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經(jīng)營計劃管理制度6篇

更新時間:2024-05-08 查看人數(shù):33

經(jīng)營計劃管理制度

經(jīng)營計劃管理制度是對企業(yè)運營目標(biāo)、策略和執(zhí)行步驟進行系統(tǒng)規(guī)劃的管理工具,旨在確保企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。它涵蓋了企業(yè)的各個層面,包括市場分析、產(chǎn)品規(guī)劃、財務(wù)預(yù)算、人力資源管理、風(fēng)險管理等多個方面。

包括哪些方面

1. 市場分析:確定目標(biāo)市場、市場規(guī)模、競爭態(tài)勢以及客戶需求,為制定銷售策略提供依據(jù)。

2. 產(chǎn)品規(guī)劃:規(guī)劃新產(chǎn)品開發(fā)或現(xiàn)有產(chǎn)品的改進,以滿足市場需求并保持競爭優(yōu)勢。

3. 財務(wù)預(yù)算:設(shè)定收入目標(biāo),制定成本控制措施,預(yù)測現(xiàn)金流,確保財務(wù)健康。

4. 人力資源:明確人員需求,制定招聘、培訓(xùn)、激勵和績效評估策略。

5. 風(fēng)險管理:識別潛在風(fēng)險,制定應(yīng)對措施,降低對企業(yè)運營的影響。

6. 運營策略:規(guī)劃生產(chǎn)、物流、服務(wù)等運營活動,提升效率和質(zhì)量。

7. 技術(shù)發(fā)展:評估新技術(shù)的應(yīng)用,推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和升級。

重要性

經(jīng)營計劃管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面:

1. 指導(dǎo)方向:為企業(yè)設(shè)定清晰的發(fā)展目標(biāo),提供行動指南,避免盲目決策。

2. 協(xié)調(diào)資源:合理分配人力、物力、財力,提高資源利用效率。

3. 風(fēng)險防范:提前預(yù)見并規(guī)避風(fēng)險,保障企業(yè)的穩(wěn)定運營。

4. 績效考核:通過計劃與實際執(zhí)行的對比,評估部門和個人的業(yè)績,促進持續(xù)改進。

5. 創(chuàng)新驅(qū)動:推動企業(yè)創(chuàng)新,適應(yīng)市場變化,保持競爭優(yōu)勢。

方案

1. 制定科學(xué)的計劃流程:從市場調(diào)研到計劃編制,再到審批和執(zhí)行,應(yīng)建立一套完整的流程,確保每個環(huán)節(jié)都有明確的責(zé)任人。

2. 強化計劃執(zhí)行監(jiān)控:設(shè)立定期的進度檢查機制,及時調(diào)整不符合實際情況的計劃。

3. 建立反饋機制:收集各部門的執(zhí)行情況,分析差距,調(diào)整計劃,形成閉環(huán)管理。

4. 提升計劃制定能力:定期培訓(xùn)員工,提升其市場分析、財務(wù)預(yù)算和戰(zhàn)略規(guī)劃等能力。

5. 激勵制度配套:將計劃執(zhí)行情況與員工的績效獎勵掛鉤,激發(fā)團隊積極性。

經(jīng)營計劃管理制度是企業(yè)成功的關(guān)鍵,需要全員參與,持續(xù)優(yōu)化,以實現(xiàn)企業(yè)的長期發(fā)展目標(biāo)。在實施過程中,應(yīng)注重靈活性,隨時調(diào)整以應(yīng)對市場和內(nèi)部環(huán)境的變化。

經(jīng)營計劃管理制度范文

第1篇 經(jīng)營計劃與資金管理制度

經(jīng)營計劃與資金管理制度

一、經(jīng)營計劃與預(yù)算制度

□ 經(jīng)營計劃與預(yù)算制定

由于科學(xué)的日新月異,導(dǎo)致生產(chǎn)技術(shù)的不斷改良,促成了近代工業(yè)的精細分工與大量生產(chǎn),從而引起市場劇烈的競爭,企業(yè)所賺取的利潤也日趨微薄。因此近代企業(yè)的經(jīng)營趨勢將由以往“成本決定售價”的舊觀念改為“售價決定成本”的新意識。如果企業(yè)不能生產(chǎn)物美價廉的產(chǎn)品,則非但不能賺取利潤,甚至無法繼續(xù)它的生存。所以,如何使成本降低,獲取最大利潤乃成為企業(yè)界努力的重大課題,一般言之,降低成本不外是改良生產(chǎn)技術(shù)與提高工作效率。前者當(dāng)有賴于技術(shù)人員的努力,以及更新生產(chǎn)設(shè)備,改善工作方法和開發(fā)新而低廉的代替料源。而后者即有賴于實施有效的管理技術(shù),運用經(jīng)濟效益最佳的管理方法,使企業(yè)所有的機能與資源獲得合理的調(diào)配與運用。

本計劃即是基于后者的需要而擬訂。目的在年度開始之前,對下一年度的經(jīng)營目標(biāo)與經(jīng)營方針預(yù)作提示,責(zé)成各部門依據(jù)公司目標(biāo),擬訂(或修訂)相關(guān)管理制度或改善方案,并配合年度預(yù)算的編制,預(yù)測產(chǎn)品市場的增減變動,配合設(shè)定之產(chǎn)能與成本標(biāo)準(zhǔn),擬訂年度產(chǎn)銷計劃,預(yù)估年度損益及資金的調(diào)度運用,并做為考核各部門執(zhí)行績效的依據(jù)。通過各種標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定,事前的合理規(guī)劃,并經(jīng)由各管理階層的積極參與,以達到避免錯誤,減少浪費,激勵士氣,達到降低成本創(chuàng)造利潤的目的。

第2篇 企業(yè)經(jīng)營計劃管理制度

企業(yè)(公司)經(jīng)營計劃管理制度

第一章目的

第一條為了促進企業(yè)經(jīng)營活動規(guī)范有序地進行,減少經(jīng)營過程中的盲目性,公司應(yīng)編制綜合全面的經(jīng)營計劃。

第二章管理職責(zé)

第二條公司綜合辦公室負(fù)責(zé)經(jīng)營計劃工作。在做好調(diào)查研究工作的基礎(chǔ)上,根據(jù)公司總體經(jīng)營目標(biāo),統(tǒng)籌經(jīng)營計劃的各項具體目標(biāo),編制出切合實際的經(jīng)營規(guī)劃草案,報送公司總經(jīng)理審批。草案審批后成為可實施的正式計劃,對批準(zhǔn)的正式計劃,綜合辦公室負(fù)責(zé)檢查反饋,并對計劃實行滾動調(diào)整。

第三條各職能部門將經(jīng)營計劃作為管理活動的綱領(lǐng),努力完成計劃中關(guān)于本部門的各項計劃指標(biāo)。在計劃的編制過程中,應(yīng)積極配合綜合辦公室的工作,提供必要的調(diào)研資料,真實反映客觀情況,對于具有特殊內(nèi)容的計劃指標(biāo),相關(guān)部門可先擬出草案,綜合辦公室匯總編制。例如對于合同(購貨計劃)的特殊規(guī)定,物資設(shè)備部負(fù)責(zé)提交;因質(zhì)量體系不能完全描述的內(nèi)容,則由工程技術(shù)部負(fù)責(zé)提交。

第四條公司綜合辦公室由總經(jīng)理授權(quán),負(fù)責(zé)公司經(jīng)營計劃的組織、審核、督導(dǎo)等方面的領(lǐng)導(dǎo)工作。根據(jù)各類計劃(長期、中期、短期)的期限,及時地組織編制工作,并開展必要的論證分析,確保核準(zhǔn)的各項計劃內(nèi)容具有科學(xué)性、合理性。對計劃的執(zhí)行過程應(yīng)加大督察力度,促使計劃任務(wù)按預(yù)期要求完成。

第三章計劃期限的劃分

第五條中長期計劃、年計劃、月計劃。計劃形式有單項和綜合。

第四章作用

第六條通過綜合平?,統(tǒng)籌安排企業(yè)的人力、物力、財力,保證企業(yè)經(jīng)營的各要素得到合理有效的利用,以取得最大經(jīng)濟效益。

第五章經(jīng)營計劃的內(nèi)容

第七條長期經(jīng)營計劃的制訂,應(yīng)充分體現(xiàn)科技、經(jīng)濟與公司發(fā)展相結(jié)合,經(jīng)濟發(fā)展與培養(yǎng)人才相結(jié)合,技術(shù)改造與提高經(jīng)濟效益相結(jié)合的原則。其中提高經(jīng)濟效益是制訂長期計劃的核心。

第八條年度經(jīng)營計劃是公司中長期經(jīng)營計劃的具體細分。它是綜合各項專業(yè)計劃形成的年度總體經(jīng)營計劃,故又稱年度綜合計劃。它是企業(yè)全體員工在計劃年度內(nèi)的行動綱領(lǐng)。其主要內(nèi)容如下:

(1)利潤計劃。利潤是反映公司生產(chǎn)經(jīng)營活動,經(jīng)濟效益的綜合指標(biāo)。包括計劃期內(nèi)的利潤目標(biāo)、稅后利潤的分配和使用等。

(2)生產(chǎn)計劃。它規(guī)定公司在計劃年度內(nèi)完成工程的產(chǎn)量、產(chǎn)值、質(zhì)量和生產(chǎn)能力的利用程度等。

(3)質(zhì)量計劃。包括產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)和工作質(zhì)量指標(biāo)應(yīng)達到的水平,產(chǎn)品分類升級計劃以及創(chuàng)建名牌計劃等。

(4)科研和新技術(shù)開發(fā)計劃。包括新技術(shù)、新工藝的研究項目計劃等。

(5)設(shè)備維修計劃。規(guī)定公司在計劃期內(nèi),生產(chǎn)設(shè)備的維護保養(yǎng)和修理的種類(如大修、中修等)、期限、工作量等。

(6)勞動工資計劃。包括勞動生產(chǎn)率計劃、職工人數(shù)計劃和工資計劃等。

(7)物資供應(yīng)計劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)計劃,需要的各種原材料、燃料、動力、外購件、設(shè)備、工具等的供應(yīng)數(shù)量、供應(yīng)期限、合理儲量等。

(8)技術(shù)改造和技術(shù)組織措施計劃。包括技術(shù)改造計劃,設(shè)備更新和購置計劃,自制專用設(shè)備計劃,改進生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)組織的各項措施計劃。

(9)成本計劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)經(jīng)營所要支出的全部生產(chǎn)費用、管理費用、財務(wù)費用,各種物資的計劃成本和降低成本的要求。

(10)資金計劃。包括固定資金計劃、流動資金計劃、專用基金計劃等。它規(guī)定計劃期內(nèi)的財務(wù)收入和支出,規(guī)定流動資金計劃占用額和周轉(zhuǎn)速度。

第六章經(jīng)營計劃編制方法

第九條經(jīng)營計劃的編制步驟

經(jīng)營計劃要根據(jù)公司的發(fā)展和經(jīng)營決策的要求編制。

(1)進一步調(diào)查研究。要深入弄清市場為企業(yè)提供的機會和風(fēng)險,以及企業(yè)自己的優(yōu)勢和劣勢。特別是要掌握計劃的限制性條件,例如能源、物資供應(yīng)、資金、設(shè)備、技術(shù)條件不能實現(xiàn),或?qū)ζ渌繕?biāo)構(gòu)成不利的作用,則應(yīng)考慮修正。

(2)提出各項具體目標(biāo)。各部門及項目部根據(jù)公司提出綜合整體目標(biāo)對自己各項經(jīng)營活動提出具體的單項目標(biāo)。

(3)統(tǒng)籌安排確定目標(biāo)。如果某一目標(biāo)受制于某種條件不能實現(xiàn),或?qū)ζ渌繕?biāo)構(gòu)成不利的作用,則應(yīng)考慮修正。

(4)編制不同計劃方案。完成任何一個目標(biāo),往往可以采取幾種不同的方法,形成幾個不同的計劃方案,這是正常的,也是必要的。

(5)選擇最佳方案。通過分析對比,選出能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)的最佳方案。

(6)做出全面規(guī)劃。主要是將綜合的經(jīng)營計劃和單項的經(jīng)營計劃,編制成正式的文本,報總經(jīng)理批示后,便于實施。

第十條經(jīng)營計劃的編制依據(jù)。

(1)編制中、長期經(jīng)營計劃的依據(jù)。編制中、長期經(jīng)營計劃的依據(jù):公司經(jīng)濟發(fā)展的需要,市場需求,公司的生產(chǎn)技術(shù)條件,技術(shù)的改進、引進和管理、技術(shù)水平的提高。

(2)編制年度經(jīng)營計劃的依據(jù)。編制年度經(jīng)營計劃的依據(jù):公司領(lǐng)導(dǎo)下達的指令及指導(dǎo)性計劃,工程簽訂合同和市場預(yù)測資料,前期預(yù)計完成數(shù)字及公司歷史統(tǒng)計資料,經(jīng)審定過的各種技術(shù)經(jīng)濟定額。

(3)編制計劃的有關(guān)要求。中、長期經(jīng)營計劃由公司總經(jīng)理主持。首先由綜合辦公室擬定計劃草案,各業(yè)務(wù)歸口部門按計劃草案要求,負(fù)責(zé)搜集、整理資料提出專業(yè)規(guī)劃草案,綜合辦公室進行匯總后進行綜合平?提出總體方案,報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

公司年度綜合計劃的制定,同樣應(yīng)采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進行編制,各業(yè)務(wù)歸口部門負(fù)責(zé)編制專業(yè)計劃,綜合辦公室負(fù)責(zé)擬定編制計劃的總進度,組織綜合平?,于年前一個月上報總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達各部門執(zhí)行。

專業(yè)計劃的編制,各部門負(fù)責(zé)人要親自主持,編制計劃草案時應(yīng)認(rèn)真聽取分管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的意見,并按規(guī)定的時間上報。報送的計劃必須附文字說明,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人和編制人簽章后方可呈報。

編制計劃過程中需要的各種資料,各部門應(yīng)主動提供,積極配合,任何部門都不得拒絕,應(yīng)以全局利益為重。

第七章經(jīng)營計劃的貫徹實施

第十一條指標(biāo)管理。

(1)年度綜合計劃所規(guī)定的各項計劃任務(wù),是通過一定的計劃指標(biāo)來表示的。計劃指標(biāo)就是公司在計劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營活動方面應(yīng)該達到的目標(biāo)和水平。為全面反映公司的技術(shù)經(jīng)營活動,必須相應(yīng)設(shè)置各種指標(biāo),建立健全公司的指標(biāo)體系,完善和促進計劃管理工作。

(2)計劃指標(biāo)按平均先進水平

來確定,一般應(yīng)高于上期實際達到的水平。

(3)計劃指標(biāo)實行分級歸口管理,總指標(biāo)由綜合辦公室負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報和下達,各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)歸口管理。各部門指標(biāo)的實行(分指標(biāo))以部長為首,組織有關(guān)職能人員負(fù)責(zé)管理。工程指標(biāo)的實行以項目經(jīng)理為首,組織管理。

(4)為使計劃任務(wù)層層落實,計劃指標(biāo)必須進行層層分解,堅持誰管什么指標(biāo),就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接,分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線進行反饋。

第十二條反饋控制。

經(jīng)營計劃強調(diào)嚴(yán)肅性,一經(jīng)確定,就應(yīng)全力組織實施,這就需要加強督導(dǎo)控制,要及時掌握各個指標(biāo)的完成進度和計劃執(zhí)行情況。管理者應(yīng)做好信息反饋工作,對計劃實施中遇到的問題,及時進行協(xié)調(diào)、控制、解決。統(tǒng)計工作是企業(yè)的一項基礎(chǔ)工作,是監(jiān)督檢查計劃執(zhí)行情況的重要工具,應(yīng)準(zhǔn)確、及時、全面反饋計劃執(zhí)行情況。

第十三條計劃指標(biāo)的調(diào)整。

為維護計劃的嚴(yán)肅性,公司計劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達后,必須嚴(yán)格執(zhí)行,各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀原因影響,經(jīng)主觀努力仍不能完成計劃時,請示總經(jīng)理后,做出必要的調(diào)整。

第十四條計劃的檢查和考核。

(1)各級領(lǐng)導(dǎo)必須隨時監(jiān)督檢查計劃的執(zhí)行情況,及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的問題,采取解決問題的有效措施,以保證計劃的順利完成。

(2)檢查計劃執(zhí)行情況,應(yīng)充分利用統(tǒng)計報表、會計報表、業(yè)務(wù)報表資料。檢查計劃的實際完成數(shù),一律以統(tǒng)計報表數(shù)為依據(jù)。

(3)考核計劃必須與經(jīng)濟責(zé)任制考核相結(jié)合??己说挠媱潝?shù),一律以公司批準(zhǔn)或下達的計劃數(shù)為依據(jù)。

第八章附 則

第3篇 度經(jīng)營計劃管理制度

年度經(jīng)營計劃管理制度

第一章 總則

第 1 條 為貫徹__集團發(fā)展戰(zhàn)略,加強集團及各下屬公司經(jīng)營管理的計劃性,促進__集團各業(yè)態(tài)持續(xù)健康發(fā)展,特制定本管理制度。

第 2 條 年度經(jīng)營計劃是__集團加強資源宏觀管理、調(diào)控投資規(guī)模、實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要管理措施,是保證公司資產(chǎn)運營安全、經(jīng)營管理有序、效益穩(wěn)步提高的重要手段,也是考核各級管理者的重要依據(jù)。

第 3 條 年度經(jīng)營計劃包括__集團和下屬公司及部門兩級,__集團按照“統(tǒng)一計劃、分級管理”的原則,進行調(diào)控和管理。

第二章 組織和職責(zé)

第 4 條 __集團總裁委員會負(fù)責(zé)審批__集團年度經(jīng)營計劃,聽取年度經(jīng)營計劃的執(zhí)行結(jié)果。

第 5 條 __集團下屬各子公司總經(jīng)辦負(fù)責(zé)審批各子公司年度經(jīng)營計劃,聽取年度經(jīng)營計劃的執(zhí)行結(jié)果。

第 6 條 __集團總裁委員會負(fù)責(zé)審議__集團年度經(jīng)營計劃和__集團各下屬公司(部門)的年度經(jīng)營計劃。

第 7 條 __集團管理中心負(fù)責(zé)審核年度經(jīng)營計劃和年度經(jīng)營計劃執(zhí)行分析報告,并負(fù)責(zé)向總裁委員會提交需要審議的年度經(jīng)營計劃和年度經(jīng)營計劃執(zhí)行分析報告。

第 8 條 __集團管理中心是年度經(jīng)營計劃編制組織部門,負(fù)責(zé)組織各計劃單位編制年度經(jīng)營計劃,并負(fù)責(zé)編制__集團年度經(jīng)營計劃。

第 9 條 __集團管理中心是年度經(jīng)營執(zhí)行管理部門,負(fù)責(zé)檢查各計劃單位計劃執(zhí)行情況,并負(fù)責(zé)編制__集團年度經(jīng)營計劃執(zhí)行分析報告。

第 10 條 __集團各下屬公司是__集團的二級計劃單位,總經(jīng)理是本公司的年度經(jīng)營計劃負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)本公司年度經(jīng)營計劃預(yù)案的提出,并組織實施本公司的年度經(jīng)營計劃。

第 11 條 __集團總部各職能部門是__集團的二級計劃單位,部門經(jīng)理是本部門的年度經(jīng)營計劃負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)本部門年度經(jīng)營計劃預(yù)案的提出,并組織實施本部門的年度經(jīng)營計劃。

第三章 年度經(jīng)營計劃的內(nèi)容

第 12 條 年度經(jīng)營計劃內(nèi)容不僅包括目標(biāo),而且應(yīng)該包括制定目標(biāo)的主要依據(jù)和實現(xiàn)目標(biāo)的主要措施,以及完成計劃的風(fēng)險分析,預(yù)測影響計劃執(zhí)行的各種不確定因素和補救辦法。

第 13 條 年度經(jīng)營計劃的主要目標(biāo)要按季度進行分解,必要時還應(yīng)該按月度進行分解。

第 14 條 __集團集團公司的年度經(jīng)營計劃內(nèi)容包括但不限于:

(1) 業(yè)務(wù)經(jīng)營(收入、利潤)目標(biāo)

(2) 財務(wù)(投資、融資、資金使用)計劃

(3) 費用計劃

(4) 網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和改造計劃

(5) 人力資源規(guī)劃和員工培訓(xùn)計劃

(6) 公司管理制度建設(shè)計劃

第 15 條 各地市公司的年度經(jīng)營計劃內(nèi)容包括但不限于:

(1) 業(yè)績綜合評價各項目標(biāo)

(2) 財務(wù)(投資、融資、資金使用)計劃

(3) 市場開發(fā)(業(yè)務(wù)開發(fā)和客戶開發(fā))計劃

(4) 費用(營業(yè)費用、管理費用、財務(wù)費用)計劃

(5) 網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和改造計劃

(6) 人力資源規(guī)劃和員工培訓(xùn)計劃

(7) 公司管理制度建設(shè)計劃

第 16 條 財務(wù)部的年度經(jīng)營計劃包括但不限于:

(1) 財務(wù)(融資、資金使用)計劃

(2) 資產(chǎn)盤點計劃

(3) 部門費用計劃

第 17 條 審計部的年度經(jīng)營計劃包括但不限于:

(1) 例行審計計劃

(2) 部門費用計劃

第 18 條 人力資源部的年度經(jīng)營計劃包括但不限于:

1、薪酬和福利成本總額計劃

2、公司員工招聘計劃

3、公司員工培訓(xùn)計劃

4、部門費用計劃

第 19 條 投資部的年度經(jīng)營計劃包括但不限于:

(1) 地市公司整合進度安排

(2) 資金計劃

(3) 部門費用計劃

第 20 條 管理中心的年度經(jīng)營計劃包括但不限于:

(1) 外派人員選派和培訓(xùn)計劃

(2) 下屬公司業(yè)績考核計劃

(3) 部門費用計劃

第 21 條 辦公室的年度經(jīng)營計劃包括但不限于:

(1) 后勤設(shè)施投資和改造計劃

(2) 辦公用品采購計劃。

(3) 部門費用計劃

第 22 條 工程管理部的年度經(jīng)營計劃包括但不限于

(1) 工程施工計劃

(2) 部門費用計劃

第四章 年度經(jīng)營計劃的編制

第 23 條 年度經(jīng)營計劃的編制依據(jù)包括:戰(zhàn)略規(guī)劃、前年經(jīng)營實際情況、本年的經(jīng)營環(huán)境。

第 24 條 __集團各下屬公司(部門)于每年12月1日前向管理中心提交本公司(部門)的年度經(jīng)營計劃(草案)。各下屬公司(部門)應(yīng)該根據(jù)前年經(jīng)營實際情況和本年的經(jīng)營環(huán)境編制年度經(jīng)營計劃(草案),以保證計劃的科學(xué)性和可行性。

第 25 條 __集團管理中心根據(jù)__集團的戰(zhàn)略規(guī)劃和各下屬公司(部門)的實際情況,在各下屬公司(部門)年度經(jīng)營計劃(預(yù)案)的基礎(chǔ)上編制各下屬公司和部門的年度經(jīng)營計劃(預(yù)案),并于每年12月10日前向負(fù)責(zé)管理中心的副總提交。

第 26 條 __集團負(fù)責(zé)管理中心的副總于每年12月15前完成對各所屬公司(部門)的年度經(jīng)營計劃(預(yù)案)的審核工作,并負(fù)責(zé)提交總裁委員會審議。

第 27 條 __集團總裁委員會于每年12月31前完成對各所屬公司(部門)的年度經(jīng)營計劃(預(yù)案)的審議工作

第 28 條 __集團各所屬子公司外派小組組長、分公司總經(jīng)理、部門經(jīng)理均列席總裁委員會,參與年度經(jīng)營計劃(預(yù)案)的討論和審議工作。

第 29 條 __集團各下屬公司(部門)根據(jù)總裁委員會的審議意見,于每年01月10前完成各下屬公司(部門)的年度經(jīng)營計劃(建議案)的編制工作。

第 30 條 __集團管理中心根據(jù)各下屬公司(部門)的年度經(jīng)營計劃(建議案),于每年01月15前完成__集團年度經(jīng)營計劃(預(yù)案)的編制工作。

第 31 條 __集團各下屬子公司于每年01月31前完成各公司年度經(jīng)營計劃(建議案)的審批工作,各子公司根據(jù)總裁委員會決議編制出年度經(jīng)營計劃(決案),并報送__集團管理中心存檔。

第 32 條 __集團管理中心根據(jù)各下屬公司的年度經(jīng)營計劃(決案),于每年02月05前完成__集團年度經(jīng)營計劃(建議案)的編制工作。

第 33 條 __集團總裁委員會于每年02月15前完成對__集團年度經(jīng)營計劃(建議案)的審批工作,管理中心根據(jù)總裁委員會決議編制出年度經(jīng)營計劃(決案),并將年度經(jīng)營計劃(決案)發(fā)送至各下屬公司(部門)。

第 34 條 __集團各所屬子公司董事要敦促子公司按照統(tǒng)一時間要求完成年度經(jīng)營計劃的編制、修正和審批工作。

第五章 年度經(jīng)營計劃的執(zhí)行管理

第 35 條 __集團管理中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司年度計劃執(zhí)行管理工作。

第 36 條 在公司經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化而導(dǎo)致計劃與實際情況出現(xiàn)明顯不符時,__集團管理中心可以提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整議案,經(jīng)由主管上級審核和__集團總裁委員會審議,并報總裁審批后執(zhí)行。

第 37 條 __集團管理中心要經(jīng)常性了解和考察各下屬公司的年度經(jīng)營計劃的執(zhí)行情況,并提出相應(yīng)的建議,以幫助下屬公司更好地完成年度經(jīng)營計劃。

第 38 條 管理中心建立計劃執(zhí)行情況報告制度,各二級計劃單位于每月5日將本月計劃執(zhí)行情況向管理中心提交書面報告。

第 39 條 __集團各所屬子公司總經(jīng)理必須責(zé)成所轄公司于規(guī)定時間內(nèi)將計劃執(zhí)行情況向__集團管理中心提交相關(guān)書面報告。

第 40 條 管理中心綜合各二級計劃單位的提交的經(jīng)營計劃執(zhí)行情況分析報告,于每月10日前,編制出集團公司的經(jīng)營計劃執(zhí)行情況分析報告,并向主管上級提交。

第 41 條 主管上級負(fù)責(zé)審核經(jīng)營計劃執(zhí)行情況分析報告,并向總裁委員會提交。

第 42 條 總裁委員會每月召開一次經(jīng)營計劃分析例會,討論經(jīng)營計劃執(zhí)行情況分析報告,分析經(jīng)營實際和經(jīng)營計劃產(chǎn)生偏差的原因,并商議糾正偏差的措施。

第 43 條 管理中心經(jīng)理、各下屬子公司外派小組組長、分公司總經(jīng)理、總部部門經(jīng)理列席經(jīng)營決策委員會召開的經(jīng)營計劃分析例會。

第 44 條 __集團管理中心根據(jù)經(jīng)營計劃分析例會的會議決議,編制成各二級計劃單位年度經(jīng)營計劃糾正措施,并發(fā)放到各二級計劃單位。

第 45 條 __集團各二級計劃單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)落實年度經(jīng)營計劃糾正措施,確保年度經(jīng)營計劃的全面落實。

第 46 條 __集團各地市公司的年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況是管理中心考核各地市公司業(yè)績的主要依據(jù)。

第 47 條 __集團各下屬公司和各部門的年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況是管理中心考核各子公司外派人員、分公司經(jīng)理和部門經(jīng)理的重要依據(jù)。

附則

第 48 條 本制度由__集團管理中心起草和修訂,經(jīng)由__集團總裁委員會審批后發(fā)布。

第 49 條 __集團各下屬公司可根據(jù)本制度制定實施細則。

第 50 條 本制度自發(fā)布之日起施行。

第 51 條 本制度由__集團管理中心負(fù)責(zé)解釋。

第4篇 生產(chǎn)經(jīng)營計劃管理制度

一、每月月底以前由生產(chǎn)科組織編制下月生產(chǎn)經(jīng)營計劃。

二、生產(chǎn)經(jīng)營計劃內(nèi)容包括:各施工隊產(chǎn)量、進尺的任務(wù),單價,材料消耗指標(biāo),具體獎懲辦法等。

三、在施工作業(yè)中如果需要局部調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營計劃,由主管技術(shù)員提出書面申請,經(jīng)科長、生產(chǎn)礦長、總工簽字后備案生效。

四、月終主管技術(shù)員對各施工隊本月的生產(chǎn)任務(wù)完成情況進行總結(jié)。根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃進行獎懲,并報生產(chǎn)科長,生產(chǎn)礦長備存。

五、月底經(jīng)營辦公室對各施工隊本月的材料消耗進行總結(jié),根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃進行獎懲。

第5篇 公司經(jīng)營計劃管理工作制度

企業(yè)(公司)經(jīng)營計劃管理工作制度

一、總則

第一條 計劃管理工作的任務(wù):

(一)在科學(xué)預(yù)測的基礎(chǔ)上,為企業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度提供依據(jù),制定業(yè)的長遠規(guī)劃,并通過近期計劃組織實施。

(二)根據(jù)市場需要和企業(yè)能力,簽訂各項經(jīng)濟合同,編制企業(yè)的年度、季度計劃,使業(yè)各項生產(chǎn)經(jīng)營活動和各項工作在企業(yè)統(tǒng)一的計劃下協(xié)調(diào)進行。

(三)充分挖掘及合理利用企業(yè)的一切人力、物力、財務(wù),不斷改善企業(yè)的各項技術(shù)經(jīng)指標(biāo),以取得最佳的經(jīng)濟效果。

第二條 企業(yè)各級部門的主要精力,應(yīng)放在各種計劃的編制、執(zhí)行、檢查和考核上。

第三條 企業(yè)的計劃管理根據(jù)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),歸口管理的原則,全公司總部、車間、組三級進行管理。公司計經(jīng)營發(fā)展部是全公司計劃工作的管理部門,各個職能科室,都分別是各種專業(yè)計劃的歸口部門。

第四條 為保證全公司計劃工作的正常開展,應(yīng)加強綜合計劃機構(gòu),提高它在企業(yè)中應(yīng)的地位和作用。各級有計劃部門和歸口部門也必須根據(jù)計劃工作的要求配備專職(或兼職)的計劃人員。

第五條 企業(yè)計劃必須認(rèn)真進行綜合平?,堅持積極平?,留有余地的原則,不缺口,不打理伏。

第六條 企業(yè)的各項計劃是市場經(jīng)濟計劃的基本組成部分,是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的依據(jù)計劃一經(jīng)下達,各級各部門都必須發(fā)動職員,采取切實有效的措施,保證計劃的實現(xiàn)。

第七條 統(tǒng)計工作是企業(yè)的一項基礎(chǔ)工作,是監(jiān)督檢查計劃執(zhí)行情況的重要工具,應(yīng)準(zhǔn)確、及時、全面反饋計劃執(zhí)行情況,禁止弄虛作假。

二、長遠規(guī)劃

第一條 長遠規(guī)劃是確定企業(yè)未來發(fā)展方向和奮斗目標(biāo)的戰(zhàn)略計劃,通過年度計劃的安排逐步實現(xiàn),其主要內(nèi)容包括下列幾個方面:

(一)企業(yè)產(chǎn)品的發(fā)展方向;

(二)企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展規(guī)模;

(三)企業(yè)技術(shù)發(fā)展水平,技術(shù)改造方向;

(四)企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)將要達到的水平;

(五)企業(yè)組織、管理水平的提高和安全環(huán)保等生產(chǎn)條件的改造;

(六)職工教育培訓(xùn)及文化設(shè)施建設(shè);

(七)職工生活福利設(shè)施的改造和提高;

(八)能源及原材料的節(jié)約。

第二條 編制企業(yè)長遠規(guī)劃的主要依據(jù):

(一)經(jīng)濟發(fā)展的需要;

(二)市場需要;

(三)企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)條件;

(四)國內(nèi)外科學(xué)技術(shù)最新成就和發(fā)展趨勢;

(五)技術(shù)改進、引進和改善管理、提高職工技術(shù)水平以后所能提供的潛力。

第三條 長遠規(guī)劃的編制工作由分管計劃工作的總經(jīng)理主持。經(jīng)營發(fā)展部負(fù)責(zé)匯總、綜合平衡,提出總體方案和上報。各歸口部門按規(guī)劃要求負(fù)責(zé)搜集、整理資料提出專業(yè)規(guī)劃(草案)。長遠規(guī)劃經(jīng)上級主管機關(guān)及總經(jīng)理批準(zhǔn)后分年組織實施。

三、年度綜合計劃

第一條 年度綜合計劃是企業(yè)全體職工在計劃年度內(nèi)的行動綱領(lǐng),又是安排季度、月計劃的重要依據(jù)。因此,企業(yè)各個生產(chǎn)環(huán)節(jié)和各個方面的生產(chǎn)經(jīng)營活動,都必須嚴(yán)格按計劃執(zhí)行。

第二條 年度綜合計劃的制定采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進行編制,由主管計劃工作的總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo),各業(yè)務(wù)歸口科室按管什么業(yè)務(wù),就編什么計劃的原則根據(jù)規(guī)定的計劃表式,負(fù)責(zé)編制各專業(yè)計劃(見附表1.2.1),經(jīng)營發(fā)展部負(fù)責(zé)擬定編制計的總進度,組織綜合平?于年前一個月上報下達工作。

第三條 年度綜合計劃編制的主要依據(jù):

(一)上級主管部門下達的指令及指導(dǎo)性計劃;

(二)總經(jīng)理提出的年度方針目標(biāo);

(三)產(chǎn)品訂貨合同和市場預(yù)測資料;

(四)長遠發(fā)展規(guī)劃;

(五)前期預(yù)計完成數(shù)字及本企業(yè)歷史統(tǒng)計資料;

(六)經(jīng)審定過的各種技術(shù)經(jīng)濟定額。

第四條 編制計劃所需資料由各科室車間相互提供,任何單位都不得拒絕。

第五條 專業(yè)計劃的編制,各部門負(fù)責(zé)人要親自主持,計劃草案應(yīng)認(rèn)真聽取公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)車間科室的意見,并按規(guī)定的時間報經(jīng)營發(fā)展部。報送的計劃必須附文字說明,經(jīng)科長和編制人簽章后方才有效。

四、指標(biāo)管理

第一條 年度綜合計劃所規(guī)定的各項計劃任務(wù)是通過一定的計劃指標(biāo)來表示的。計劃指標(biāo)就是企業(yè)在計劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營活動方面應(yīng)該達到的目標(biāo)和水平。為全面反映企業(yè)的技術(shù)經(jīng)營活動,必須適當(dāng)設(shè)置各種指標(biāo),建立健全企業(yè)的指標(biāo)體系,完善和促進計劃管理工作。

第二條 計劃指標(biāo)應(yīng)按平均先進水平來確定,一般應(yīng)高于上期實際達到的水平,并經(jīng)過努力才能實現(xiàn)的。

第三條 計劃指標(biāo)實行分級歸口管理。公司一級指標(biāo)(總指標(biāo))由公司總部經(jīng)營發(fā)展部負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報和下達,各科室負(fù)責(zé)歸口管理。車間級指標(biāo)(分指標(biāo))以車間主任為首,組織有關(guān)職能人員負(fù)責(zé)管理。班組級指標(biāo)以班組長為首組織工作人員管理。

第四條 為使計劃任務(wù)層層落實,計劃指標(biāo)必須進行層層分解,堅持誰管什么指標(biāo),就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接,分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線進行反饋。

第五條 一級指標(biāo)的設(shè)置,由經(jīng)營發(fā)展部根據(jù)上級要求和公司內(nèi)管理工作的需要,同指標(biāo)歸口部門商定。

第六條 必須在當(dāng)年11月底正式下達次年的公司年度經(jīng)營綜合計劃。

五、計劃指標(biāo)的調(diào)整

第一條 為維護計劃的嚴(yán)肅性,企業(yè)計劃一級上級主管機關(guān)及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)下達后,必須嚴(yán)格執(zhí)行,各歸口部門和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀原因影響,經(jīng)主觀努力仍不能完成計劃時,在有利于調(diào)動廣大職工完成計劃積極性的前提下,調(diào)整計劃指標(biāo)必須辦理審批手續(xù)。

(一)一級計劃指標(biāo)的調(diào)整,由執(zhí)行單位提出書面申請,送歸口科室簽署意見后,經(jīng)計劃管理科審核報公司領(lǐng)導(dǎo)審批,屬公司下達的計劃指標(biāo),還要報上級主管機關(guān)審批,在未批準(zhǔn)前仍按原計劃執(zhí)行。

(二)調(diào)整年度計劃指標(biāo)應(yīng)提前一個季度申請,調(diào)整季度計劃指標(biāo)應(yīng)提前一個月申請,整月度計劃指標(biāo)應(yīng)提前十天申請。

(三)調(diào)整某一項計劃指標(biāo),如需同時相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計劃指標(biāo)時,應(yīng)一并上報,呈請審批,以保證計劃的平?、協(xié)調(diào)。

(四)調(diào)整計劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn),在未接書面批復(fù)以前,一律按原計劃考核。

六、計劃的檢查和考核

第一條 各級領(lǐng)導(dǎo)必須隨時監(jiān)督檢查計劃的執(zhí)行情況,及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的問題,采取解決問題的有效措施,以保證計劃的順利完成。

第二條 檢查

計劃執(zhí)行情況,應(yīng)充分利用統(tǒng)計報表,會計報表,業(yè)務(wù)報表等資料。檢查計劃的實際完成數(shù),一律以統(tǒng)計報表數(shù)為依據(jù)。

第三條 計劃的考核必須與經(jīng)濟責(zé)任制考核相結(jié)合??己说挠媱潝?shù),一律以上一級部門批準(zhǔn)或下達的計劃數(shù)為依據(jù)。

附表:年度綜合計劃編制分工及完成時間表

序號計劃名稱編制部門完成時間備注

1生產(chǎn)計劃

2新產(chǎn)品計劃

3技術(shù)組織措施計劃

4銷售計劃

5物資供應(yīng)計劃

6勞動工資計劃

7成本計劃

8財務(wù)計劃

9產(chǎn)品質(zhì)量計劃

10設(shè)備大修理計劃

11房屋建筑大修理計劃

12基建技改計劃

13生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備綜合計劃

14輔助生產(chǎn)計劃

15職工教育培訓(xùn)計劃

第6篇 經(jīng)營計劃預(yù)算資金管理制度

經(jīng)營計劃與預(yù)算資金管理屬于財務(wù)管理的范疇內(nèi),那么經(jīng)營計劃與預(yù)算資金管理制度有哪些大家不妨閱讀企業(yè)管理網(wǎng)為大家整理的下文。

第一條經(jīng)營計劃與預(yù)算制訂:隨著科技的不斷發(fā)展和市場競爭的日益激烈,如何使成本降低,獲取最大利潤已成為企業(yè)界共同努力的重大課題。通常來說,制訂完善的經(jīng)營計劃和進行規(guī)范科學(xué)的預(yù)算可以幫助企業(yè)降低風(fēng)險,提高經(jīng)濟效益。本計劃旨在提高工作效率,主要是對下一年度的經(jīng)營目標(biāo)與經(jīng)營方針預(yù)作提示,責(zé)成各部門依據(jù)公司目標(biāo),擬訂(或修訂)相關(guān)管理制度或改善方案,并配合年度預(yù)算的編制,預(yù)測產(chǎn)品市場的增減變動,配合設(shè)定之產(chǎn)能與成本標(biāo)準(zhǔn),擬訂年度產(chǎn)銷計劃,預(yù)估年度損益及資金的調(diào)度運用,并作為考核各部門執(zhí)行績效的依據(jù)。通過各種標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定,事前的合理規(guī)劃,并經(jīng)由各管理階層的積極參與,以達到避免錯誤,減少浪費,激勵士氣,達到降低成本創(chuàng)造利潤的目的。

第二條經(jīng)營目標(biāo):

1.總目標(biāo):不斷加強企業(yè)資金管理,不斷進行開拓創(chuàng)新,迅速提高營業(yè)額,合理控制成本,使利潤最大化。

2.各部門目標(biāo):

(1)貿(mào)易部:

①充分消化現(xiàn)有產(chǎn)能。

②利用現(xiàn)有市場,購銷相關(guān)產(chǎn)品,擴大營業(yè)額。

③銷售費用的控制(運輸費用、報關(guān)費用、保險費用等。

④呆品處理。

⑤外銷成長率()%,年度外銷金額()元。

(2)內(nèi)銷部:

①估計內(nèi)銷產(chǎn)品銷售數(shù)里,協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理中心建立適當(dāng)庫存量。

②建立內(nèi)銷銷售網(wǎng),擴大現(xiàn)有客戶的采購規(guī)格及數(shù)量。

③呆品處理。

④內(nèi)銷成長率()%,年度內(nèi)銷金額()元。

(3)供應(yīng)部:

①建立機物料abc分類,實施重點控制。

②建立各主要原物料安全庫存量,經(jīng)濟采購量。選擇優(yōu)良供應(yīng)廠商,商訂長期采購合同;加強比價功能,降低采購價格。

③降低平均庫存量:

a料()天,()磅。

b料()天,()磅。

c機物料降低()%,()元。

(4)總務(wù)部人事科:

①建立員工進用升遷,薪資考核獎懲的人事制度。

②精簡人事,控制管理費用。

(5)事業(yè)關(guān)系室:

①建立人物出人廠管理規(guī)則。

②加強警衛(wèi)勤務(wù)訓(xùn)練。

(6)會計部:

①修訂現(xiàn)行會計制度,精簡作業(yè)流程,加強管理會計功能。

②適時提供各項管理報表。

③強化現(xiàn)金預(yù)測功能,靈活資金調(diào)度。

④嚴(yán)格審核費用開支,控制預(yù)算。

⑤每月實施存貨盤點。

(7)總經(jīng)理室(生產(chǎn)管理中心):

①研究開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新配方。

②推動或?qū)徍烁鞣N專案研究。

③協(xié)調(diào)產(chǎn)銷活動,擬定或修改生產(chǎn)計劃,追蹤管理生產(chǎn)進度;協(xié)助一、二廠調(diào)度人力,協(xié)調(diào)各中間生產(chǎn)單位,原料的調(diào)度移撥,避免產(chǎn)能閑置或停機待料,或超量生產(chǎn)。

④研擬人員訓(xùn)練計劃。

(8)一、二廠:

①總務(wù):

a.改善員工伙食方案。

b.改善工作環(huán)境,照顧員工生活,加強福利娛樂措施。

②工程保全:擬訂年度機器設(shè)備維修計劃。

③質(zhì)管:

a.擬訂(修訂)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)。

b.推動qcc活動(質(zhì)量管理圈)。

c.擬訂“改善提案制度”。

④生產(chǎn):

a.嚴(yán)格管理生產(chǎn)進度,全力完成生產(chǎn)計劃目標(biāo)。

b.管理原料耗用。

c.靈活人員調(diào)度,避免閑置人工。

d.機動調(diào)撥各種原料供應(yīng),避免停機待料。

e.加強機器修護,強化在職訓(xùn)練,提高生產(chǎn)效率,精簡人員編制。

第三條預(yù)算編制的內(nèi)容及說明:

1.營業(yè)計劃說明書。本表是貿(mào)易部與內(nèi)銷部在預(yù)算年度中營業(yè)計劃的書面報告,內(nèi)容包括:市場的展望、新產(chǎn)品的開發(fā)、舊產(chǎn)品的淘汰、新客戶的開發(fā)或舊客戶的淘汰、廣告或其他銷售推廣政策、售價政策、授信及賬款回收政策、業(yè)務(wù)人員的增減異動、銷售費用的限制、本年度營業(yè)方面所可能遭遇的困難及其克服對策等的說明。

2.客戶別銷售計劃表。由貿(mào)易部及內(nèi)銷部根據(jù)市場情況,客戶往來情況預(yù)計各客戶的銷售量,以擬訂的售價予以編制。(外銷方面如無法依客戶別預(yù)估時,則依銷售地區(qū)別預(yù)測)

3.產(chǎn)品別銷售計劃表。本表系以產(chǎn)品別為主,分內(nèi)外銷,由表二匯總編制而成。

4.生產(chǎn)計劃說明書。由一、二廠就產(chǎn)量及產(chǎn)能運用計劃、質(zhì)量計劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)(包括新配合)的研究開發(fā)計劃、機械修護計劃、機械淘汰更新及擴建計劃、人員合理化計劃、成本控制計劃、本年度生產(chǎn)上所可能遭遇的困難及其克服對策等加以說明。

5.標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能設(shè)定表。系按各生產(chǎn)部門正常編制下,主要生產(chǎn)設(shè)備的設(shè)計產(chǎn)能及生產(chǎn)效率所設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能,作為生產(chǎn)管理中心編制產(chǎn)銷配合計劃表的參考,并作為考核實際生產(chǎn)效率的依據(jù)。

6.標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表。系各生產(chǎn)部門產(chǎn)制品每單位主要原料的標(biāo)準(zhǔn)耗用量,作為生產(chǎn)管理中心編制生產(chǎn)計劃及供應(yīng)部編制采購計劃的參考,并作為考核原料耗用的依據(jù)。

7.標(biāo)準(zhǔn)人工費用設(shè)定表。系各部門在標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能下,配置的人員編制及用人費用標(biāo)準(zhǔn)。依性質(zhì)分為直接人工及間接人工兩項,俊生產(chǎn)計劃確定后,作為編制人工費用預(yù)算及考核人工效率的依據(jù)。

8.標(biāo)準(zhǔn)制造費用設(shè)定表。系各部門在標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能下,耗用的電力、重油、機物料、維修費用等費用標(biāo)準(zhǔn),分為變動及固定兩項。作為生產(chǎn)計劃確定后編制制造費用預(yù)算表及考核費用支出的依據(jù)。

9.服務(wù)部門費用分?jǐn)傇O(shè)定表。系按費用性質(zhì),依服務(wù)部門提供服務(wù)的比重,分配服務(wù)部門費用給生產(chǎn)部門的設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。

10.產(chǎn)銷配合計劃表。本表是本公司預(yù)算年度產(chǎn)銷活動的基本報表,由總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心根據(jù)營業(yè)部門及生產(chǎn)部門提供的資料,綜合市場環(huán)境、生產(chǎn)狀況、制成品存貨水準(zhǔn)、及成本利潤等因素,加以協(xié)調(diào)而編制,提經(jīng)公司預(yù)算委員會討論的年度產(chǎn)銷計劃。

11.生產(chǎn)計劃表。系生產(chǎn)管理中心依據(jù)經(jīng)核定實施的產(chǎn)銷配合計劃表內(nèi)所列各項產(chǎn)品生產(chǎn)數(shù)量,而排定的各中間及最后生產(chǎn)部門產(chǎn)制品的計劃生產(chǎn)數(shù)量表,作為預(yù)算年度追蹤考核各生產(chǎn)部門生產(chǎn)進度達成率的依據(jù)。

12.主要材料耗用量預(yù)算表。本表由生產(chǎn)部門依據(jù)生產(chǎn)計劃及標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表加以匯編而成。

13.資材計劃說明書。由供應(yīng)部就庫存政策、采購政策、付款計劃等加以說明。

14.主要材料采購預(yù)算表。本表由供應(yīng)部依據(jù)主要材料耗用量預(yù)算表斟酌材料的合理庫存、經(jīng)濟采購量及材料價格趨勢等予匯編,作為編制主要材料耗用成本的依據(jù)。

15.固定資產(chǎn)擴建改良及專案費用預(yù)算表。系供應(yīng)部根據(jù)營業(yè)計劃說明書,生產(chǎn)計劃說明書產(chǎn)銷配合計劃表及公司預(yù)算委員會決議事項所編制的年度資本支出及專案支出預(yù)算與完工進度表。

16.工繳匯總表。系一廠二廠依據(jù)生產(chǎn)計劃表,標(biāo)準(zhǔn)人工費用設(shè)定表,標(biāo)準(zhǔn)制造費用設(shè)定表,固定資產(chǎn)擴建改良及專案費用預(yù)算表所編制的人工及制造費用年度預(yù)算金額。

17.生產(chǎn)成本預(yù)算表。本表系會計部依據(jù)表十一、十二、十四、十六所編制的各產(chǎn)品直接材料、直接人工及制造費用的總成本及單位成本預(yù)算表。

18.銷貨成本預(yù)算表。系會計部根據(jù)產(chǎn)銷配合計劃表及生產(chǎn)成本預(yù)算表,加以匯編而成。

19.營業(yè)收入預(yù)算表。系會計部根據(jù)產(chǎn)銷配合計劃表及預(yù)估的其他收人,加以匯編而成。

20.推銷管理財務(wù)費用預(yù)算表。系會計部參酌前年度實際開支,并依據(jù)年度營業(yè)管理計劃所編制的推銷管理財務(wù)費用年度預(yù)算。

21.損益預(yù)算表。系會計部依據(jù)表十八、表十九、表二十編制的年度損益預(yù)算表。

22.資金來源運用表。系會計部根據(jù)年度產(chǎn)銷庫存計劃、資本支出計劃及債務(wù)償還計劃等資料,編制而成。

23.管理計劃說明書。由公司總務(wù)部及人事科就組織編制合理化計劃、人員增減異動計劃、人力發(fā)展訓(xùn)練計劃、管理規(guī)章辦法的推行計劃等加以說明,供總經(jīng)理室編寫經(jīng)營計劃及會計部編制管理費用預(yù)算的參考。

24.經(jīng)營計劃說明書。由總經(jīng)理室就前述有關(guān)資料,就營業(yè)生產(chǎn),資材管理等計劃加以綜合及摘要的說明。

第四級推行預(yù)算制度的組織:

1.公司頂算委員會:主任委員:總經(jīng)理

副主任委員:副總經(jīng)理

委員:貿(mào)易部經(jīng)理

內(nèi)銷部經(jīng)理

供應(yīng)都經(jīng)理

總務(wù)部經(jīng)理

會計部經(jīng)理

總經(jīng)理室主任

生產(chǎn)管理中心主任

第一廠廠長

第二廠廠長

執(zhí)行秘書:會計部副經(jīng)理

2.一廠預(yù)算委員會:主任委員:廠長

委員:副廠長

副廠長

主任

執(zhí)行秘書:專員

3.二廠預(yù)算委員會:主任委員:廠長

委員:副廠長

副廠長

主任

科長

科長

執(zhí)行秘書:專員

4.預(yù)算委員會的職責(zé):

(1)決定公司或各廠的經(jīng)營目標(biāo)及方針。

(2)審查公司各部及一、二廠的初步預(yù)算并討論建議修正事項。

(3)協(xié)調(diào)各部門間的矛盾或分歧事項。

(4)預(yù)算的核準(zhǔn)。

(5)環(huán)境變更時,預(yù)算的修改及經(jīng)營方針的變更。

(6)接受并分析預(yù)算執(zhí)行報告。

5.預(yù)算執(zhí)行秘書的職責(zé):

(1)提供各部門編制預(yù)算所需的表單格式及進度表等。

(2)提供各部門所需的生產(chǎn)、收人成本與費用等資料以供編制預(yù)算的參考。

(3)匯總各部門的初步預(yù)算,提出建議事項,交預(yù)算委員會討論。

(4)督促預(yù)算編制的進度。

(5)比較與分析實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況。

(6)勸導(dǎo)各部門切實執(zhí)行預(yù)算有關(guān)事宜。

(7)其他有關(guān)預(yù)算推行的策劃與聯(lián)絡(luò)事項。

第五條預(yù)算編審程序及日程進度:

1月__日公司預(yù)算委員會執(zhí)行秘書著手?jǐn)M訂預(yù)算年度初步設(shè)定的經(jīng)營目標(biāo),及準(zhǔn)備預(yù)算編制籌備事項,并編成會議資料。

1月__日召開公司預(yù)算委員會,說明預(yù)算編制程序,頒布公司年度經(jīng)營目標(biāo)。

1月__日召開一、二廠預(yù)算委員會,根據(jù)公司年度經(jīng)營目標(biāo),頒布一、二廠年度經(jīng)營目標(biāo),責(zé)成各部門主管著手?jǐn)M訂各項管理計劃大綱及完成進度表,并設(shè)定產(chǎn)能、用料、人工及費用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)。

1月__日貿(mào)易部、內(nèi)銷部及一、二廠各級主管開始編制預(yù)算,總務(wù)部、人事室、事業(yè)關(guān)系室開始擬訂各項管理計劃大綱及完成進度表。

2月__日總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心開始編制預(yù)算。公司預(yù)算委員會執(zhí)行秘書匯總各單位的初步預(yù)算及計劃大綱,做成修正案提交公司預(yù)算委員會討論。

2月__日召開第二次公司預(yù)算委員會,協(xié)調(diào)修正總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心提報的年度產(chǎn)銷計劃。核定一、二廠提報的產(chǎn)能、用料、人工及費用預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、及各部門提報的管理計劃大組及完成進度表。

2月__日總經(jīng)理室、生產(chǎn)管理中心、貿(mào)易部、內(nèi)銷部根據(jù)公司預(yù)算委員會決議事項修正萬算,一、二廠根據(jù)核定的生產(chǎn)計劃及用料標(biāo)準(zhǔn),編制材料耗用量預(yù)算及人工制造費用預(yù)算。各翻門根據(jù)核定的管理計劃大綱及進度表著手草擬計劃草案。

2月__日供應(yīng)部開始編制預(yù)算。

2月__日一、二廠開始編制生產(chǎn)成本預(yù)算。

2月__日會計部開始編制預(yù)算。

3月__日總經(jīng)理室開始編制經(jīng)營計劃說明書。

3月__日召開第三次公司預(yù)算委員會,討論通過年度經(jīng)營計劃及年度預(yù)算案。

3月__日頒布年度經(jīng)營計劃及年度預(yù)算。

3月__日各單位開始編制下一年度元月份預(yù)算。

學(xué)行政管理特點

經(jīng)營計劃管理制度6篇

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