第1篇 人力顧問公司借款管理辦法實施細則
人力資源顧問公司借款管理辦法實施細則
一、目的
為加強公司資金管理,加快公司資金周轉(zhuǎn)速度,規(guī)范公司借款審批手續(xù),督促借款及時歸還,特制訂本辦法。
二、適用范圍
本辦法適用于公司各部門及各分公司。。
三、借款原則
1、500元以下的小額款項原則上不辦理借款事宜,采用直接報銷形式。
2、凡有借款未結(jié)清的,不得再行借款。
3、普通員工當(dāng)日單筆現(xiàn)金借款原則上不得超過2千元,2千元以上的需由本部門負責(zé)人辦理借款。
4、嚴禁多頭借支、多頭報銷。
5、同一事項借款不得拆分借款。
四、借款方式
1、借款按支付方式可分為現(xiàn)金借款與支票借款。
2、現(xiàn)金借款的支出范圍限差旅費、勞務(wù)費。大額現(xiàn)金借款(1萬元以上,含1萬元),均需提前1天與財務(wù)部聯(lián)系,以便財務(wù)人員事先從銀行提取所需款項。
3、支票借款主要用于購置固定資產(chǎn)、支付印刷費、物流費、房租、物業(yè)、水電費等商務(wù)性借支行為。
4、為加強現(xiàn)金管理、控制現(xiàn)金支出,除了必須使用現(xiàn)金的事項外,原則上其他事項均需采取支票轉(zhuǎn)帳方式支付。
五、還款規(guī)定
1、勞務(wù)費、差旅費之外的借款。借款人須在自借款之日起7個工作日內(nèi)還清。
2、差旅費借款按以下規(guī)定辦理
a、借款人當(dāng)月返回公司的,必須在返回公司后當(dāng)月內(nèi)銷帳。
b、當(dāng)月不能返回公司的,借款人須書面或郵件形式通知財務(wù)部說明理由,并于返回公司后及時銷帳。
c、公司派出的長期出差人員借支差旅費的,每月將報銷單據(jù)寄回公司,委托部門相關(guān)人員辦理手續(xù)。
3、如借款確需延長還款周期,應(yīng)提出說明并由主管副總裁批準(zhǔn)并送交財務(wù)部方可。
六、還款方式
1、直接報銷沖帳。借款人用報銷款直接沖抵欠款。
2、現(xiàn)金還款。借款人報銷沖帳后仍未還清欠款的,以現(xiàn)金將余額部分還清,并由財務(wù)人員開具收據(jù)結(jié)清借款人的欠款。
七、未及時還款處理方式
財務(wù)部門每月出具欠款統(tǒng)計表,對欠款長達1個月以上的(含1個月),發(fā)送欠款催繳通知書,催促欠款人在規(guī)定時間內(nèi)(7日之內(nèi))還清欠款;限期內(nèi)未歸還者,由財務(wù)部通知人力資源部執(zhí)行扣款對定,將于當(dāng)月在本人工資中扣除,直至欠款還清為止。
八、審批人責(zé)任
借款審批人對每一筆借款的真實性、合理性負責(zé),并配合財務(wù)部對未按時歸還的借款進行追繳。
九、本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。
十、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關(guān)借款的管理規(guī)定廢止.
第2篇 人力資源公司業(yè)務(wù)招待費管理辦法實施細則
人力資源顧問公司業(yè)務(wù)招待費管理辦法實施細則
一、目的
為規(guī)范公司業(yè)務(wù)招待費的標(biāo)準(zhǔn)和管理程序,有效控制業(yè)務(wù)招待費用的開支,特制定本規(guī)定。
二、適用范圍
本制度所稱業(yè)務(wù)招待費是指由公司公關(guān)人員或業(yè)務(wù)人員陪同客戶就餐、娛樂或購買禮品轉(zhuǎn)交給客戶的行為中發(fā)生的費用支出,其他替客戶承擔(dān)的費用支出為勞務(wù)費支出,按勞務(wù)費進行管理。
應(yīng)酬費:是指招待公司客戶所發(fā)生的費用或公司駐外分公司來公司辦事人員;
禮品費:是指公司在公關(guān)過程中為客戶購買禮品所發(fā)生的費用;
三、管理原則
1、業(yè)務(wù)招待費一律納入部門費用預(yù)算進行預(yù)算管理,各部門在批復(fù)的預(yù)算總額內(nèi)要嚴格控制招待費的支出。
2、支出標(biāo)準(zhǔn):
a、業(yè)務(wù)招待費用一次超過500元以上必須預(yù)先通知主管vp批準(zhǔn),每月超過1000元須由主管vp批準(zhǔn);
b、業(yè)務(wù)招待費用一次在200元以上必須預(yù)先通知部門總監(jiān)批準(zhǔn),每月超過500元須由主管vp批準(zhǔn);
c、業(yè)務(wù)招待費用每月在500元以下的由部門主管審批;
d、用餐標(biāo)準(zhǔn)50元/人次;
e、陪同就餐人員原則上不應(yīng)超過被招待人員人數(shù)。
四、報銷要求
1、招待費支出提倡勤儉節(jié)約,反對鋪張浪費。部門總監(jiān)要嚴格控制招待費的使用,確保在限額內(nèi)使用,方向明確,管理到位。要求費用使用者嚴格按照費用管理制度和支出標(biāo)準(zhǔn)有效使用每一筆費用,做到有的放矢。支出要事前有計劃有申請,事后有說明,一律杜絕先斬后奏的現(xiàn)象。
2、報銷發(fā)票須內(nèi)容真實、項目完整、數(shù)字清晰準(zhǔn)確;發(fā)票日期未注明、與業(yè)務(wù)招待費申請表不符的或文字有涂改的發(fā)票均不得作為報銷憑據(jù)。
3、買禮品發(fā)票要注明品名、數(shù)量、單價、金額,禮品金額超過300元(含300元)需附小票,不符合要求的發(fā)票財務(wù)部門有權(quán)拒絕報銷。
五、本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。
六、本辦法自公布之日起開始執(zhí)行,公司原有關(guān)業(yè)務(wù)招待費規(guī)定同時廢止。
第3篇 人力資源公司差旅費管理辦法實施細則
人力資源顧問公司差旅費管理辦法實施細則
一、目的
為保證公司出差人員圓滿完成工作,并貫徹高效、勤儉節(jié)約的原則,特制定本規(guī)定。
二、適用范圍
本規(guī)定差旅費是指公司員工在因公出差期間發(fā)生的車(機)票、交通費、住宿費、途中應(yīng)酬費和伙食補助等相關(guān)費用。
三、管理原則
差旅費一律納入各部門預(yù)算管理,各部門應(yīng)根據(jù)本部門工作計劃分別就本部門的差旅費編制標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。
四、審批權(quán)限及支出標(biāo)準(zhǔn)
1、審批權(quán)限:出差借款與報銷審批權(quán)限按公司制度規(guī)定的借款/報銷審批權(quán)限執(zhí)行(見《審批權(quán)限表》)。
2、乘車標(biāo)準(zhǔn):
行政級別交通工具
飛機火車輪船長途汽車
副總裁以上級別(含)商務(wù)艙/經(jīng)濟艙軟臥頭等艙據(jù)實報銷
部門總監(jiān)經(jīng)濟艙軟硬臥、硬座二等艙據(jù)實報銷
其它人員特批硬臥、硬座三等艙據(jù)實報銷
備注:表中所述'特批'系指由其主管上級(即直接審批領(lǐng)導(dǎo))批準(zhǔn)。
3、住宿標(biāo)準(zhǔn):
a、員工出差地區(qū)有公司簽約酒店的,應(yīng)通過行政部在簽約酒店預(yù)定住房,如無簽約酒店的地區(qū),需經(jīng)行政部協(xié)調(diào)辦理酒店住宿。
b、部門總監(jiān)以下級員工原則上需選擇連鎖商務(wù)型酒店入住,如:如家快捷酒店。
c、同性兩人或兩人以上出差前往同一地點辦事的,應(yīng)安排一同住宿,兩人住宿費按一人標(biāo)準(zhǔn)報銷。
4、交通費標(biāo)準(zhǔn):(另行通知)
5、伙食補助標(biāo)準(zhǔn):(另行通知)
五、具體規(guī)定
1、出差期間的招待費規(guī)定
a、出差期間的招待費包括工作用餐、招待客戶支出、為客戶購買禮品或招待客戶娛樂。
b、若出差人員外出用餐、招待客戶用餐或招待客戶娛樂應(yīng)扣減當(dāng)日補助。
c、出差期間為客戶購買禮品超過300元應(yīng)附購買禮品的小票。
2、帶車出差或由接待單位提供交通工具的規(guī)定
a、自帶車出差或由接待單位提供交通工具的,一律不得報銷市內(nèi)交通費。
b、自帶車包括外租車輛、私人車輛、公司公用車輛。
c、外租車輛出差的需提供租車合同方能報銷;因業(yè)務(wù)需要架私人車輛出差的由直接領(lǐng)導(dǎo)審批可據(jù)實報銷;帶公司公用車輛出差的需附行政部的派車單復(fù)印件據(jù)實報銷。
3、員工到外地培訓(xùn)、到公司所屬分公司出差的規(guī)定
a、員工到外地參加公司規(guī)定的培訓(xùn),若公司與培訓(xùn)單位簽訂食宿協(xié)議,由公司或培訓(xùn)單位負責(zé)食宿支出的,員工不享受伙食補助;若員工自理伙食費支出,則按公司標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補助。
b、員工到公司所屬公司出差,當(dāng)?shù)靥峁┯貌蜅l件的,免除伙食補助。
六、報銷規(guī)定
1、報銷人員應(yīng)在出差回來的當(dāng)月持整理好的單據(jù)就此次出差發(fā)生的相關(guān)費用到財務(wù)部進行報銷,同時沖減出差發(fā)生的借款,報銷時間同員工日常費用報銷時間,如在規(guī)定的報銷期間內(nèi)沒有報銷應(yīng)提出說明,否則財務(wù)部有權(quán)對此次出差發(fā)生的借款在該員工當(dāng)月的工資中扣回。
2、申請伙食補助的規(guī)定
出差人員申請伙食補助,應(yīng)是一個完整出差行程,如出差行程為旅程:北京--上海--廣州,返程:廣州--北京,如報銷人員不能提供一個完整行程的原始單據(jù),空缺行程所對應(yīng)的伙食補貼應(yīng)經(jīng)部門主管副總裁或總經(jīng)理特批方可發(fā)放,否則不予發(fā)放。
3、報銷憑證的要求
a、原始憑證的要求:報銷人員應(yīng)提供真實、合法、完整的原始憑證,往返的車票(機票)應(yīng)與出差期間相對應(yīng)。出差期間的其他票據(jù)都應(yīng)在出差時間段之內(nèi)。例如從北京到上海出差,出差時間從2008年12月3日到2008年12月10日結(jié)束,這次出差所報銷的票據(jù)不能超出開始和結(jié)束時間。否則財務(wù)部有權(quán)拒收。
b、憑證提交的要求:各項費用的原始單據(jù)應(yīng)按照類別的不同分別進行粘貼,粘貼時請按照從左到右的順序粘貼。例如從北京到上海出差,分別發(fā)生機票、交通費、住宿費、業(yè)務(wù)招待費等,應(yīng)按照機票和交通費為一類、住宿為一類、業(yè)務(wù)招待費為一類,分別粘貼在不同的a4紙上。
c、對于出差期間給予的差旅費補助,需要提供相應(yīng)金額的發(fā)票方可進行報銷(提供發(fā)票不限出差當(dāng)?shù)氐陌l(fā)票,可以提供本地的發(fā)票)。
七、本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。
八、本辦法自自公布之日起開始執(zhí)行,原公司有關(guān)差旅費的管理規(guī)定廢止。
第4篇 人力資源公司交通費管理辦法實施細則
人力資源顧問公司交通費管理辦法實施細則
一、目的
為保證公司員工因辦理公務(wù)在本市交通的需要,提高外出工作效率,特制定本規(guī)定。
二、適用范圍
本規(guī)定之交通費含過路費、過橋費、停車費、油耗費、公交車費、地鐵車費、出租車費。
三、管理原則
1、業(yè)務(wù)交通費一律納入部門費用預(yù)算進行預(yù)算管理。
2、員工因業(yè)務(wù)外出須填寫《外出單》,并經(jīng)部門主管審批。公司前臺每月將各部門的《外出單》整理交各部門負責(zé)人,負責(zé)人根據(jù)員工外出記錄核實員工申請報銷的交通費單據(jù),記錄不符的單據(jù)不予報銷。
3、員工(適用職能部門人員)因公加班至20:30鐘后,可以報銷打車費用。公司前臺每月將各部門的《加班申請單》整理交各部門負責(zé)人,負責(zé)人據(jù)此記錄核實員工申請報銷的交通費單據(jù),記錄不符的單據(jù)不予報銷。
4、任何非業(yè)務(wù)工作相關(guān)的上下班打車費用和自駕車油費,均不在報銷的范疇內(nèi)。
5、業(yè)務(wù)交通費用原則上先由公出員工墊支。公出員工返回公司后,應(yīng)定期整理票據(jù)進行報銷,按報銷程序規(guī)定到財務(wù)部報銷。
6、公出除因事務(wù)緊急可乘出租車外,交通工具應(yīng)以公交車為主。
四、報銷要求
1、發(fā)票要求:出租車票應(yīng)為機打票據(jù)同時還應(yīng)當(dāng)套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章;路橋停車費應(yīng)為機打票據(jù)或定額票據(jù)同時應(yīng)套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章;油耗費應(yīng)為由加油站開具的商業(yè)企業(yè)專用發(fā)票同時應(yīng)套印全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章。
2、報銷要求:
a、凡報銷出租車票,需要在每張發(fā)票的背面標(biāo)注起點-終點、辦理業(yè)務(wù)的說明。
b、凡以私有車輛辦理公司業(yè)務(wù),每月給予報銷油耗票的,需要事先在財務(wù)部備案。
c、交通費票據(jù)報銷粘貼時,可以根據(jù)報銷票據(jù)量的多少在a4紙上分成1-2行分別按照從左到右的順序粘貼,粘貼時應(yīng)把每張票據(jù)稍錯開一定距離,把票據(jù)粘貼成一個平面。
五、本辦法由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。
六、本辦法自公布之日起開始執(zhí)行,公司原有關(guān)業(yè)務(wù)交通費規(guī)定同時廢止。
