固定資產采購管理制度

本固定資產采購管理制度旨在規(guī)范公司內部的固定資產購置流程，確保資源的有效利用，提高資產投資回報率。該制度涵蓋了從需求識別、預算編制、采購審批、供應商選擇、合同簽訂、資產接收與驗收、到后期的維護與處置等一系列環(huán)節(jié)。

包括哪些方面

1. 固定資產定義與分類：明確固定資產的范圍，如設備、土地、建筑物等，并進行合理分類。

2. 需求管理：規(guī)定各部門如何提出采購需求，以及需求的審批程序。

3. 預算制定：闡述預算編制的原則，以及預算審批的流程。

4. 采購流程：詳細描述從招標、供應商評估到合同簽訂的整個過程。

5. 資產接收與驗收：規(guī)定資產到貨后的驗收標準及責任部門。

6. 資產登記與管理：說明資產入賬、標簽制作、日常管理和盤點的執(zhí)行方式。

7. 維護與處置：規(guī)定維修保養(yǎng)、報廢處理的程序及責任歸屬。

8. 監(jiān)督與審計：設定定期的內部審計和財務審查機制，以確保制度的執(zhí)行。

重要性

固定資產采購管理制度對公司運營至關重要，它能：

1. 規(guī)避風險：通過規(guī)范流程，降低采購過程中的法律風險和財務風險。

2. 提高效率：明確職責，減少審批延誤，加快采購進程。

3. 控制成本：通過預算管理和供應商評估，實現(xiàn)成本最優(yōu)化。

4. 保障資產安全：通過資產登記與管理，防止資產流失，提升資產使用效率。

5. 支持決策：提供準確的資產信息，為公司的戰(zhàn)略決策提供依據(jù)。

方案

1. 建立需求申報系統(tǒng)：各部門需提交正式的采購申請，詳細說明需求理由和預期效益。

2. 強化預算約束：預算審批需由財務部門與管理層共同參與，確保資金合理分配。

3. 采購透明化：公開招標，保證公平競爭，選擇性價比最高的供應商。

4. 設立驗收小組：由技術、財務等部門人員組成，確保新購資產符合標準。

5. 實施定期盤點：每年至少進行一次全面盤點，及時更新資產信息。

6. 建立維修保養(yǎng)計劃：根據(jù)資產性質制定預防性維護策略，延長資產使用壽命。

7. 完善審計機制：由獨立的審計團隊定期審查采購流程，確保制度執(zhí)行的合規(guī)性。

通過上述方案的實施，我們將構建一個高效、透明、可控的固定資產采購管理體系，為公司的長期發(fā)展奠定堅實基礎。

固定資產采購管理制度范文

第1篇 物業(yè)公司固定資產采購保管使用管理制度

物業(yè)公司固定資產采購、保管使用管理制度

第一條 固定資產與低值易耗品的核定標準

1.固定資產是指使用期限兩年以上的資產(物品),包括:車輛、高檔辦公家具、通訊器材、現(xiàn)代辦公設備、電器等。

2.低值易耗品是指未達固定資產標準,單位價值較低,使用期限較短的物品。

第二條 固定資產購買的申報、審批

1.各部門需購買添置固定資產時,須填寫公司統(tǒng)一的《物品采購申請表》,由辦公室匯總編制固定資產采購計劃,交辦公室主任、財務部經理審核,審核內容為,物品之名、價格、規(guī)格、質量、廠商等。

2.辦公室主任、財務部經理審核,簽字后報公司總經理批準。

3.辦公室持審批文件到財務部領取支票并安排統(tǒng)一采購。

第三條 固定資產的管理

1.固定資產的管理決策權歸公司總經理,價值管理責任在財務部,實物管理歸辦公室。未經公司總經理批準同意,任何部門,任何個人不可擅自將固定資產轉移,外借,報廢。

2.固定資產購入后,應及時填寫《固定資產登記表》,財務部及時入帳,登記固定資產名細帳,由辦公室統(tǒng)一管理調配,以便定期核查,做到誰使用誰負責。

3.部門領用,須填寫《物品領用單》,財務部在固定資產明細帳上進行記錄,未經領導允許任何人不得私自拆裝、挪用。凡私自拆裝挪用,影響其正常使用的,按損失程度,給予相應處罰。

4.辦公室會同財務部按季度對固定資產進行核查盤庫,并上交盤點報告。

第四條 責任

1.固定資產在使用過程中出現(xiàn)損壞或報廢,使用者應在問題發(fā)現(xiàn)的當日告知辦公室,由辦公室視損壞原因,程度等具體情況決定是否修復或重新購置;如使用人未及時上報物品損壞情況,而使工作無法順利完成,將追究使用人的責任。

2.機構調整、人員變更時,必須辦理退庫、清帳、移交手續(xù)。因非正常損耗造成的資產流失,損壞,責任人要照價賠償,并做出相應的處罰。

第五條 采購

1.請購部門須提前填寫《物品采購申請表》,辦公室會同請購人進行詢價,內容包括:品名、規(guī)格、價格、質量、交貨期、付款方式、退貨規(guī)定、保修期限、售后服務等相關事宜。

2.辦公室將詢價進行匯總,做到貨比三家,盡可能為直接生產廠家或一級經銷商,并報總經理批準后,領取支票。

3.采購過程中,如為公司節(jié)約了資金,可作為人事考核評比獎勵的依據(jù)。

4.固定資產(物品)入庫以訂貨合同、到貨、發(fā)票等原始依據(jù)為準,填寫《固定資產登記表》,附帶資料:如說明書、合格證書、保修卡等原件一律存檔,物品領用人可留存附件或借用。

5.以上手續(xù)完備后,由庫管在發(fā)票背面簽字,采購者依據(jù)公司財務報銷的有關規(guī)定到財務部報銷。

第六條 低值易耗品的采購

1.一般使用期限較短的低值易耗品,各部門根據(jù)實際工作需要填寫《物品采購申請單》,由辦公室報請主管副總批準后,由辦公室統(tǒng)一購置。

2.辦公室每月要對低值辦公易耗品進行盤點,以免造成庫壓和浪費。

第七條 物品報修、報廢管理程序

1.報修

報修人填寫《公司物品報修單》,詳細注明故障表現(xiàn),由部門負責人簽署意見后,將報修物品和報修單報辦公室。行政人員聯(lián)系外修,并由維修單位提供故障發(fā)生原因。屬于正常損耗或物品自身質量問題的,由公司財務部支付維修費用,屬于個人使用不當造成的,由使用人承擔維修費用。

2.報廢

報廢申請人到辦公室查檔,填寫《公司物品報廢申報表》,注明名稱、購入時間、規(guī)格、數(shù)量、單位價格、金額、報廢原因。

因個人使用不當致使物品報廢的,由使用者照價賠償。

辦公室行政人員及辦公室主任簽署意見,交財務部審核。