn)卡;

4.3.6盤點(diǎn)工作準(zhǔn)備

4.3.6.1盤點(diǎn)一周前開始追回借出商品,在盤點(diǎn)前一天將借出商品全部追回,未追回的要求其補(bǔ)相關(guān)單據(jù);因時(shí)間關(guān)系未追回也未補(bǔ)單據(jù)的,借出商品數(shù)量作為庫存盤點(diǎn),并在盤點(diǎn)表上注明,借料(商品)單作為依據(jù);

4.3.6.2 盤點(diǎn)前需要將所有能入庫歸位的商品全部歸位入庫登帳,不能歸位入庫或未登帳的進(jìn)行特殊標(biāo)示注明不參加本次盤點(diǎn);

4.3.6.3 將倉庫所有商品進(jìn)行整理整頓標(biāo)示,所有商品外箱上都要求有相應(yīng)商品sku、儲(chǔ)位標(biāo)示。同一儲(chǔ)位商品不能放超過2米遠(yuǎn)的距離,且同一區(qū)域的商品不能放在另一區(qū)域上。

4.3.6.4 盤點(diǎn)前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢;

4.3.6.5 帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉庫盤點(diǎn)表”;并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)人員);

4.3.6.6 在盤點(diǎn)計(jì)劃時(shí)間只有一天的情況下,需要組織人員先對(duì)庫存商品進(jìn)行初盤;

4.4 盤點(diǎn)會(huì)議及培訓(xùn)

4.4.1 倉庫盤點(diǎn)前需要組織參加盤點(diǎn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)作業(yè)培訓(xùn),包括盤點(diǎn)作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點(diǎn)錯(cuò)誤經(jīng)驗(yàn)、盤點(diǎn)中需要注意事項(xiàng)等;

4.4.2 倉庫盤點(diǎn)前需要組織相關(guān)參加人員召開會(huì)議,以便落實(shí)盤點(diǎn)各項(xiàng)事宜,包括盤點(diǎn)人員及分工安排、異常事項(xiàng)如何處理、時(shí)間安排等;

4.4.3 盤點(diǎn)前根據(jù)需要進(jìn)行“模擬盤點(diǎn)”,模擬盤點(diǎn)的主要目的是讓所有參加盤點(diǎn)的人員了解和掌握盤點(diǎn)的操作流程和細(xì)節(jié),避免出現(xiàn)錯(cuò)誤;

4.5 盤點(diǎn)工作獎(jiǎng)懲

4.5.1 在盤點(diǎn)過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實(shí)”的原則進(jìn)行盤點(diǎn);

4.5.2 盤點(diǎn)過程中嚴(yán)禁弄虛作假,虛報(bào)數(shù)據(jù),盤點(diǎn)粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤,書寫數(shù)據(jù)潦草、錯(cuò)誤,丟失盤點(diǎn)表,隨意換崗;復(fù)盤人不按要求對(duì)初盤異常數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)盤,“偷工減料”;不按盤點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)等(特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn));

4.5.3 對(duì)在盤點(diǎn)過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員參考“倉庫管理及獎(jiǎng)懲制度”做相應(yīng)考核;

4.5.4 倉庫根據(jù)最終“盤點(diǎn)差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核;

4.6 盤點(diǎn)作業(yè)流程

4.6.1 初盤前盤點(diǎn)

4.6.1.1 因時(shí)間安排原因,盤點(diǎn)總共只有一天或時(shí)間非常緊張的情況下,可安排合適人員先對(duì)庫存商品進(jìn)行初盤前盤點(diǎn);

4.6.1.2 初盤前盤點(diǎn)作業(yè)方法及注意事項(xiàng)

4.6.1.2.1 最大限度保證盤點(diǎn)數(shù)量準(zhǔn)確;

4.6.1.2.2 盤點(diǎn)完成后將外箱口用膠布封上,并要求將盤點(diǎn)卡貼在外箱上;

4.6.1.2.3 已經(jīng)過盤點(diǎn)封箱的商品在需要拿貨時(shí)一定要如實(shí)記錄出庫信息;

4.6.1.2.4盤點(diǎn)時(shí)順便對(duì)商品進(jìn)行歸位操作;

4.6.1.3 初盤前盤點(diǎn)作業(yè)流程

4.6.1.3.1 準(zhǔn)備好相關(guān)作業(yè)文具及“盤點(diǎn)卡”;

4.6.1.3.2 按區(qū)域的先后順序依次對(duì)區(qū)域上的箱裝(袋裝,以下統(tǒng)稱箱裝)商品進(jìn)行點(diǎn)數(shù);

4.6.1.3.3 如發(fā)現(xiàn)箱裝商品不滿時(shí),可根據(jù)經(jīng)驗(yàn)?zāi)贸鲆欢〝?shù)量放在箱內(nèi);保證箱裝商品為“整十”或“整五”數(shù)最好;

4.6.1.3.4 點(diǎn)數(shù)完成后在盤點(diǎn)卡上記錄sku、儲(chǔ)位、盤點(diǎn)日期、盤點(diǎn)數(shù)量、并確認(rèn)簽名;

4.6.1.3.5 將完成的“盤點(diǎn)卡”貼在或訂在外箱上;

4.6.1.3.6 最后對(duì)已盤點(diǎn)商品進(jìn)行封箱操作;

4.6.1.4 初盤前已盤點(diǎn)商品進(jìn)出流程

拿出商品后在外箱上貼的“盤點(diǎn)卡”上予以記錄拿貨日期、數(shù)量、并簽名;

4.6.2初盤

46.2.1 初盤方法及注

意事項(xiàng)

46.2.1.1 只負(fù)責(zé)“盤點(diǎn)計(jì)劃”中規(guī)定的區(qū)域內(nèi)的初盤工作,其他區(qū)域在初盤過程不予以負(fù)責(zé);

4.6.1.1.2 按儲(chǔ)位先后順序和先盤點(diǎn)散件商品再盤點(diǎn)箱裝商品的方式進(jìn)行先后盤點(diǎn),不允許采用散件商品與箱裝商品同時(shí)盤點(diǎn)的方法;

4.6.1.1.3 所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)的商品一定要全部盤點(diǎn)完成;

4.6.2.1.4初盤時(shí)需要重點(diǎn)注意下盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤原因:商品儲(chǔ)位錯(cuò)誤,商品標(biāo)示sku錯(cuò)誤,商品混裝等;

4.6.2.2 初盤作業(yè)流程

4.6.2.2.1 初盤人準(zhǔn)備相關(guān)文具及資料(a4夾板、筆、盤點(diǎn)表);

4.6.2.2.2 根據(jù)“盤點(diǎn)計(jì)劃”的安排對(duì)所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)進(jìn)行盤點(diǎn);

4.6.2.2.3 按散裝商品的儲(chǔ)位先后順序?qū)ι⒀b商品進(jìn)行盤點(diǎn);

4.6.2.2.4 散裝商品點(diǎn)數(shù)完成確定無誤后,根據(jù)儲(chǔ)位和sku在“盤點(diǎn)表”中找出對(duì)應(yīng)的商品行,并在表中“散裝商品盤點(diǎn)數(shù)量”一欄記錄盤點(diǎn)數(shù)量;

4.6.2.2.5 按此方法及流程盤完所有散裝商品;

4.6.2.2.6 繼續(xù)盤點(diǎn)箱裝商品,也按照箱子擺放的順序進(jìn)行盤點(diǎn);

4.6.2.2.7 在此之前如果安排有“初盤前盤點(diǎn)”,則此時(shí)只需要根據(jù)商品外箱“盤點(diǎn)卡”上的標(biāo)示確定正確的sku、儲(chǔ)位信息和盤點(diǎn)表上的sku、儲(chǔ)位信息進(jìn)行對(duì)應(yīng),并在“盤點(diǎn)表”上對(duì)應(yīng)的“箱裝盤點(diǎn)數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可,同時(shí)需要在“盤點(diǎn)卡”上進(jìn)行盤點(diǎn)標(biāo)記表示已經(jīng)記錄了盤點(diǎn)數(shù)量;

4.6.2.2.8 如之前未安排“初盤前盤點(diǎn)”或發(fā)現(xiàn)異常情況(如外箱未封箱、外箱破裂或其他異常時(shí))需要對(duì)箱內(nèi)商品進(jìn)行點(diǎn)數(shù);點(diǎn)數(shù)完成確定無誤后根據(jù)外箱“盤點(diǎn)卡”上信息在對(duì)應(yīng)盤點(diǎn)表的“箱裝盤點(diǎn)數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可;

4.6.2.2.9 按以上方法及流程完成負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)整個(gè)區(qū)域商品的盤點(diǎn);

4.6.2.2.10 初盤完成后根據(jù)記錄的盤點(diǎn)異常差異數(shù)據(jù)對(duì)商品再盤點(diǎn)一次,以保證初盤數(shù)據(jù)的正確性;

4.6.2.2.11 在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時(shí)可以找“查核人”處理。初盤時(shí)需要重點(diǎn)注意下盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤原因:商品儲(chǔ)位錯(cuò)誤,商品標(biāo)示sku錯(cuò)誤,商品混裝等;

4.6.2.2.12 初盤完成后,初盤人在“初盤盤點(diǎn)表”上簽名確認(rèn),簽字后將初盤盤點(diǎn)表復(fù)印一份交給倉庫經(jīng)理存檔,并將原件給到指定的復(fù)盤人進(jìn)行復(fù)盤;

4.6.2.2.13 初盤時(shí)如發(fā)現(xiàn)該區(qū)域商品不在所負(fù)責(zé)的盤點(diǎn)表中,但是屬于該區(qū)域商品,同樣需要進(jìn)行盤點(diǎn),并對(duì)應(yīng)記錄在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)欄中;

4.6.2.2.14 特殊區(qū)域內(nèi)(無儲(chǔ)位標(biāo)示商品、未進(jìn)行歸位商品)的商品盤點(diǎn)由指定人員進(jìn)行;

4.6.2.2.15 初盤完成后需要檢查是否所有箱裝商品都有進(jìn)行盤點(diǎn),和箱上的盤點(diǎn)卡是否有表示已記錄盤點(diǎn)數(shù)據(jù)的盤點(diǎn)標(biāo)記。

4.6.3 復(fù)盤

4.6.3.1 復(fù)盤注意事項(xiàng)

4.6.3.1.1復(fù)盤時(shí)需要重點(diǎn)查找以下錯(cuò)誤原因:商品儲(chǔ)位錯(cuò)誤,商品標(biāo)示sku錯(cuò)誤,商品混裝等;

4.6.3.1.2 復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進(jìn)行數(shù)量確認(rèn);

4.6.3.2 復(fù)盤作業(yè)流程

4.6.3.2.1 復(fù)盤人對(duì)“初盤盤點(diǎn)表“進(jìn)行分析,快速作出盤點(diǎn)對(duì)策,按照先盤點(diǎn)差異大后盤點(diǎn)差異小、再抽查無差異商品的方法進(jìn)行復(fù)盤工作;復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進(jìn)行,且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤;

4.6.3.2.2 復(fù)盤時(shí)根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對(duì)異常數(shù)據(jù)商品進(jìn)行再一次點(diǎn)數(shù)盤點(diǎn),如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量正確時(shí),則“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量;如確定初盤盤點(diǎn)數(shù)量錯(cuò)誤時(shí),則在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量;

4.6.6.2.3 初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點(diǎn);

4.6.6.2.4 復(fù)盤時(shí)需要重點(diǎn)查找以下錯(cuò)誤原因:商品儲(chǔ)位錯(cuò)誤,商品標(biāo)示sku錯(cuò)誤,商品混裝等;

4.6.6.2.5 復(fù)盤完成后,與初盤數(shù)據(jù)有差異的需要找初盤人予以當(dāng)面核對(duì),核對(duì)完成后,將正確的數(shù)量填寫在“盤點(diǎn)表”的“復(fù)盤數(shù)量”欄,如以前已經(jīng)填寫,則予以修改;

4.6.6.2.6 復(fù)盤人與初盤人核對(duì)數(shù)量后,需要將初盤人盤點(diǎn)錯(cuò)誤的次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”的“初盤錯(cuò)誤次數(shù)”中;

4.6.6.2.7 復(fù)盤人不需要找出商品盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異的原因,如果很清楚確定沒有錯(cuò)誤可以將錯(cuò)誤原因?qū)懺诒P點(diǎn)表備注欄中;

4.6.6.2.8 復(fù)盤時(shí)需要查核是否所有的箱裝商品全部盤點(diǎn)完成及是否有做盤點(diǎn)標(biāo)記。

4.6.6.2.9.復(fù)盤人完成所有流程后,在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”給到相應(yīng)“查核人”;

4.6.4 查核

4.6.4.1 查核注意事項(xiàng)

4.6.4.1.1 查核最主要的是最終確定商品差異,和差異原因;

4.6.4.1.2 查核對(duì)于問題很大的,也不要光憑經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷,需要找初盤人或復(fù)盤人確定;

4.6.4.2 查核作業(yè)流程

4.6.4.2.1 查核人對(duì)復(fù)盤后的盤點(diǎn)表數(shù)據(jù)進(jìn)行分析,以確定查核重點(diǎn)、方向、范圍等,按照先盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異大后盤點(diǎn)數(shù)據(jù)差異小的方法進(jìn)行查核工作;查核可安排在初盤或復(fù)盤過程中或結(jié)束之后;

4.6.4.2.2 查核人根據(jù)初盤、復(fù)盤的盤點(diǎn)方法對(duì)商品異常進(jìn)行查核,將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點(diǎn)表”上的“查核數(shù)量”欄中;

4.6.4.2.3 確定最終的商品盤點(diǎn)差異后需要進(jìn)一步找出錯(cuò)誤原因并寫在“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置;

4.6.4.2.4 按以上流程完成查核工作,將復(fù)盤的錯(cuò)誤次數(shù)記錄在“盤點(diǎn)表”中;

4.6.4.2.5 查核人完成查核工作后在“盤點(diǎn)表”上簽字并將“盤點(diǎn)表”交給倉庫經(jīng)理,由倉庫經(jīng)理安排“盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員”進(jìn)行數(shù)據(jù)錄入工作;

4.6.5 稽核

4.6.5.1 稽核注意事項(xiàng)

4.6.5.1 倉庫指定人員需要積極配合稽核工作;

4.6.5.2 “稽核人”盤點(diǎn)的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認(rèn)方為有效;

4.6.5.2 稽核作業(yè)流程

4.6.5.2.1 稽核作業(yè)分倉庫稽核和財(cái)務(wù)行政稽核,操作流程基本相同;

4.6.5.2.2稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點(diǎn)表根據(jù)隨機(jī)抽查或重點(diǎn)抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點(diǎn)表”;

4.6.5.2.3 稽核根據(jù)需要在倉庫進(jìn)行初盤、復(fù)盤、查核的過程中或結(jié)束之后進(jìn)行稽核(具體時(shí)間參照“倉庫盤點(diǎn)計(jì)劃”);

4.6.5.2.4 稽核人員可先自行抽查盤點(diǎn),合理安排時(shí)間,在自行盤點(diǎn)完成后,要求倉庫安排人員(一般為查核人)配合進(jìn)行庫存數(shù)據(jù)核對(duì)工作;每一項(xiàng)核對(duì)完成無誤后在“稽核盤點(diǎn)表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù);

4.6.5.2.5 稽核人員和倉庫人員核對(duì)完成庫存數(shù)據(jù)的確認(rèn)工作以后,在“稽核盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置上簽名,并復(fù)印一份給到倉庫查核人員,有查核人負(fù)責(zé)查核;查核人確認(rèn)完成后和稽核人一起在“稽核盤點(diǎn)表”上簽名;如配合稽核人員抽查的是查核人,則查核人可以不再復(fù)查,將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點(diǎn)數(shù)據(jù),但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因;

4.6.6 盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入及盤點(diǎn)錯(cuò)誤統(tǒng)計(jì)

4.6.6.1 經(jīng)倉庫經(jīng)理審核的盤點(diǎn)表交由倉庫盤點(diǎn)數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點(diǎn)表中,錄入前將所有數(shù)據(jù),包括初盤、復(fù)盤、查核、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在 “盤點(diǎn)表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中;

4.6.6.2 倉庫盤點(diǎn)錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點(diǎn)表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準(zhǔn)錄入電子檔盤點(diǎn)表中,并將盤點(diǎn)差異原因錄入;

4.6.6.3 錄入工作應(yīng)仔細(xì)認(rèn)真保證無絲毫錯(cuò)誤,錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時(shí)找相應(yīng)人員解決。

4.6.6.4 錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍,確定無誤后將電子檔“盤點(diǎn)表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核,同時(shí)抄送財(cái)務(wù)部,采購組,客服主管,it部主管;

4.6.7.最終盤點(diǎn)表審核

4.6.7.1 倉庫確認(rèn)及查明盤點(diǎn)差異原因

4.6.7.1.1一般經(jīng)過倉庫確定的最終盤點(diǎn)表在盤點(diǎn)數(shù)據(jù)庫存調(diào)整之前沒有足夠的時(shí)間去查核,只能先將“盤點(diǎn)差異表”發(fā)給it部調(diào)整再查核未查明原因的盤點(diǎn)差異商品;在盤點(diǎn)差異商品較少的情況下,需要全部找出原因再經(jīng)過總經(jīng)理審核后再調(diào)整;

4.6.7.1.2 在盤點(diǎn)差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后,倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因,需要保證將所有的差異原因全部找出。

4.6.7.1.3 全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點(diǎn)表的差異原因更新,交倉庫經(jīng)理審核,倉庫經(jīng)理將商品金額納入核算,最終將“盤點(diǎn)差異(含商品和金額差異)表”呈交總經(jīng)

理審核簽字;

4.6.7.1.4 倉庫根據(jù)盤點(diǎn)差異情況對(duì)責(zé)任人進(jìn)行考核;

4.6.7.1.5 倉庫對(duì)“盤點(diǎn)差異表”進(jìn)行存檔;

4.6.7.2 財(cái)務(wù)確認(rèn)

4.6.7.2.1 在倉庫盤點(diǎn)完成后,財(cái)務(wù)稽核人員在倉庫“盤點(diǎn)表”的相應(yīng)位置簽名,并根據(jù)稽核情況注明“稽核商品抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點(diǎn)錯(cuò)誤率”等;

4.6.7.2.2 總經(jīng)理審核完成后“盤點(diǎn)差異表”由財(cái)務(wù)部存檔;

4.6.8盤點(diǎn)庫存數(shù)據(jù)校正

4.6.8.1 總經(jīng)理書面或口頭同意對(duì)“盤點(diǎn)表”差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整后,由it部門根據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點(diǎn)表”負(fù)責(zé)對(duì)差異數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整;

4.6.8.2 it部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后,形成“盤點(diǎn)差異表”并發(fā)郵件通知財(cái)務(wù)部、倉庫組、總經(jīng)理;

4.6.9 盤點(diǎn)總結(jié)及報(bào)告

4.6.9.1 根據(jù)盤點(diǎn)期間的各種情況進(jìn)行總結(jié),尤其對(duì)盤點(diǎn)差異原因進(jìn)行總結(jié),寫成“盤點(diǎn)總結(jié)及報(bào)告“;發(fā)送總經(jīng)理審核,抄送財(cái)務(wù)部;

4.6.9.2 盤點(diǎn)總結(jié)報(bào)告需要對(duì)以下項(xiàng)目進(jìn)行說明:

本次盤點(diǎn)結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點(diǎn)差異原因分析、以后的工作改善措施等;

4.7表單

4.7.1 盤點(diǎn)表

4.7.2 稽核盤點(diǎn)表

第2篇 盤點(diǎn)作業(yè)管理辦法范本

1 目的

為查核公司內(nèi)原、物、輔料、半成品、成品、倉庫存貨的準(zhǔn)確數(shù)量,配合公司財(cái)務(wù)核算,核對(duì)賬務(wù)是否相符,確保公司資產(chǎn)準(zhǔn)確性,以達(dá)到有效價(jià)值利用之目的。

2 適用范圍

制造本部所屬在制、倉庫存貨、委外加工的各類原、物、輔料類流動(dòng)資產(chǎn)均屬之。

3 術(shù)語和定義

略

4 權(quán)責(zé)

本辦法由物管部編制修訂,經(jīng)相關(guān)權(quán)責(zé)人員審核、核準(zhǔn)后各單位照案執(zhí)行。

5 程序

5.1盤點(diǎn)作業(yè)流程圖<附件一>

5.2盤點(diǎn)類型劃分

5.2.1月度盤點(diǎn)、半年度盤點(diǎn)、年度盤點(diǎn)

5.3月度盤點(diǎn)

5.3.1盤點(diǎn)責(zé)任區(qū)域劃分

5.3.1.1各制程單位由各部負(fù)責(zé)所管轄范圍內(nèi)的物料盤點(diǎn),包括墊板、塑料箱、鐵籠等,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)抽盤。

5.3.1.2物管部負(fù)責(zé)倉庫內(nèi)所有的原、物、輔料、成品、呆滯品、報(bào)廢品、墊板、塑料箱、鐵籠等盤點(diǎn),財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)抽盤。

5.3.1.3生管部負(fù)責(zé)委外加工物料,包括塑料箱、鐵籠等的盤點(diǎn),財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)查核。

5.3.2盤點(diǎn)時(shí)間規(guī)定

5.3.2.1月度盤點(diǎn)定于每月最后一天18時(shí)至次月1日17時(shí)

5.3.3盤點(diǎn)準(zhǔn)備

5.3.3.1各部于每月最后一天17時(shí)前將放置各單位區(qū)域內(nèi)的物料整理好。

5.3.3.2每種物料需分類整理好,按照標(biāo)準(zhǔn)的容器、標(biāo)準(zhǔn)的包裝、標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的盛裝、每種物料需掛標(biāo)簽顯示其規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、狀態(tài)等。

5.3.3.3完成合格品入庫工作,不良品的返修,外購品的退貨、報(bào)廢品處理的工作。

5.3.3.4質(zhì)控部必須于每月最后一天17時(shí)前將物料品質(zhì)判定完畢。

5.3.3.5物管部、生管部的倉庫必須于每月最后一天17時(shí)前將賬務(wù)處理完畢,結(jié)出當(dāng)月的結(jié)存數(shù)。

5.3.3.6倉庫每月最后一天17時(shí)至次月1日17時(shí),停止收發(fā)物料,各部必須提前備料。

5.3.4盤點(diǎn)表單的發(fā)放

5.3.4.1各部主管按照所需用量到低值易耗庫領(lǐng)取,物料盤點(diǎn)匯總表見<附件二>

5.3.4.2物管部將對(duì)所發(fā)的表單進(jìn)行管制,填制物料盤點(diǎn)單據(jù)發(fā)放管制表<附件三>盤點(diǎn)作業(yè)結(jié)束后,各部門將所領(lǐng)表單全部交物管部低值易耗庫。

5.3.5盤點(diǎn)作業(yè)實(shí)施步驟及要領(lǐng)

5.3.5.1各部對(duì)所屬區(qū)域物料進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí),原生產(chǎn)的標(biāo)識(shí)單不得遺失,必須保持物料標(biāo)識(shí)完整,內(nèi)容與實(shí)物一致。

5.3.5.2月度盤點(diǎn)只填寫:物料盤點(diǎn)匯總表,呆滯品、報(bào)廢品、墊板、塑料箱、鐵籠必須單獨(dú)造表。

5.3.5.3各部門必須將所轄的物料盤準(zhǔn),不得少盤、多盤、漏盤,財(cái)務(wù)對(duì)所盤結(jié)果進(jìn)行查核。

5.3.5.4各部門必須于次月1日17時(shí)將“盤點(diǎn)匯總表”交物管部的低值易耗庫,由物管部統(tǒng)一上交財(cái)務(wù)。

5.3.6盤點(diǎn)考核

5.3.6.1財(cái)務(wù)根據(jù)各部門盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行查核,對(duì)于弄虛作假者,不按規(guī)定操作的部門,財(cái)務(wù)根據(jù)實(shí)際進(jìn)行處罰,對(duì)于表現(xiàn)好的部門進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

5.3.6.2倉庫帳務(wù)準(zhǔn)確率低于85%以下的管理員給予一次扣20分,高于95%給予加20分。

5.4半年度和年度盤點(diǎn)

5.4.1盤點(diǎn)作業(yè)程序

5.4.1.1半年度盤點(diǎn)為6月30日8時(shí)至7月1日17時(shí),

5.4.1.2年度盤點(diǎn)為12月31日8時(shí)至次年的1日17時(shí)。

5.5盤點(diǎn)組織

5.5.1半年度和年度盤點(diǎn)實(shí)施設(shè)立盤點(diǎn)組織架構(gòu)<附件四>

5.5.1.1人員:盤點(diǎn)專案召集人由副總經(jīng)理(含以上)擔(dān)任,財(cái)務(wù)干事由財(cái)務(wù)經(jīng)理擔(dān)任,盤點(diǎn)干事由各部長擔(dān)任,盤點(diǎn)小組長由各部組長擔(dān)任,監(jiān)盤小組組長4人由財(cái)務(wù)人員擔(dān)任。

5.5.1.2各小組的成員由小組長向?qū)０刚偌松陥?bào),人數(shù)由小組自定,申報(bào)時(shí)間為29日前。

5.6盤點(diǎn)責(zé)任區(qū)域劃定

5.6.1各部負(fù)責(zé)自己所轄區(qū)域內(nèi)原、物、輔料、成品、半成品,監(jiān)盤小組負(fù)責(zé)監(jiān)盤工作(人員由監(jiān)盤小組長自定)。

5.7盤點(diǎn)準(zhǔn)備

5.7.1生產(chǎn)

5.7.1.1生管部、物管部與營銷本部協(xié)調(diào)后進(jìn)行出貨調(diào)整,以確保盤點(diǎn)日終止出貨,并保證后續(xù)訂單出貨。

5.7.1.2制造部門停止生產(chǎn),制程品限存放車間現(xiàn)場(chǎng)及待檢區(qū),均以原材料形式盤入。

5.7.1.3質(zhì)控部必須于29日17時(shí)前對(duì)所有物料的品質(zhì)狀態(tài)檢查判定完畢,各部積極配合,嚴(yán)禁存在待檢品。

5.7.1.4各車間嚴(yán)禁存在不合格品、報(bào)廢品、組裝完畢的成品,必須在29日17時(shí)前辦理手續(xù)完畢,記帳員賬務(wù)處理完畢。

5.7.2進(jìn)貨、出貨、委外

5.7.2.1采購部必須保證盤點(diǎn)期間的物料終止進(jìn)料,29日17時(shí)前將所退回物料全部退回。

5.7.2.2生管部負(fù)責(zé)終止盤點(diǎn)期間外協(xié)物料收發(fā)動(dòng)作。

5.7.2.3業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)期間終止出貨。

5.7.3倉庫帳務(wù)處理協(xié)調(diào)。

5.7.3.1倉庫必須終止盤點(diǎn)期間停止收發(fā)料,關(guān)閉倉庫,并在30日8時(shí)之前處理帳務(wù)完畢,由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)對(duì)帳務(wù)的封閉。

5.7.3.2特殊情況下,在盤點(diǎn)專案召集人核準(zhǔn)、財(cái)務(wù)干事的監(jiān)控下啟用賬目。

5.7.3.3倉庫必須在30日8時(shí)前報(bào)出庫存月報(bào)表。

5.7.4物料禁止流動(dòng)

在29日8時(shí)前倉庫大門、車間通道均需有醒目的標(biāo)示:“盤點(diǎn)期間物料禁止流動(dòng)”,設(shè)備停止稼動(dòng),終止一切物料流動(dòng)。

5.7.5物料存放要求

5.7.5.1各小組負(fù)責(zé)區(qū)域:各類物料必須分類存放,采用標(biāo)準(zhǔn)的包裝。同種物料,同種品質(zhì)狀態(tài)必須放置同一處,只允許一個(gè)尾數(shù)包裝。

5.7.5.2合格品與不合格品分區(qū)域存放標(biāo)示,物料品質(zhì)狀態(tài)只允許:合格品、不合格品、報(bào)廢品三種品質(zhì)狀態(tài)。

5.7.5.3進(jìn)料不合格已判定退回供應(yīng)商或外協(xié)加工廠,尚未退回的物料,均記為“不合格品”注明<待退貨>,盤點(diǎn)匯總表另行編制。

5.7.6不良品

5.7.6.1各制程不良品必須在盤點(diǎn)之前整理完畢,報(bào)廢品手續(xù)處理完畢。

5.7.7盤點(diǎn)表單發(fā)放

5.7.7.1由盤點(diǎn)小組申報(bào)所需“盤點(diǎn)單”<附件五>、“物料盤點(diǎn)匯總表”數(shù)量,由財(cái)務(wù)統(tǒng)一發(fā)放。

5.7.7.2財(cái)務(wù)所發(fā)放的單、表進(jìn)行管制,填制“物料盤點(diǎn)單據(jù)發(fā)放管制表”,盤點(diǎn)作業(yè)結(jié)束后,各小組負(fù)責(zé)人將所領(lǐng)單據(jù)全部上交財(cái)務(wù),其“盤點(diǎn)表、單”不允許撕毀、遺失、復(fù)印。凡發(fā)生“盤點(diǎn)表、單”遺失,小組長扣5分。

5.8盤點(diǎn)作業(yè)實(shí)施步驟及要領(lǐng)

5.8.1自盤初盤:由盤點(diǎn)小組對(duì)所屬區(qū)域物料進(jìn)行初盤,在盤點(diǎn)的過程中,原生產(chǎn)標(biāo)識(shí)不得遺失,必須保持物料標(biāo)識(shí)完整,內(nèi)容與實(shí)物一致。

5.8.2自盤復(fù)盤:由盤點(diǎn)小組長組織本小組的盤點(diǎn)人員對(duì)自盤初盤的結(jié)果進(jìn)行逐個(gè)復(fù)查、修正,直至確認(rèn)無誤后,填寫并貼附正式“盤點(diǎn)單”?！氨P點(diǎn)單”不允許涂改,填寫的項(xiàng)目必須完整,且按區(qū)域依票號(hào)順序依次貼附(墊板、塑料箱、鐵籠等不貼附盤點(diǎn)單),但要填制“物料盤點(diǎn)匯總表”,要求1日17時(shí)之前完成。

5.8.3抽盤

各盤點(diǎn)小組經(jīng)自盤復(fù)盤合格,由盤點(diǎn)小組長向監(jiān)盤組長申請(qǐng)抽盤,監(jiān)盤組長安排監(jiān)盤小組對(duì)所屬區(qū)域進(jìn)行抽盤。抽查率不小于20%,抽查時(shí)如實(shí)填寫“盤點(diǎn)抽盤記錄表”?！锤郊等舭l(fā)現(xiàn)一項(xiàng)不合格,抽查率加至30%,三項(xiàng)不合格者,則停止抽查,并責(zé)令其小組重盤。

5.8.4收盤

抽盤合格后由盤點(diǎn)小組長申請(qǐng)實(shí)施收盤,盤點(diǎn)小組將“盤點(diǎn)單”按順序收單,“盤點(diǎn)單”一式兩聯(lián)。盤點(diǎn)單位自存聯(lián)由盤點(diǎn)小組保存,各盤點(diǎn)小組必須將作廢和剩余的“盤點(diǎn)單”交于財(cái)務(wù),并登記“物料盤點(diǎn)單據(jù)發(fā)放管制表”記錄,不允許遺失“盤點(diǎn)單”,收盤時(shí)間1日15時(shí)結(jié)束。

5.8.5“盤點(diǎn)匯總表”編制

5.8.5.1各小組根據(jù)“盤點(diǎn)單”為依據(jù)編制“物料盤點(diǎn)匯總表”,將同一規(guī)格之物品分別匯總填寫到“物料盤點(diǎn)匯總表”中,一份交財(cái)務(wù),一份各單位做帳務(wù)登記,并計(jì)算出差異,需在1日17時(shí)前完成。

5.8.5.2呆滯品、不良品、報(bào)廢品單獨(dú)造表。

5.9盤點(diǎn)差異匯總

各小組根據(jù)“物料盤點(diǎn)匯總表”于次月2日17時(shí)前作出盤點(diǎn)差異匯總表。

5.10盤點(diǎn)差異報(bào)告

各相關(guān)單位根據(jù)此次盤點(diǎn)差異做出盤點(diǎn)差異報(bào)告。要求必須根據(jù)此次盤點(diǎn)實(shí)際,如實(shí)做出差異報(bào)告,不得弄虛作假,次月3日前完成。

5.11調(diào)帳申請(qǐng)

各相關(guān)單位根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果以及盤點(diǎn)差異報(bào)告提出調(diào)帳申請(qǐng)報(bào)告,報(bào)告經(jīng)制造本部副總審核,財(cái)務(wù)部經(jīng)理核準(zhǔn)。

5.12調(diào)帳實(shí)施

調(diào)帳申請(qǐng)報(bào)告經(jīng)過上級(jí)核準(zhǔn)后,由財(cái)務(wù)出俱調(diào)帳方案。各相關(guān)單位依據(jù)財(cái)務(wù)調(diào)帳方案進(jìn)行調(diào)帳,次月6日前完成。月度盤點(diǎn)帳務(wù)處理同5.9、5.10、5.11。

5.13獎(jiǎng)懲措施

5.13.1盤點(diǎn)考核表

5.13.2考核評(píng)出第一名,得分在95分(含)以上,小組長加20分,倒數(shù)第一名,考核得分低于80分,小組長扣20分,得分80(含)分-95分者不記。

第3篇 盤點(diǎn)作業(yè)管理辦法

1 目的

為查核公司內(nèi)原、物、輔料、半成品、成品、倉庫存貨的準(zhǔn)確數(shù)量，配合公司財(cái)務(wù)核算，核對(duì)賬務(wù)是否相符，確保公司資產(chǎn)準(zhǔn)確性，以達(dá)到有效價(jià)值利用之目的。

2 適用范圍

制造本部所屬在制、倉庫存貨、委外加工的各類原、物、輔料類流動(dòng)資產(chǎn)均屬之。

3 術(shù)語和定義

略

4 權(quán)責(zé)

本辦法由物管部編制修訂，經(jīng)相關(guān)權(quán)責(zé)人員審核、核準(zhǔn)后各單位照案執(zhí)行。

5 程序

5.1盤點(diǎn)作業(yè)流程圖<附件一>;

5.2盤點(diǎn)類型劃分

5.2.1月度盤點(diǎn)、半年度盤點(diǎn)、年度盤點(diǎn)

5.3月度盤點(diǎn)

5.3.1盤點(diǎn)責(zé)任區(qū)域劃分

5.3.1.1各制程單位由各部負(fù)責(zé)所管轄范圍內(nèi)的物料盤點(diǎn)，包括墊板、塑料箱、鐵籠等，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)抽盤。

5.3.1.2物管部負(fù)責(zé)倉庫內(nèi)所有的原、物、輔料、成品、呆滯品、報(bào)廢品、墊板、塑料箱、鐵籠等盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)抽盤。

5.3.1.3生管部負(fù)責(zé)委外加工物料，包括塑料箱、鐵籠等的盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)查核。

5.3.2盤點(diǎn)時(shí)間規(guī)定

5.3.2.1月度盤點(diǎn)定于每月最后一天18時(shí)至次月1日17時(shí)

5.3.3盤點(diǎn)準(zhǔn)備

5.3.3.1各部于每月最后一天17時(shí)前將放置各單位區(qū)域內(nèi)的物料整理好。

5.3.3.2每種物料需分類整理好，按照標(biāo)準(zhǔn)的容器、標(biāo)準(zhǔn)的包裝、標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的盛裝、每種物料需掛標(biāo)簽顯示其規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量、狀態(tài)等。

5.3.3.3完成合格品入庫工作，不良品的返修，外購品的退貨、報(bào)廢品處理的工作。

5.3.3.4質(zhì)控部必須于每月最后一天17時(shí)前將物料品質(zhì)判定完畢。

5.3.3.5物管部、生管部的倉庫必須于每月最后一天17時(shí)前將賬務(wù)處理完畢，結(jié)出當(dāng)月的結(jié)存數(shù)。

5.3.3.6倉庫每月最后一天17時(shí)至次月1日17時(shí)，停止收發(fā)物料，各部必須提前備料。

5.3.4盤點(diǎn)表單的發(fā)放

5.3.4.1各部主管按照所需用量到低值易耗庫領(lǐng)取，物料盤點(diǎn)匯總表見<附件二>;

5.3.4.2物管部將對(duì)所發(fā)的表單進(jìn)行管制，填制物料盤點(diǎn)單據(jù)發(fā)放管制表<附件三>;盤點(diǎn)作業(yè)結(jié)束后，各部門將所領(lǐng)表單全部交物管部低值易耗庫。

5.3.5盤點(diǎn)作業(yè)實(shí)施步驟及要領(lǐng)

5.3.5.1各部對(duì)所屬區(qū)域物料進(jìn)行盤點(diǎn)時(shí)，原生產(chǎn)的標(biāo)識(shí)單不得遺失，必須保持物料標(biāo)識(shí)完整，內(nèi)容與實(shí)物一致。

5.3.5.2月度盤點(diǎn)只填寫：物料盤點(diǎn)匯總表，呆滯品、報(bào)廢品、墊板、塑料箱、鐵籠必須單獨(dú)造表。

5.3.5.3各部門必須將所轄的物料盤準(zhǔn)，不得少盤、多盤、漏盤，財(cái)務(wù)對(duì)所盤結(jié)果進(jìn)行查核。

5.3.5.4各部門必須于次月1日17時(shí)將“盤點(diǎn)匯總表”交物管部的低值易耗庫，由物管部統(tǒng)一上交財(cái)務(wù)。

5.3.6盤點(diǎn)考核

5.3.6.1財(cái)務(wù)根據(jù)各部門盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行查核，對(duì)于弄虛作假者，不按規(guī)定操作的部門，財(cái)務(wù)根據(jù)實(shí)際進(jìn)行處罰，對(duì)于表現(xiàn)好的部門進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

5.3.6.2倉庫帳務(wù)準(zhǔn)確率低于85%以下的管理員給予一次扣20分，高于95%給予加20分。

5.4半年度和年度盤點(diǎn)

5.4.1盤點(diǎn)作業(yè)程序

5.4.1.1半年度盤點(diǎn)為6月30日8時(shí)至7月1日17時(shí)，

5.4.1.2年度盤點(diǎn)為12月31日8時(shí)至次年的1日17時(shí)。

5.5盤點(diǎn)組織

5.5.1半年度和年度盤點(diǎn)實(shí)施設(shè)立盤點(diǎn)組織架構(gòu)<附件四>;

5.5.1.1人員：盤點(diǎn)專案召集人由副總經(jīng)理(含以上)擔(dān)任，財(cái)務(wù)干事由財(cái)務(wù)經(jīng)理擔(dān)任，盤點(diǎn)干事由各部長擔(dān)任，盤點(diǎn)小組長由各部組長擔(dān)任，監(jiān)盤小組組長4人由財(cái)務(wù)人員擔(dān)任。

5.5.1.2各小組的成員由小組長向?qū)０刚偌松陥?bào)，人數(shù)由小組自定，申報(bào)時(shí)間為29日前。