貨款回收管理制度

貨款回收管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，旨在確保資金流動(dòng)的順暢，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效率。該制度主要包括以下幾個(gè)方面：

1. 客戶信用評(píng)估

2. 貨款催收策略

3. 應(yīng)收賬款管理

4. 法律手段的運(yùn)用

5. 內(nèi)部控制與責(zé)任劃分

包括哪些方面

1. 客戶信用評(píng)估：對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查，包括財(cái)務(wù)狀況、還款歷史、行業(yè)地位等，以確定其償還能力。

2. 貨款催收策略：制定明確的催收流程，包括定期提醒、逾期處理、特殊案例處理等。

3. 應(yīng)收賬款管理：建立完善的應(yīng)收賬款記錄，實(shí)時(shí)更新，定期進(jìn)行賬齡分析，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)。

4. 法律手段的運(yùn)用：在必要時(shí)，通過法律途徑追討欠款，如委托律師、訴訟等。

5. 內(nèi)部控制與責(zé)任劃分：明確各部門在貨款回收中的職責(zé)，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，防止壞賬產(chǎn)生。

重要性

貨款回收管理制度的重要性不言而喻，它直接關(guān)乎企業(yè)的現(xiàn)金流健康和盈利水平。有效的貨款回收能：

1. 確保資金鏈穩(wěn)定：及時(shí)回款能保證企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)的資金需求，避免資金鏈斷裂。

2. 降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)：通過對(duì)客戶的信用評(píng)估，可以減少與信用不良客戶的交易，降低壞賬損失。

3. 提升經(jīng)營(yíng)效率：減少催收成本，提高資金周轉(zhuǎn)率，提升整體經(jīng)營(yíng)效率。

4. 維護(hù)企業(yè)信譽(yù)：及時(shí)支付供應(yīng)商和員工，維護(hù)良好的商業(yè)信譽(yù)，有利于企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

方案

1. 建立客戶信用檔案：設(shè)立專門部門負(fù)責(zé)收集和分析客戶信息，定期更新信用評(píng)級(jí)。

2. 設(shè)定催收流程：明確各階段的催收方式和時(shí)間點(diǎn)，如初次提醒應(yīng)在賬期后一周內(nèi)，逾期90天仍未回款的應(yīng)采取法律措施。

3. 強(qiáng)化內(nèi)部管理：設(shè)定應(yīng)收賬款回收目標(biāo)，與銷售業(yè)績(jī)掛鉤，實(shí)行獎(jiǎng)懲機(jī)制；同時(shí)，設(shè)立專門的應(yīng)收賬款管理人員，負(fù)責(zé)跟蹤催收。

4. 法律培訓(xùn)：定期為員工提供法律知識(shí)培訓(xùn)，讓他們了解如何在合法范圍內(nèi)進(jìn)行催收。

5. 持續(xù)改進(jìn)：根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整制度，定期評(píng)估效果，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并改進(jìn)。

以上貨款回收管理制度旨在確保企業(yè)資金安全，提高經(jīng)營(yíng)效益。實(shí)施過程中需注重靈活性與執(zhí)行力，以適應(yīng)不斷變化的市場(chǎng)環(huán)境。

貨款回收管理制度范文

第1篇 （企業(yè)）公司貨款回收管理辦法

公司(企業(yè))貨款回收管理辦法

□ “未收款”

當(dāng)月貨款未能于次月5號(hào)以前回收者,自即日起至月底止,列為“未收款”。

□ “催收款”

未收務(wù)員款又未能于前項(xiàng)期限內(nèi)回收者,即轉(zhuǎn)列為“催收款”。

□ “準(zhǔn)呆帳”

經(jīng)銷店有下列所述的情形者,其貨款列為“準(zhǔn)呆帳”。

(一)經(jīng)銷店已宣告倒閉或雖未正式宣告倒閉,但其征候已漸明顯者。

(二)經(jīng)銷店因他案受法院查封,貨款已無清償?shù)目赡苷摺?/p>

(三)支付貨款的票據(jù)一再退票,而無令人可相信的理由者,并已停止出貨一個(gè)月以上者。

(四)催收款迄今未能解決,并已停止出貨一個(gè)月以上者。

(五)其他貨款的回收明顯有重大困難的情形,經(jīng)簽準(zhǔn)依法處理者。

□ 未收款的處理

(一)當(dāng)月貨款未能于次月5日以前回收者,財(cái)務(wù)部應(yīng)于每月10日以前將其明細(xì)列交營(yíng)業(yè)部核之。

(二)前項(xiàng)情形該轄區(qū)經(jīng)理級(jí)主管,應(yīng)于未收款期限內(nèi),監(jiān)督所屬解決。

□ 催收款的處理

(一)未收款未能依上列(未收款的處理第(二)款)解決,以致轉(zhuǎn)為催收款者,該經(jīng)理級(jí)主管應(yīng)于未收款轉(zhuǎn)為催收款后五日內(nèi)將其未能回收的原因及對(duì)策,以書面提交副總經(jīng)理,呈總經(jīng)理核示。

(二)貨款經(jīng)列為催收款后,副總經(jīng)理應(yīng)于30日內(nèi)監(jiān)督所屬解決。

□ 準(zhǔn)呆帳的處理

(一)準(zhǔn)呆帳的處理乃以營(yíng)業(yè)單位為主辦,至于所配合的法律程序,由法律部另以專案研究處理。

(二)移送法律部配合處理的時(shí)機(jī):準(zhǔn)呆帳第(一)、(二)兩款的情形,應(yīng)于知悉后,即日遣送法律部配合處理。第(三)、(四)款的情形,營(yíng)業(yè)單位應(yīng)依(催收款的處理)規(guī)定先行處理解決。處理后未能有結(jié)果,認(rèn)為有依法處理的必要者,再簽移法律部依法處理。

(三)正式采取法律途徑以前的和解,由法律部會(huì)同營(yíng)業(yè)部前往處理。

(四)法律程序的進(jìn)行,由法律務(wù)部另以專案簽準(zhǔn)辦理,并隨時(shí)轉(zhuǎn)會(huì)營(yíng)業(yè)單位,協(xié)助有關(guān)事項(xiàng)。

□ 準(zhǔn)呆帳的檢查

準(zhǔn)呆帳移送法律部后,由法律部移請(qǐng)董事會(huì)定期召集營(yíng)業(yè)、企劃、財(cái)務(wù)等單位,召開檢查會(huì),檢查案件的前因后果,以為前車之鑒,并評(píng)述有關(guān)人員是否失職。