建筑總公司管理制度6篇

建筑總公司管理制度旨在規(guī)范公司的運作流程，確保項目高效、安全、質(zhì)量可控，同時維護員工權(quán)益，提升團隊協(xié)作和企業(yè)形象。它是公司運營的基石，通過明確權(quán)責(zé)、流程和標(biāo)準(zhǔn)，為公司穩(wěn)定發(fā)展提供有力保障。

包括哪些方面

建筑總公司的管理制度主要包括以下幾個方面：

1. 組織架構(gòu)：定義各部門的職責(zé)、權(quán)限和相互關(guān)系，確保信息暢通和決策有效執(zhí)行。

2. 項目管理：涵蓋從投標(biāo)、設(shè)計、施工到驗收的全過程，規(guī)定項目策劃、進(jìn)度控制、質(zhì)量監(jiān)督、成本核算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管理規(guī)則。

3. 人力資源：涉及招聘、培訓(xùn)、考核、晉升、福利等，確保員工能力提升和滿意度。

4. 財務(wù)管理：規(guī)定財務(wù)預(yù)算、成本控制、審計和報告制度，保證財務(wù)健康和透明。

5. 安全生產(chǎn)：設(shè)立安全生產(chǎn)責(zé)任制，制定應(yīng)急預(yù)案，強化安全教育和現(xiàn)場安全管理。

6. 法規(guī)遵從：確保公司業(yè)務(wù)符合國家法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，防范法律風(fēng)險。

重要性

建筑總公司管理制度的重要性不言而喻：

1. 提高效率：清晰的流程和職責(zé)分配可以減少工作混亂，提高工作效率。

2. 保障質(zhì)量：通過標(biāo)準(zhǔn)化作業(yè)，保證建筑項目的質(zhì)量和安全，提升客戶滿意度。

3. 降低風(fēng)險：有效預(yù)防和控制潛在風(fēng)險，如法律糾紛、安全事故等。

4. 塑造文化：制度規(guī)范行為，塑造企業(yè)的價值觀和文化氛圍，增強團隊凝聚力。

5. 強化合規(guī)：遵守法規(guī)，維護公司的社會聲譽，避免因違規(guī)行為導(dǎo)致的損失。

方案

建立和完善建筑總公司的管理制度，需采取以下措施：

1. 根據(jù)公司規(guī)模和發(fā)展階段，適時調(diào)整組織架構(gòu)，確保其靈活性和適應(yīng)性。

2. 制定詳細(xì)的操作手冊，涵蓋各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，供員工參考執(zhí)行。

3. 定期進(jìn)行內(nèi)部審計，評估制度執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)問題并改進(jìn)。

4. 加強員工培訓(xùn)，使他們了解并理解制度，提高執(zhí)行力。

5. 設(shè)立反饋機制，鼓勵員工提出改進(jìn)建議，持續(xù)優(yōu)化管理制度。

6. 強調(diào)制度的公開透明，增強員工的信任感和歸屬感。

通過這些措施，建筑總公司可以構(gòu)建一個高效、有序、安全的運營環(huán)境，推動企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

建筑總公司管理制度范文

第1篇 建筑總公司會計檔案管理制度

建筑工程總公司會計檔案管理制度

第一條 會計應(yīng)該以會計期間分期決算帳目和編制財務(wù)會計報表。會計期間分為年度、半年度、季度和月度。年度、半年度、季度和月度均按公歷起訖日期確定,半年度、季度、月度為會計中期。

第二條 會計報表做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實、計算準(zhǔn)確,不得漏報或任意取舍,會計報表之間、會計報表各項目之間,凡有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字應(yīng)當(dāng)一致,會計報表中本期與上期的有關(guān)數(shù)字應(yīng)當(dāng)相互銜接。

第三條 凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其它有保存價值的資料均應(yīng)該歸檔。

第四條 會計憑證按月、按照編號順序每月裝訂成冊,表明月份、季度、起止年、號數(shù)、單據(jù)張數(shù),由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管),年內(nèi)資料由子、分公司財務(wù)科長保管,一年后交集團公司檔案室,歸檔前應(yīng)加以裝訂。

第五條 會計報表應(yīng)按照季度、年度按時歸檔,由財務(wù)管理部指派專人管理,并分類填制目錄。

第六條 對上述五條中出現(xiàn)一處遺漏或錯誤,給予責(zé)任人30元罰款,由公司財務(wù)管理部負(fù)責(zé)處罰。

第七條 會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案,須經(jīng)總經(jīng)理或其指派人員批準(zhǔn),如出現(xiàn)泄密現(xiàn)象對財務(wù)負(fù)責(zé)人與直接責(zé)任人輕則罰款500元,重則罰款10000元以上,造成嚴(yán)重后果者開除。

第2篇 建筑總公司現(xiàn)金管理制度

建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度

第一條 公司在下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金:

1、職工工資、津貼、獎金;

2、個人勞務(wù)報酬;

3、出差人員必須攜帶的差旅費、備用金;

4、1000元以下零星支出;

5、子公司(分公司)經(jīng)理審批的其它開支;

6、各種業(yè)務(wù)招待費;

7、購買農(nóng)副產(chǎn)品。

第二條 公司辦理勞保福利,購置固定資產(chǎn)、辦公用品及其它工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳決算方式,不得使用現(xiàn)金。

第三條 分公司庫存現(xiàn)金按照國家會計制度執(zhí)行,不得超過開戶銀行核定的現(xiàn)金限額,超出部分應(yīng)存入銀行。

第四條 財務(wù)人員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支出或從銀行存款中提取,不得從現(xiàn)金收入中直接支付,特殊情況確需坐支的.必須事先報總經(jīng)理和開戶銀行批準(zhǔn)。

第五條 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金的,必須填寫備用金領(lǐng)用單或借款單,集團公司人員由集團總經(jīng)理或辦公室主任批準(zhǔn),土建子公司人員由總經(jīng)理或辦公室主任批準(zhǔn),其他子公司人員由子公司總經(jīng)理批準(zhǔn),分公司人員由分公司經(jīng)理批準(zhǔn),所有審批人員必須建立臺帳,財務(wù)審計部應(yīng)經(jīng)常對其進(jìn)行審計。

第六條 符合本制度第一條規(guī)定的,憑發(fā)票、工資單、差旅費單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報銷憑證,經(jīng)手人和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字,并經(jīng)董事長或董事長委托人簽字后由現(xiàn)金會計支付現(xiàn)金。

第七條 工資由財務(wù)人員根據(jù)各部門提供的核發(fā)工資資料編制工資表,交主管副總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)審核后填制憑證,交總經(jīng)理簽字,由現(xiàn)金會計發(fā)放現(xiàn)金,并由財務(wù)部門辦理會計核算手續(xù)。

第八條 現(xiàn)金會計應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目,逐筆記載現(xiàn)金收入與支付,帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié),每日決算,帳款相符。

第九條 財務(wù)審計部定期或不定期對各單位的銀行資金、現(xiàn)金進(jìn)行檢查,發(fā)現(xiàn)帳實不符的不論何種情況均視為貪污挪用,差額在2萬元以下的對責(zé)任人罰差額的兩倍,差額在2萬元以上的開除,同時罰沒該年度和上年度工資。

第3篇 建筑總公司固定資產(chǎn)管理制度

建筑工程總公司固定資產(chǎn)管理制度

第一條 目的

為加強固定資產(chǎn)的保管及使用管理,制定本制度。

第二條 范圍

本制度所稱固定資產(chǎn),是指企業(yè)使用期限超過一年的房屋建筑物、機械、運輸工具及其它與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等,不屬于生產(chǎn)經(jīng)營的主要設(shè)備,但單價在2000元以上,且使用年限超過2年的也作為固定資產(chǎn)。

第三條 管理部門

固定資產(chǎn)按下列類別分別進(jìn)行管理,其管理及保養(yǎng)由管理部門和使用部門負(fù)責(zé):

1、土地、房屋、通訊設(shè)備、辦公設(shè)備、非運輸車輛由使用部門辦公室負(fù)責(zé)管理;

2、計算機、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備由網(wǎng)絡(luò)中心負(fù)責(zé)管理;

3、運輸車輛、機械設(shè)備、工程料具由機具管理務(wù)中心管理;

4、生產(chǎn)工具由使用單位倉庫負(fù)責(zé)管理;

5、其它資產(chǎn)由資產(chǎn)管理科管理。

第四條 編號

固定資產(chǎn)取得后,由財務(wù)部門依據(jù)其類別分別編號并掛牌,同時移交管理部門管理。

第五條 增減報告

資產(chǎn)管理科在下一季度第一個月的15日前就固定資產(chǎn)情況編制報表,交管理單位核對后由管理單位、財務(wù)部門、使用部門分掣孽存,本項采用計算機處理報表。資產(chǎn)使用管理部門應(yīng)在每月末將增減、調(diào)動情況報資產(chǎn)管理科。

第五條 盤點

公司財務(wù)管理部、資產(chǎn)管理科組織資產(chǎn)管理部門每年10月份組織一次盤點。盤點后應(yīng)編制固定資產(chǎn)盤點報告,注明盈虧原因,由總經(jīng)理審核并簽署意見,根據(jù)公司的管理權(quán)限,經(jīng)股東大會或董事會批準(zhǔn)后,在期末結(jié)帳前處理完畢,盤盈固定資產(chǎn)計入營業(yè)外收入,盤虧或毀損的固定資產(chǎn),在減去過失人和保險公司等賠款和殘值之后,計入當(dāng)期營業(yè)外支出。若盤點延誤或不執(zhí)行,罰財務(wù)負(fù)責(zé)人2000元以上。

第六條 固定資產(chǎn)的增置、營造

1、企業(yè)固定資產(chǎn)在取得時,應(yīng)按照取得時的成本入帳,取得時的成本包括買價,運輸和保險等相關(guān)費用,以及為固定資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)前所必要的支出; 。

2、接受債務(wù)人以抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn),按應(yīng)收債權(quán)的帳面價值加上應(yīng)付的相關(guān)稅費,作為入帳價值;

3、接受捐贈的資產(chǎn)由財務(wù)部門進(jìn)行評估加上應(yīng)付的相關(guān)稅費,作為入帳價值。

第七條 固定資產(chǎn)折舊

固定資產(chǎn)按平均年限法計提折舊。

第4篇 建筑總公司資金管理制度

建筑工程總公司資金管理制度

一、總則

第一條 為加強集團公司的資金管理,提高資金使用效率,降低資金使用成本,解放沉淀資金,設(shè)立集團公司資金管理中心。

第二條 集團公司資金管理中心是集團公司資金籌集、資金管理、資金調(diào)度、資金決算的職能部門,同時負(fù)責(zé)稅務(wù)、銀行等業(yè)務(wù)關(guān)系的處理,直接由集團公司財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)。

第三條 集團公司資金管理中心設(shè)主任一人、出納一人。

二、資金籌集

第四條 集團公司對外籌集資金,包括向金融機構(gòu)貸款等全部由集團公司資金管理中心辦理,除土建與房地產(chǎn)子公司外,其他子、分公司與集團公司其它管理部門均無權(quán)辦理上述業(yè)務(wù)。

第五條 土建公司和房地產(chǎn)公司如需向金融機構(gòu)貸款應(yīng)向集團公司資金管理中心寫出書面報告,經(jīng)集團公司資金管理中心授權(quán)后方可辦理,其它子公司均無權(quán)辦理。

第六條 集團公司資金管理中心對外籌集資金應(yīng)根據(jù)集團公司董事會的決議進(jìn)行,所籌資金的用途應(yīng)符合董事會決議的要求,必須專款專用,不得挪作他用。

第七條 融資審批權(quán)限:500萬元以下的融資由資金管理中心決定,500至1500萬元由集團公司董事長審批,1500萬元以上集團公司董事會討論決定。

三、資金管理

第八條 集團公司資金管理中心的資金管理權(quán)限包括資金籌集、帳戶管理、資金調(diào)度、資金決算等各方面。

第九條 各子公司和土建、房地產(chǎn)分公司可根據(jù)需要開設(shè)一個基本帳戶和若干個一般帳戶,各子、分公司開設(shè)帳戶必須由集團公司資金管理中心統(tǒng)一辦理,子、分公司均不得白行設(shè)立帳戶。

第十條 為減少沉淀資金,各分公司每半年應(yīng)對現(xiàn)有銀行帳戶進(jìn)行一次清理,對不再發(fā)生資金進(jìn)出的銀行帳戶要進(jìn)行銷戶處理,在銷戶前應(yīng)向集團公司資金管理中心寫出書面報告,經(jīng)集團公司資金管理中心同意后辦理。銷戶的銀行帳戶資金全部匯入分公司基本帳戶。

第十一條 各子、分公司、項目收取的所有款項必須存入資金管理中心帳戶,使用的資金由資金管理中心按計劃調(diào)撥;如收取的款項為承兌匯票或現(xiàn)金,應(yīng)向集團公司資金管理中心報告,按集團公司資金管理中心的意見辦理。

第十二條 各子、分公司應(yīng)于每月25日前將下月所需資金書面報告報集團公司資金管理中心審批后報董事長批準(zhǔn)。資金計劃應(yīng)按工程項目(單位)、費用類別分別填寫;集團公司資金管理中心審批后,料具租金、應(yīng)上交的人均利潤、40%的陳欠款和其余資金全部調(diào)入決算中心賬戶,不得留存,其中料具租金、應(yīng)上交的人均利潤、40%的陳欠款必須無條件確保。

第十三條 各子、分公司應(yīng)嚴(yán)格按照審批后的資金計劃使用資金,不得挪作他用;如發(fā)現(xiàn)有挪用資金的,將對分公司經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人每次分別罰款500元。

第十四條 各子、分公司審批后的資金計劃中的支出項目因各種原因未能付出的,應(yīng)向集團公司資金管理中心報告,集團公司資金管理中心在下月計劃中調(diào)整;各分公司可在需要付出時列入資金使用計劃。

第十五條 各子、分公司應(yīng)于每月5日前將上月資金使用情況和本月資金收款計劃同時報集團公司資金管理中心,資金使用情況表應(yīng)按工程項目(單位)、費用類別分別填列,對資金計劃與實際支出的差異做出說明。

四、土建工程要款

第十六條 要款責(zé)任人

項目經(jīng)理為項目部要款的第一責(zé)任人,分公司經(jīng)理為分公司要款的第一責(zé)任人。項目預(yù)算員編制決算書及進(jìn)度報表并辦理甲方、監(jiān)理簽字手續(xù),同時協(xié)助項目經(jīng)理參與要款工作,并辦理項目付款手續(xù);分公司經(jīng)理和經(jīng)營科長、副科長對項目要款工作提供必要支持并疏通上層關(guān)系;財務(wù)人員負(fù)責(zé)要款手續(xù)辦理工作,并負(fù)責(zé)款項回收。

第十七條 要款程序

1、進(jìn)度款要款程序

(1)每月項目預(yù)算員編制進(jìn)度報表,提請監(jiān)理和業(yè)主代表審批,根據(jù)合同和已回收工程款情況提出要款計劃數(shù)額,必要時項目預(yù)算員可請分公司經(jīng)營科協(xié)助,經(jīng)營科必須給予支持。

(2)項目經(jīng)理或預(yù)算員與業(yè)主(總包)方主管人員溝通和協(xié)商,獲取付款承諾并向分公司經(jīng)理匯報;

(3)分公司經(jīng)理獲知付款信息后,應(yīng)迅速做出同意或要求增加數(shù)額的指示,必要時親自或指派經(jīng)營科長、副科長協(xié)助辦理;

(4)分公司財務(wù)科長根據(jù)項目經(jīng)理提供的付款信息,自行或委派財務(wù)科其他人員到業(yè)主(總包)辦理要款手續(xù),回收資金。

2、年終?？钜?guī)定

(1)年終根據(jù)土建子公司下達(dá)的要款指標(biāo),分公司經(jīng)理應(yīng)在每年 lo月中旬召集生產(chǎn)(副)經(jīng)理、經(jīng)營科長、副科長、項目經(jīng)理、財務(wù)科長專門研究,擬定年終要款計劃,明確責(zé)任人; .

(2)相關(guān)責(zé)任人根據(jù)分工積極投入要款工作,必須確保工程款回收;

(3)分公司經(jīng)理每周主持召開要款工作碰頭會,將業(yè)主承諾、資金動向及要款進(jìn)展情況相互通氣,并針對要款過程中出現(xiàn)的問題研究具體對策,部署下階段要款方案;

(4)年終要款的操作程序參照進(jìn)度款要款程序。

3、竣工決算要款規(guī)定

(1)項目預(yù)算員根據(jù)工程審計部審計后的決算書與業(yè)主(總包)辦理完決算手續(xù),需要社會審計的工程完成社會審計后,方為預(yù)算員在本項目的工作完成,在此之前調(diào)到新的項目后仍須承擔(dān)原項目的決算辦理工作,分公司經(jīng)營科承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)助和協(xié)調(diào)的責(zé)任;

(2)項目經(jīng)理如未調(diào)離本分公司,仍為工程決算要款的第一責(zé)任人,負(fù)責(zé)工程尾款和保修金的回收工作;

(3)分公司經(jīng)理和經(jīng)營科長、副科長為要款直接責(zé)任人,要給項目經(jīng)理提供必要的支持,在項目經(jīng)理調(diào)離本分公司情況下直接負(fù)責(zé)要款工作。

4、二年以上陳欠款

(1)二年以上陳欠款由分公司經(jīng)理制定要款計劃,并親自組織要款工作,分公司經(jīng)營科長、副科長配合或根據(jù)經(jīng)理要求辦理本項事務(wù)0

(2)陳欠款的要款必須制定時間表,每年要回的資金不得少于40%,對正常程序無法回收款項的,必要時分公司經(jīng)理要會同法律服務(wù)部通過訴訟途徑解決。

第十八條 要款工作必須滿足本分公司資金周轉(zhuǎn)要求,同時滿足公司上交款規(guī)定數(shù)額,上交款中下列款項必須無條件確保:

1、項目使用的機械、料具,根據(jù)公司內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)計算的租金;

2、根據(jù)分公司人數(shù)確定的上繳資金;

3、應(yīng)上交的利潤;

4、應(yīng)上交的陳欠款;

5、公司墊資的計劃回收款。

第十九條 要款獎罰

l、對上述要款工作未能及時、準(zhǔn)確、有效完成者,視情節(jié)輕重每次給予200.1000元罰款,集團財務(wù)總監(jiān)、資金管理中心主任、土建公司財務(wù)

部經(jīng)理均有權(quán)進(jìn)行處罰;

2、要款指標(biāo)獎罰列入分公司考核指標(biāo),有關(guān)規(guī)定見公司檢查監(jiān)督制度。

第二十條 安裝公司、裝潢公司參照上述規(guī)定執(zhí)行。

五、資金調(diào)度

第二十一條 集團公司資金調(diào)度權(quán)歸集團公司資金管理中心,各子、分公司不得拒絕執(zhí)行集團公司資金管理中心下達(dá)的資金調(diào)度指令,必須將指定的款項匯入指定單位的開戶銀行。

第二十二條 各子、分公司因經(jīng)驗不足或計劃不周,發(fā)現(xiàn)所報資金使用計劃有漏項或少報的,可及時向集團公司資金管理中心辦理補報手續(xù);經(jīng)集團公司資金管理中心審核,報集團公司財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后辦埋。

六、資金結(jié)算

第二十三條 各子、分公司劃入集團公司資金管理中心的資金在扣除各子、分公司應(yīng)上交集團公司的資金后,原則上歸各子、分公司使用,不收取利息;各子、分公司存放在集團公司資金管理中心,當(dāng)資金不足使用時,各子、分公司可向集團公司資金管理中心辦理借款手續(xù),集團公司資金管理中心將按照人民銀行同期貸款利率計息,該利息支出列入該分公司經(jīng)濟指標(biāo)考核。

第二十四條 各分公司向集團申請借款的條件:工程收款達(dá)到合同應(yīng)收款的70%并按照公司規(guī)定收回陳欠款無法滿足墊資工程資金。

第二十五條 各分公司向集團公司資金管理中心辦理借款,應(yīng)制定相應(yīng)的還款計劃,逾期不能還款的,集團公司資金管理中心將加收罰息;該罰息將直接從該分公司經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟指標(biāo)考核獎勵中扣除。

七、資金使用

第二十六條 資金使用審批規(guī)定

1、土建和房地產(chǎn)分公司按照月計劃使用的資金,由分公司經(jīng)理及付款程序辦理,50萬元以內(nèi)的支付由分公司經(jīng)理簽字,50-100萬元支付由分公司正副經(jīng)理簽字,100萬元以上由分公司正副經(jīng)理、經(jīng)營科長、財務(wù)科長聯(lián)合簽字。現(xiàn)金會計必須嚴(yán)格把關(guān),如果現(xiàn)金會計不能把關(guān),發(fā)現(xiàn)一次罰款500元,第二次1500元,第三次罰款3000元,情節(jié)嚴(yán)重的開除,超出計劃使用的資金必須報集團公司資金管理中批準(zhǔn)。

2、其它子公司按照月計劃使用50萬元以內(nèi)的支付由子公司總經(jīng)理(執(zhí)行經(jīng)理)簽字,50萬元以上由集團公司總經(jīng)理簽字。

3、對于工程款、分包工程款、材料款的支付,應(yīng)由財務(wù)人員審核,

尤其是尾款的支付必須由財務(wù)科長簽字確認(rèn)。在支付款項時感情用事、不把關(guān),出現(xiàn)超付的對責(zé)任人罰款3000元以上,嚴(yán)重的降職或開除,必要時追究法律責(zé)任。

第二十七條 支票與財務(wù)印章管理

支票與現(xiàn)金必須分人保管,企業(yè)財務(wù)專用章和私章由子公司(分公司)財務(wù)科長保管,支票與現(xiàn)金由現(xiàn)金會計保管,不得簽發(fā)空頭支票,不得簽發(fā)與預(yù)留銀行印鑒不符的支票及延期支票。否則發(fā)現(xiàn)一次由審計部和財務(wù)管理部罰現(xiàn)金會計200-500兀。

第二十八條 對外付款規(guī)定

l、分包工程進(jìn)度款的支付程序如下:

分包單位向項目技術(shù)負(fù)責(zé)人申報當(dāng)月工程進(jìn)度報表,項目技術(shù)負(fù)責(zé)人對工程質(zhì)量、進(jìn)度進(jìn)行確認(rèn)后報項目預(yù)算員,由項目預(yù)算員進(jìn)行審核,審核無誤后報項目經(jīng)理按照分包合同審批簽署付款意見后報分公司經(jīng)營科,由分公司經(jīng)營科審核合同履行情況后轉(zhuǎn)分公司財務(wù)科審核已經(jīng)付款的情況,簽署意見后交分公司經(jīng)理確定工程進(jìn)度款支付。

2、分包工程決算支付程序如下:

分包單位工程完畢后編制分包工程決算書,報項目技術(shù)負(fù)責(zé)人對工程質(zhì)量進(jìn)行驗收,同時應(yīng)保證甲方、監(jiān)理已經(jīng)簽署驗收合格意見,轉(zhuǎn)交項目預(yù)算員對決算書進(jìn)行審核后報項目經(jīng)理審批,項目經(jīng)理簽署意見后報食堂會計、材料會計對發(fā)生的伙食費、材料費進(jìn)行決算,在上述程序履行完畢后報分公司經(jīng)營科審核合同執(zhí)行情況并申請工程審計部進(jìn)行分包審計,票據(jù)審計部按照審計資料審批有關(guān)票據(jù)后由分公司財務(wù)科根據(jù)合同扣除保修金并填寫付款憑證后報分公司經(jīng)理審批,分公司經(jīng)理按照付款審批權(quán)限的規(guī)定決定或報總經(jīng)理批準(zhǔn)簽署付款意見,分公司財務(wù)科根據(jù)本意見支付相應(yīng)款項。

3、材料款支付程序

材料款的支付根據(jù)材料采購合同規(guī)定由材料采購員提出付款申請,由材料科長簽字認(rèn)可;如為材料預(yù)付款報分公司經(jīng)理審批后支付;材料進(jìn)場后的付款由材料采購員交使用單位的倉庫和收料員簽字確認(rèn)并由項目經(jīng)理對材料付款簽署意見后報分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。

4、對于不按照上述支付程序辦理的,輕者對責(zé)任人罰款500元,重則罰款1000元;收取對方禮物的,1000元以內(nèi)罰款lo倍,1000元以上開除。

5、對于向我方人員行賄的,一經(jīng)查實扣罰總價的10%。

第5篇 建筑總公司備用金及借款管理制度

建筑工程總公司備用金及借款管理制度

一、備用金管理規(guī)定

第一條 土建公司總部備用金的領(lǐng)用一律由公司總經(jīng)理批準(zhǔn),總經(jīng)理外出不在當(dāng)?shù)貢r,由辦公室主任批準(zhǔn)(重大款項辦公室主任應(yīng)通過電話請示總經(jīng)理);土建分公司工作人員備用金由分公司經(jīng)理審批,其它子公司的資金一律由子公司總經(jīng)理審批。

除上述人員外,其他人員一律不準(zhǔn)批準(zhǔn)使用任何資金。

第二條 有關(guān)人員的備用金額度規(guī)定如下:

總經(jīng)理2萬元;副總經(jīng)理1.5萬元;分公司經(jīng)理1萬元;分公司生產(chǎn)(副)經(jīng)理3千元;經(jīng)營科長5千元;項目經(jīng)理、部門及其他科室負(fù)責(zé)人3千元。

副總經(jīng)理以上人員、分公司經(jīng)理需領(lǐng)用備用金,可自行到財務(wù)部門辦理手續(xù),其他人員一律按第一條規(guī)定辦理。

第三條 特殊情況因公務(wù)確需的,由其直接主管簽字后按照第一條規(guī)定辦理。

第四條現(xiàn)金會計不按照規(guī)定辦理的每次罰款200元。

二、借款管理規(guī)定

第五條 工人結(jié)婚可借款looo元,工人生病可借款200元,需住院由項目醫(yī)生和項目經(jīng)理證明,費用由公司代繳,最后按有關(guān)規(guī)定歸戶。如家中遇喪事可借1000元,其余情況一律不得借款。本條規(guī)定由項目經(jīng)理認(rèn)可后,分公司經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條 項目經(jīng)理以下管理人員如遇蓋房或結(jié)婚而需要借款的,可借款10000元,堅決不允許透支借款,如生病可借款500元,需要住院的,費用由公司支付,最后按有關(guān)規(guī)定歸戶。本條由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第七條 項目經(jīng)理以上管理人員,生病可借款looo元,住院費用由公司支付并按規(guī)定歸戶,蓋房和結(jié)婚的可借款2萬元。本條由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第八條 除以上情況外,不允許借款。特殊情況需借款的,200元以內(nèi)的由項目經(jīng)理把關(guān),500元以內(nèi)由分公司經(jīng)理把關(guān),1000元以內(nèi)由子公司經(jīng)理把關(guān),1000元以上由集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第九條 如發(fā)現(xiàn)采用弄虛作假手段借款的,按借款總額的20%罰款。

第十條 如利用領(lǐng)取備用金的形式占用公款金額超過5萬元者視為挪用公款,公司將追究其責(zé)任,情節(jié)嚴(yán)重者,訴諸法律。

第十一條 現(xiàn)金會計及審批人對重復(fù)借款把關(guān)不嚴(yán)的,超出規(guī)定部分對審批人和現(xiàn)金會計按10%罰款。

第6篇 建筑總公司票據(jù)審批管理制度

建筑工程總公司票據(jù)審批管理制度

一、基本原則

第一條 對公司經(jīng)濟往來的票據(jù)分兩種辦法進(jìn)行審批,即原則上采用董事長一支筆審批,或在董事長批準(zhǔn)的部分子、分公司采用計劃審批法。

第二條 審批要求:一、審批人員必須實事求是地根據(jù)公司各種管理制度進(jìn)行審批;二、必須根據(jù)雙方合同的約定辦事;三、必須根據(jù)有關(guān)財務(wù)規(guī)定進(jìn)行審批;四、必須查清預(yù)算價和實際發(fā)生量方可審批;五、遇特殊情況或各種干擾時,應(yīng)及時向董事長或總經(jīng)理匯報,以便采取措施及時解決;六、對分包工程款必須在工程審計完畢后方可審批;七、對低值易耗品必須根據(jù)指導(dǎo)價審批;八、其它材料必須附有符合規(guī)定的招投標(biāo)手續(xù)和合同方可審批。

上述第六、七、八款手續(xù)必須符合公司資金管理制度的程序,否則對責(zé)任人按照資金管理制度第二十一一二十三條規(guī)定處罰。

第三條 在審批發(fā)票時,必須做到連續(xù)編號,發(fā)票上寫明所附單據(jù)張數(shù),凡發(fā)現(xiàn)不在報支范圍內(nèi)的發(fā)票,當(dāng)場撕毀。

第四條 凡是單獨發(fā)生的發(fā)票,包括汽油發(fā)票,必須張張審批,堅決不允許粘貼在封面上審批。現(xiàn)金會計、成本核算登記員要嚴(yán)格把關(guān),配合好審計部做好前期準(zhǔn)備工作。

第五條 在逐張發(fā)票審批的同時,把票據(jù)的金額、編號及發(fā)票本身號碼同時輸入計算機。

第六條 不管任何人報銷發(fā)票,發(fā)票上都必須具備對方開好的日期,如發(fā)現(xiàn)沒有日期或自己填制日期的,作無效處理。發(fā)票審批時,所有手續(xù)必須完備,如發(fā)現(xiàn)搞形式主義補辦手續(xù)的,不予報銷并進(jìn)行處罰,情節(jié)較輕的罰款500元/次,嚴(yán)重的罰款1000元/次并在《某之窗》曝光,屢教不改的開除。

第七條 差旅費、過路費、定額發(fā)票等除在封面上簽字審批外。對里面的小單據(jù)必須張張簽字或蓋章,以防再次重復(fù)報銷。定額發(fā)票必須連號且蓋有對方的財務(wù)專用章,差旅費也必須與實際相符(如海門到青島只能用一種車票)。如發(fā)現(xiàn)無正式車票的或缺車票的不予報銷,當(dāng)場撕毀。

第八條 原則上各類發(fā)票都由直接主管人簽字、監(jiān)督,不屬直接主管的不得無原則的簽字與表態(tài),發(fā)現(xiàn)后發(fā)票作無效處理,并當(dāng)場撕毀,同時追究簽字人的責(zé)任,嚴(yán)重的在《某之窗》上曝光。

第九條 各部門主管一定要認(rèn)真負(fù)責(zé),實事求是,把好簽字關(guān),通過審批發(fā)現(xiàn)誤差的,一切損失由簽字人全額承擔(dān),并加倍罰款。

第十條 凡是各種費用指標(biāo)包干,均須憑實際票據(jù)報批,節(jié)余部分歸個人所有,超支不予報銷。

二、計劃審批試行辦法

第十一條 本試行辦法的票據(jù)審批權(quán)歸試點單位經(jīng)理(總經(jīng)理),在報批過程中超出計劃部分由審批人負(fù)責(zé)。

第十二條 大額費用每月編制計劃,計劃偏差控制在2000元以內(nèi),傳真報總經(jīng)理審批后由現(xiàn)金會計按計劃發(fā)放。

第十三條 平時管理費開支(如差旅費、業(yè)務(wù)招待費等)每半月申報計劃,計劃偏差控制在1000元以內(nèi),傳真報總經(jīng)理審批后一份報票據(jù)審計部,由現(xiàn)金會計按計劃發(fā)放,個人備用金按照制度規(guī)定,在計劃內(nèi)領(lǐng)用。

第十四條 公司對該財務(wù)和票據(jù)每兩月進(jìn)行一次審計,如發(fā)現(xiàn)弄虛作假或不按照公司制度審批,不論金額大小,第一次罰審批人2000元,第二次罰5000元,第三次取消審批權(quán),情節(jié)嚴(yán)重的開除或追究法律責(zé)任。

三、差旅費報銷規(guī)定

第十五條 市內(nèi)差旅費實行包干制,由審計部制定標(biāo)準(zhǔn),報董事會批準(zhǔn)后實施。

第十六條 市外出差人員在出差之前須征得部門主管同意并事先向辦公室通報,不通報的做曠工處理。

第十七條 管理人員出差,乘坐輪船、火車及長途汽車須憑相應(yīng)的票根報銷。報銷標(biāo)準(zhǔn):項目經(jīng)理、科長報銷火車硬座,輪船三等艙以下;一般管理人員報銷火車硬座,輪船四等艙以下。如因特殊原因第二天上午必須投入工作,可以夜間乘火車,報銷硬臥。

第十八條 路費單程報銷標(biāo)準(zhǔn):

海門一青島、海門一濰坊140元;海門一濟南140元;海門一北京200元;海門一大連260元;濟南一大連180;北京一大連140兀;青島一大連130元;南京一大連230元;青島一濟南60元;青島一北京120元;青島一上海150元;濟南一上海150元;北京一上海160元(上海原則上以火車為主);濟南一北京70元;北京一南京150元;濟南一南京130元;青島一南京130元;海門一南京60元;海門一臨沂100元;青島一煙臺30元;濟南一臨沂50元;北京一煙臺160兀。

工地與工地之間調(diào)遣以公共車為主。

第十九條 緊急公務(wù)必須搭乘飛機、專車時,應(yīng)事先以書面說明

原因報集團公司總經(jīng)理批準(zhǔn),事后憑發(fā)票和經(jīng)批準(zhǔn)的書面申請報銷。

第二十條 搭乘公司交通工具者,不予報銷交通費,如發(fā)現(xiàn)按票據(jù)額的兩倍罰款。

第二十一條 出差伙食補助不論職務(wù)高低,往返途中統(tǒng)一每天補貼20元,并且地區(qū)之間來往路程時間要超過8小時才能補貼,如濟南至青島、濟南至北京、海門至上海、海門至南京等,不予補貼;在沒有公司分支機構(gòu)的地方出差,出差期間每天補貼20元。

第二十二條 子、分公司之間出差一律住公司招待所,不報支住宿費,特殊情況須分公司辦公室出具證明。需要在外住宿的住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn):北京、上海一般管理人員在每天70元以內(nèi),項目經(jīng)理、科室負(fù)責(zé)人在120元以內(nèi);大連、青島、深圳、南京一般管理人員在每天60元以內(nèi),項目經(jīng)理、科室負(fù)責(zé)人在110元以內(nèi);其它地區(qū)一般管理人員在每天50元以內(nèi),項目經(jīng)理、科室負(fù)責(zé)人在100元以內(nèi);一個人出差的在上述住宿費標(biāo)準(zhǔn)上增加30%。

第二十三條 子、分公司間出差一律在公司食堂用餐,計人個人生活費。

第二十四條 出差結(jié)束后,必須及時到考勤處辦理注銷手續(xù)。

第二十五條 婚假、產(chǎn)假、大中專畢業(yè)生每年一次探親假、喪假報銷來回路費。其余一律不報,報銷時婚假必須附結(jié)婚證書,喪假必須附死亡證書。

四、招待費和業(yè)務(wù)費審批規(guī)定

第二十六條 500元以上的餐費報銷必須附上菜單明細(xì),對白紙抄寫的部分菜單,必須蓋好與飯店相符合的公章.否則不予報銷,當(dāng)場撕毀。

第二十七條 為保證對集團公司、子、分公司、項目部費用考核的正確性,招待費報銷時必須另附說明,要寫明費用事由和列支部門,并注明所有陪同人員。

第二十八條 成本核算登記員必須把發(fā)生費用的部門和人員記錄清楚,不得串戶,不得徇私舞弊記在領(lǐng)導(dǎo)的帳上,領(lǐng)導(dǎo)也要以身作則,不得將下屬的餐費拿來報支,堅決杜絕利用公司名義招待自己的親戚好友或公司內(nèi)部人員,一經(jīng)查實,發(fā)票當(dāng)場撕毀,同時給予雙倍處罰。

第二十九條 項目招待費在十七項指標(biāo)中考核,在指標(biāo)70%內(nèi)項目經(jīng)理自行支配,其中大約30%用于項目技術(shù)負(fù)責(zé)人和預(yù)算員對外交

往,超出70%后每次使用必須報分公司經(jīng)理批準(zhǔn)。

第三十條 管理人員招待費不得超過公司規(guī)定的年度和每次使用的限額,特殊情況須請示分公司經(jīng)理同意。

分公司經(jīng)理招待甲方主要人員盡量讓分公司生產(chǎn)(副)經(jīng)理、經(jīng)營科長、項目經(jīng)理一起參加,避免發(fā)生不必要的重復(fù)支出。

第三十一條 不允許將超額發(fā)票分開報銷,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),當(dāng)場撕毀,并予以雙倍處罰。

第三十二條 逢年過節(jié)拜訪的合作單位及上一級部門,額度都得事先請示總經(jīng)理,并列出明細(xì),報銷時須經(jīng)過總經(jīng)理或董事長批復(fù),否則費用不予報銷。

第三十三條 在公司內(nèi)部食堂招待客人和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),可按150元一桌的菜和30元一瓶酒的標(biāo)準(zhǔn),其余一般人員可按80元一桌的菜和10元以下一瓶酒的標(biāo)準(zhǔn)。安全員、質(zhì)量員陪同甲方對口人員盡量在食堂用餐。

第三十四條 凡外出不在食堂就餐且沒有在就餐時間前3小時向食堂打招呼的,按照3元/次記人個人帳上。

五、辦公費審批規(guī)定

第三十五條 添置計算機、復(fù)印機、傳真機等辦公用品必須先向總經(jīng)理書面申請,不得事后補辦手續(xù)。購買工程上所需要的書籍,應(yīng)由各科室負(fù)責(zé)人向集團公司辦公室提出申請,同意后方可購買,凡沒有申請簽字的,或擅自購買的一律不予報銷,報銷時必須經(jīng)同級辦公室主任簽字。

第三十六條 小型辦公用品(如各類手頭文具、計算器、質(zhì)檢尺、小型卷尺等)由公司統(tǒng)一采購,公司對每個職位的管理人員核定限額,管理人員在限額內(nèi)領(lǐng)用。小型辦公用品由辦公室辦理采購和發(fā)放事務(wù)。

第三十七條 一般管理人員辦公桌、辦公椅等,原則上不添置,但由于人員增加必須添置的,一般人員辦公桌不得超過每張200元,并事先征得審計部同意。

第三十八條 項目辦公室辦公家具標(biāo)準(zhǔn):

1、3萬平方米以上大包工程項目經(jīng)理辦公室費用ioi_io元,包括辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、傳真機、飲水機、文件柜、空調(diào)、計算機;如有項目總工,總工辦公室費用5000元,包括計算機、辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、飲水機;

2、3萬平方米以下大包工程和分包工程項目經(jīng)理辦公室費用2000元,包括辦公桌椅、沙發(fā)、茶幾、飲水機、文件柜、電話;

3、主體項目必須安裝固定電話。

第三十九條 對管理人員手機話費實行包干,標(biāo)準(zhǔn)由票據(jù)審計部核定。

六、材料票據(jù)審批規(guī)定

第四十條 一次性購買萬元以上設(shè)備及電動工具,必須有三家以上的招投標(biāo)手續(xù)及質(zhì)保書、保修卡方可審批,報批時按照招標(biāo)程序辦理。

第四十一條 合同內(nèi)屬我方采購的材料,如不爭取而歸甲方采購的,對材料負(fù)責(zé)人、項目經(jīng)理、分公司經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理(副經(jīng)理)分別罰2000元;對我方采購的材料,借口甲方采購而在價格上弄虛作假的,罰材料負(fù)責(zé)人、項目經(jīng)理、分公司經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理(副經(jīng)理)各10000元;凡是招投標(biāo)手續(xù)弄虛作假的,罰分公司經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理(副經(jīng)理)、材料負(fù)責(zé)人、經(jīng)營科副科長、項目經(jīng)理各10000元,材料員,、預(yù)算員各5000元。以上三種情況由監(jiān)事會主席和票據(jù)審計負(fù)責(zé)人處罰。如連續(xù)出現(xiàn)三次,對責(zé)任人給予開除處理。

第四十二條 通過正規(guī)招投標(biāo)程序而采購的材料價格,如經(jīng)材料監(jiān)督員詢價發(fā)現(xiàn)價格偏高的,責(zé)任人賠償50%;如發(fā)現(xiàn)弄虛作假的,按100%賠償,并對以上人員罰款1000元以上。

第四十三條 所有甲供材料轉(zhuǎn)帳單必須憑公司領(lǐng)貨憑證上的實 i樂數(shù)量,由材料會計辦理好各項手續(xù),核對后方可進(jìn)行審批,只提供轉(zhuǎn)帳憑證無領(lǐng)貨憑證的作無效處理,不予審批并進(jìn)行處罰。

七、分包隊伍票據(jù)審批規(guī)定

第四十四條 對分包隊伍票據(jù)的審批:(1)一定要按公司有關(guān)招投標(biāo)手續(xù)的規(guī)定進(jìn)行審批,無合同約定的不能審批,并查清有關(guān)事情的來龍去脈;若合同中沒有明確由我方分包,系甲方指定的,我公司不承擔(dān)進(jìn)度、質(zhì)量、安全和付款責(zé)任,配合費按規(guī)定收取;(2)必須查清當(dāng)?shù)氐念A(yù)算價和我方的實際工程量;(3)按公司的有關(guān)規(guī)定,手續(xù)齊全后,才可審批。

八、拖延發(fā)票報銷的處罰

第四十五條 低值易耗品材料在付款完畢后一個月內(nèi)辦理報批手續(xù),如有拖延每天罰采購員100元。

第四十六條 招投標(biāo)材料、設(shè)備及工程發(fā)包,在合同簽訂后一個星期內(nèi)必須將合同交票據(jù)審計負(fù)責(zé)人,合同履行完畢一個月內(nèi)必須辦理報批手續(xù),否則每拖延一天罰款200元。