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授信管理制度是企業(yè)金融風險管理的核心組成部分，它旨在規(guī)范企業(yè)對外部客戶的信用授予流程，確保風險可控，同時促進業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。該制度涵蓋了信貸政策制定、客戶信用評估、授信審批、額度管理、監(jiān)控與報告等多個環(huán)節(jié)。
包括哪些方面
1. 信貸政策制定：明確企業(yè)的信貸目標、風險偏好、信用標準及策略，為授信活動提供指導。
2. 客戶信用評估：通過財務(wù)分析、行業(yè)研究、市場地位等多維度評估潛在客戶的信用風險。
3. 授信審批流程：設(shè)立明確的審批權(quán)限和流程，保證決策的公正性和效率。
4. 額度管理：設(shè)定合理的信用額度，監(jiān)控額度使用情況，防止過度授信。
5. 風險監(jiān)控與報告：定期評估信用風險，及時報告異常情況，以便采取應(yīng)對措施。
6. 違約處理機制：規(guī)定違約客戶的處理方式，如催收、訴訟等。
7. 內(nèi)部控制系統(tǒng)：強化內(nèi)控，防止欺詐和道德風險，確保制度執(zhí)行的合規(guī)性。
重要性
授信管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1. 風險防控：通過嚴格的授信流程，降低壞賬風險，保護企業(yè)資產(chǎn)安全。
2. 合規(guī)經(jīng)營：遵守相關(guān)法律法規(guī)，避免因違規(guī)操作導致的法律糾紛。
3. 業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展：合理控制信貸規(guī)模，保障企業(yè)的資金流動性，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
4. 提升信譽：對外展示企業(yè)的專業(yè)性和負責任的態(tài)度，增強市場信任度。
5. 優(yōu)化資源配置：有效分配信貸資源，優(yōu)先支持優(yōu)質(zhì)客戶，提高資產(chǎn)回報率。
方案
1. 完善信貸政策：結(jié)合市場環(huán)境和企業(yè)戰(zhàn)略，定期更新信貸政策，保持其適應(yīng)性。
2. 建立專業(yè)的信用評估團隊：培訓專業(yè)人員，運用科學方法進行信用評估。
3. 信息化管理：引入先進的信貸管理系統(tǒng)，自動化處理數(shù)據(jù)，提高審批效率。
4. 強化風險預警：設(shè)置風險預警指標，及時發(fā)現(xiàn)并處理潛在風險。
5. 內(nèi)部審計與培訓：定期進行內(nèi)部審計，確保制度執(zhí)行到位，同時對員工進行制度培訓，提高風險意識。
6. 合作與交流：與金融機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等保持良好溝通，共享信用信息，共同防范風險。
通過上述方案，企業(yè)可以構(gòu)建起一套完善的授信管理制度，有效平衡風險與收益，推動企業(yè)金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)健前行。
授信管理制度范文
第1篇 公司財務(wù)管理制度“關(guān)于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定”
某公司財務(wù)管理制度之“關(guān)于資金擔保和使用授信額度的規(guī)定”
第一章 總則
第一條 為了明確總公司對外提供資金擔保的程序,減小總公司的擔保風險;同時加強對信用證授信額度的管理,明確職責,避免損失,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定適用于總公司為11所屬公司提供資金擔?；蛱峁┛偣臼谛蓬~度等各項業(yè)務(wù)。對于為11系統(tǒng)以外的其他單位提供資金擔保的,可參照本規(guī)定執(zhí)行。
第三條 提供資金擔保和開立信用證工作由總公司財務(wù)本部負責具體組織實施。
第二章資金擔保條 件
第四條 所屬各公司向總公司申請銀行借款擔保,應(yīng)符合下列條 件:
1、有符合銀行規(guī)定比例的自有資金。
2、生產(chǎn)經(jīng)營項目須經(jīng)有關(guān)部門(機關(guān))批準,符合國家產(chǎn)業(yè)政策,產(chǎn)品適銷對路,并持相關(guān)有效合同(協(xié)議)。
3、資信狀況良好,具有按期償還借款本息的能力和保證措施。
4、具備實施項目的相關(guān)條 件。
5、具有其他保證措施(如有可作抵押物的發(fā)票憑證等)。
第五條 所屬各公司向總公司申請資金擔保,應(yīng)向總公司提交下列文件資料:
1、項目批準書,進出口許可證、批件。
2、業(yè)務(wù)合同副本或協(xié)議。
3、借款人營業(yè)執(zhí)照副本、近期資產(chǎn)負債表。損益表及其他能證明資產(chǎn)負債和經(jīng)營狀況的資料(如會計師事務(wù)所的審計報告等)。
4、項目所需配套資金的落實情況。
5、項目經(jīng)濟可行性分析報告。
6、企業(yè)按期彌補虧損的來源及切實保證。。
第三章資金擔保審批程序及收費標準
第六條 所屬各公司需總公司出具資金擔保的項目,須按總公司有關(guān)合同管理和項目審批的規(guī)定程序報總公司財務(wù)本部及其他相關(guān)部門審批。
第七條 總公司批準為其提供資金擔保的公司,屬11系統(tǒng)內(nèi)的,必須與總公司簽訂保證書;11系統(tǒng)外的,必須向11總公司提供相應(yīng)“保證措施”(互保除外)。
第八條 所屬各公司向總公司申請辦理資金擔保,擔保期3個月以下的(含),總公司收取所擔保金額1%的擔保費;擔保期3一6個月的(含6個月),總公司收取所擔保金額1.5%的擔保費;擔保期6一12個月的(含12個月),總公司收取所擔保金額2%的擔保費。
第九條 所屬各公司使用總公司資金,總公司按銀行同期貨款利率上浮2個百分點收取利息。各公司根據(jù)與總公司簽訂的借款合同的規(guī)定,按期歸還本息。
第四章使用總公司授信額度開支信用證條 件與程序
第十條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證,應(yīng)符合下列條 件:
1,屬國家計劃內(nèi)或免稅商品或大宗商品進口項目經(jīng)總公司有關(guān)部門審批的。
2、按不同標準所需的保證金到達總公司帳戶的。
3、有有關(guān)部門(機關(guān))的批準件、進口許可證。
4、有合法的進口合同和相應(yīng)的內(nèi)銷合同。
5、其他必備條 件。
第十一條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證,應(yīng)向總公司提交下列文件資料:
1、總公司內(nèi)部審批單。
2、有關(guān)部門(機關(guān))的批準件、進口許可證。
3、進口、內(nèi)銷合同(協(xié)議)副本。
4、銀行開證申請書等其他相關(guān)資料。
第十二條 凡占用總公司信用證授信額度銀行戶頭頭寸的業(yè)務(wù),在開立信用證時,每份合同金額在60萬美元以下(含)的,須經(jīng)專業(yè)公司財務(wù)主管和總公司財務(wù)本部資金處經(jīng)理共同審簽,由總公司主管領(lǐng)導簽批后方可開證、改證及議付;每份合同金額在60萬美元以上的,須經(jīng)總公司財務(wù)本部總經(jīng)理?？偣局鞴茴I(lǐng)導及總公司總理簽批后,方可開證、改證及議付。
第十三條 總公司財務(wù)本部在審核時,應(yīng)事先征詢法規(guī)室的意見。具體操作程序按總公司(進出口業(yè)務(wù)財務(wù)管理規(guī)定)執(zhí)行。
第十四條 總公司根據(jù)下列兩條 規(guī)定的內(nèi)容,決定各專業(yè)公司是否可以使用上述戶頭開立信用證。經(jīng)審核可以使用上述戶頭開立信用證的,總公司按標準向各專業(yè)公司收取保證金。
第十五條 自營業(yè)務(wù)。
1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達總公司指定銀行后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對外開立即期信用證、對內(nèi)遠期方式收款的,總公司不予提供擔保。
3、對外開立遠期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,貨款到達總公司指定銀行后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
4、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限),需向總公司交納信用證金額30%的保證金,全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
5、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限長于對外付款的期限),總公司不予提供擔保。
第十六條 代理業(yè)務(wù):
總公司對代理業(yè)務(wù)本著不承擔銷售盈虧。不墊付商品資金和基本費用的原則,根據(jù)《合同管理規(guī)定》中對企業(yè)資信評定的標準,對于aa及aaa級企業(yè)的代理進口業(yè)務(wù),按照下列情況分別執(zhí)行。
1、對外開立即期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,需向總公司交納信用證金額10%的保證金,全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
2、對外開立遠期信用證、對內(nèi)即期方式收款的,可以免交保證金,全部貨款到達總公司指定銀行后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
3、對外開立遠期信用證。對內(nèi)遠期方式收款的(期限短于或等于對外付款的期限),對于經(jīng)法規(guī)室核定并與我公司有長期合作項目的aaa級企業(yè),開證時需向總公司交納信用證金額的30%作為保證金;余款必須以銀行遠期承兌匯票或銀行保函的形式交予財務(wù)部門后方可從財務(wù)贖單或轉(zhuǎn)移物權(quán)。
第五章使用總公司授信額度開立信用證的收費標準,
第十七條 所屬各公司委托總公司開立進口信用證,須向財務(wù)本部交納開證金額3‰的手續(xù)費。
第六章 附則
第十八條 本規(guī)定由總公司財務(wù)本部負責解釋和修訂。
第2篇 銀行后臺單位授信風險管理職責
銀行后臺單位授信風險管理主要職責
放款審核中心授信風險管理主要職責
1、按照有關(guān)政策規(guī)定、授信批復和法律合規(guī)的相關(guān)要求,審核授信資料的完整性、一致性、表面真實性和合法合規(guī)性。
2、審核授信業(yè)務(wù)是否經(jīng)過有權(quán)審批人/審批機構(gòu)批準。
3、審核業(yè)務(wù)合同填制要素的齊全性、完備性、一致性,以及是否符合審批機構(gòu)的批復。
4、根據(jù)最終授信批復文件,審核授信前需落實的前提條件的落實情況。
5、進行相關(guān)系統(tǒng)信息的錄入/審核操作。
6、根據(jù)職責分工管理和監(jiān)控授信額度使用情況(不包括集團客戶的額度總量控制)以及放款情況。
7、管理職責范圍內(nèi)的授信業(yè)務(wù)檔案。
8、辦理職責范圍內(nèi)的抵質(zhì)押品出入庫審核手續(xù),并向相關(guān)部門提供出入庫信息。
9、參與第三方出質(zhì)人首次辦理的質(zhì)押擔保低風險業(yè)務(wù)的實地核保工作。
清算結(jié)算中心授信風險管理主要職責
1、負責放款出帳工作。
2、負責抵質(zhì)押品保管等工作。
第3篇 授信管理工作職責
授信管理崗工作職責
其主要職責:
(1)貫徹執(zhí)行國家和本行信貸政策、制度(以本手冊以及本行現(xiàn)行與本手冊無沖突的制度、規(guī)定為準)工作;
(2)研究擬定授信工作規(guī)劃,研究分析當?shù)亟?jīng)濟形勢和行業(yè)發(fā)展趨勢,調(diào)查分析授信業(yè)務(wù)投向;
(3)擬定并組織實施有關(guān)授信管理實施細則;
(4)檢查和督導本行正常類授信客戶定期和不定期監(jiān)控工作;
(5)具體實施對本行授信人員的業(yè)務(wù)培訓和考核;
(6)檢查和考核授信經(jīng)營部門執(zhí)行授信規(guī)章制度的情況,提出相應(yīng)的管理建議及整改要求;
(7)協(xié)助授信經(jīng)營部門發(fā)現(xiàn)或識別授信客戶的特殊預警信號并提出預警措施建議;
(8)收集整理和上報在授信審查、檢查過程中或通過其他途徑采集的風險信息。
第4篇 授信管理部主管工作職責
授信管理部門主管工作職責
其主要職責:
(1)組織實施國家和總分行各項信貸政策、制度;
(2)制定并組織落實本行有關(guān)授信風險審查規(guī)章制度;
(3)組織授信管理部門人員完成正常類授信業(yè)務(wù)的盡職審查。對授信分析報告的質(zhì)量情況、授信經(jīng)營部門的授信結(jié)論、審查員的審查意見進行審查,提出明確的審查意見及建議;
(4)制定、修改授信額度使用的管理規(guī)定和實施辦法;
(5)掌握轄內(nèi)公司
(6)負責分支行各類授信業(yè)務(wù)總額度的控制和管理;
(7)組織實施對本行授信業(yè)務(wù)人員的培訓和考核;
(8)其他授信風險管理工作。
