房地產(chǎn)費用管理制度是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分，旨在規(guī)范房地產(chǎn)項目的成本控制、資金運用和效益分析。其主要內(nèi)容包括：
1. 費用預算編制與審批：明確各項費用的預測、設定預算標準，并進行嚴格的審批流程。
2. 成本控制與核算：監(jiān)控項目的實際支出，確保其符合預算范圍，同時進行詳細的成本核算。
3. 費用報銷管理：規(guī)定費用報銷的程序、憑證要求和審批權限，防止不合規(guī)支出。
4. 財務報告與分析：定期出具財務報告，對費用使用情況進行深入分析，為決策提供依據(jù)。
5. 內(nèi)部審計與監(jiān)督：設立內(nèi)部審計機制，對費用管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和評估。
包括哪些方面
房地產(chǎn)費用管理制度涉及的方面廣泛，主要包括：
1. 項目開發(fā)階段的成本管理，如土地購置、規(guī)劃設計、施工建設等費用。
2. 運營階段的物業(yè)管理費、維修保養(yǎng)費、稅費等日常運營成本。
3. 銷售與營銷費用，如廣告宣傳、銷售傭金、展示中心維護等。
4. 資金使用與籌措，包括貸款利息、融資成本等。
5. 法律與合規(guī)費用，如法律顧問費、合規(guī)審查費等。
6. 內(nèi)部財務管理，包括會計核算、財務報表編制等。
重要性
房地產(chǎn)費用管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1. 有效控制成本：通過制度化管理，企業(yè)能更好地控制項目成本，提高利潤空間。
2. 提升財務透明度：制度的執(zhí)行可以增強財務信息的準確性和及時性，便于管理層做出明智決策。
3. 防范財務風險：嚴格的費用管理制度有助于防止財務舞弊，保護企業(yè)資產(chǎn)安全。
4. 提高企業(yè)競爭力：合理控制成本，提高運營效率，有利于企業(yè)在激烈的市場競爭中立足。
方案
1. 建立科學的預算體系：基于歷史數(shù)據(jù)和市場預測，制定合理的費用預算，設定預算調(diào)整機制。
2. 強化成本控制：實行成本歸集和分攤，對超預算項目進行預警和分析，及時調(diào)整策略。
3. 完善報銷流程：制定詳細的報銷指南，設置多級審批，確保費用支出的合規(guī)性。
4. 加強財務報告分析：定期進行財務分析，揭示費用使用情況，為決策提供數(shù)據(jù)支持。
5. 實施內(nèi)部審計：設立獨立的審計部門，定期對費用管理制度執(zhí)行情況進行審查，確保制度的有效實施。
通過以上方案，房地產(chǎn)企業(yè)能夠構建起一套完善的費用管理制度，實現(xiàn)對成本的有效管理，促進企業(yè)的健康發(fā)展。
房地產(chǎn)費用管理制度范文
第1篇 房地產(chǎn)費用款項支付管理制度怎么寫
房地產(chǎn)費用及款項支付管理制度
報銷或付款時的經(jīng)辦人員流程
費用類:
本司員工誰經(jīng)辦誰負責。
a費用單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務審核→④分管財務副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復核付款。
b應酬或禮品等招待費單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②分管財務副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務審核(數(shù)額發(fā)票)→⑤出納復核付款。
其它類:
對特殊無法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營開支的。財務只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可;月底統(tǒng)一整理后到稅務局申請開發(fā)票補稅后再入賬,原單據(jù)做為附件附在后面。
工程類:
工程(進度)款或供貨款支付程序:
(1) 乙方單位提出并填寫工程進度款審核表,按程序到各部門批后,
由工程部預算人員為經(jīng)辦人到財務部門填寫工程款支付申請書并經(jīng)各部主管簽字后,財務部連同工程進度款審核表串發(fā)(oa)報董事長、集團財務。董事長三天內(nèi)批復(假期順延)。
(2) 工程(供貨)進度付款審批表:
⑶ 財務根據(jù)合同和預(結)算等資料進行審核。付款時要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。
(4) 多數(shù)散戶付款,有關部門要統(tǒng)一造冊,集中審核,手續(xù)完備后才能支付。
常經(jīng)常性開支按月計劃統(tǒng)一審批。
三十、 業(yè)務招待費,本著“節(jié)約、實惠”的原則。嚴格執(zhí)行報批制度,每次業(yè)務招待均應事先征得總經(jīng)理同意并批準。
三
十一、禮品費用。贈送禮品一律實行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過5000元以上的必須事前報董事長審批。
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第2篇 房地產(chǎn)費用款項支付管理制度格式怎樣的
房地產(chǎn)費用及款項支付管理制度
報銷或付款時的經(jīng)辦人員流程
費用類:
本司員工誰經(jīng)辦誰負責。
a費用單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務審核→④分管財務副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復核付款。
b應酬或禮品等招待費單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②分管財務副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務審核(數(shù)額發(fā)票)→⑤出納復核付款。
其它類:
對特殊無法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營開支的。財務只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可;月底統(tǒng)一整理后到稅務局申請開發(fā)票補稅后再入賬,原單據(jù)做為附件附在后面。
工程類:
工程(進度)款或供貨款支付程序:
(1) 乙方單位提出并填寫工程進度款審核表,按程序到各部門批后,
由工程部預算人員為經(jīng)辦人到財務部門填寫工程款支付申請書并經(jīng)各部主管簽字后,財務部連同工程進度款審核表串發(fā)(oa)報董事長、集團財務。董事長三天內(nèi)批復(假期順延)。
(2) 工程(供貨)進度付款審批表:
⑶ 財務根據(jù)合同和預(結)算等資料進行審核。付款時要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。
(4) 多數(shù)散戶付款,有關部門要統(tǒng)一造冊,集中審核,手續(xù)完備后才能支付。
常經(jīng)常性開支按月計劃統(tǒng)一審批。
三十、 業(yè)務招待費,本著“節(jié)約、實惠”的原則。嚴格執(zhí)行報批制度,每次業(yè)務招待均應事先征得總經(jīng)理同意并批準。
三
十一、禮品費用。贈送禮品一律實行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過5000元以上的必須事前報董事長審批。
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第3篇 房地產(chǎn)費用款項支付管理制度
費用及款項支付屬財務管理的一部分,要管理好房地產(chǎn)財務必須了解企業(yè)財務管理12大誤區(qū),下面企業(yè)管理網(wǎng)為大家整理了房地產(chǎn)費用及款項支付管理制度,供各位閱讀。
報銷或付款時的經(jīng)辦人員流程
費用類:
本司員工誰經(jīng)辦誰負責。
a費用單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務審核→④分管財務副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復核付款。
b應酬或禮品等招待費單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②分管財務副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務審核(數(shù)額發(fā)票)→⑤出納復核付款。
其它類:
對特殊無法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營開支的。財務只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可;月底統(tǒng)一整理后到稅務局申請開發(fā)票補稅后再入賬,原單據(jù)做為附件附在后面。
工程類:
工程(進度)款或供貨款支付程序:
(1)乙方單位提出并填寫工程進度款審核表,按程序到各部門批后,
由工程部預算人員為經(jīng)辦人到財務部門填寫工程款支付申請書并經(jīng)各部主管簽字后,財務部連同工程進度款審核表串發(fā)(oa)報董事長、集團財務。董事長三天內(nèi)批復(假期順延)。
(2)工程(供貨)進度付款審批表:
(3)財務根據(jù)合同和預(結)算等資料進行審核。付款時要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。
(4)多數(shù)散戶付款,有關部門要統(tǒng)一造冊,集中審核,手續(xù)完備后才能支付。
二十四、任何人無權隨意給員工增加工資,調(diào)增工資需經(jīng)董事長審批方可調(diào)資。
每月工資發(fā)放必須按規(guī)定的考勤制度計算后編出工資表,經(jīng)審批后發(fā)放;獎金及過節(jié)費應事先向董事長申報,批準后開支。
二十五、電話費嚴格控制公務外使用電話,要求長話短說,廢話少說,盡量減少通話時間和次數(shù)。對公司固定電話、個人移動電話公務通訊實行包干制度即:辦公、移動電話包干。通訊費標準:年
辦公室每月報送或取單給財務報銷并登記;財務年終統(tǒng)計結算。
二十六、差旅費報銷標準
1、出差人員交通費、住宿費、市內(nèi)交通費,實行分項計算的方法,經(jīng)審核后方可報銷。
2、分項標準表:
3、探親人員根據(jù)不同地區(qū)由辦公室統(tǒng)一擬出方案(夫妻、兒女),報總經(jīng)理審批。
4、公司有緊急業(yè)務或特殊事由的出差人員,其出差費用(含交通工具)由總經(jīng)理特批后報銷。下級人員隨從上級人員出差可以按上級人員或特批人員的住宿標準執(zhí)行。集團總部派人協(xié)助人員的工資及差旅費(單程)由本公司規(guī)定先行報銷交通費用;回程差旅費由集團總部墊發(fā),經(jīng)董事長批準后到公司隨時報銷。_工資為代收代付。_
5、報銷票據(jù)背面都要有經(jīng)辦人簽字或騎縫簽字。
6、遇到特殊情況,超出報銷標準,審核時須注明超出金額,最后由董事長決定簽字。
二十七、辦公費用,辦公用品用具由辦公室統(tǒng)一采購,辦公室根據(jù)各部門使用情況填寫“申請單”經(jīng)批準后購買,并由專人負責登記保管,各部門人員領用辦公用品用具時應登記,到辦公室領用。
二十八、對于10000元以下的低值易耗品、固定資產(chǎn)購置必須事先寫出書面申請報告,說明購置原因等事項,報總經(jīng)理審批后方可購置。
二十九、除預付工程款以外所有非實物性款項支出,單筆凡超過10000元的要說明事由并經(jīng)董事長批準后方可付款。日常經(jīng)常性開支按月計劃統(tǒng)一審批。
三十、業(yè)務招待費,本著“節(jié)約、實惠”的原則。嚴格執(zhí)行報批制度,每次業(yè)務招待均應事先征得總經(jīng)理同意并批準。
三十一、禮品費用。贈送禮品一律實行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過5000元以上的必須事前報董事長審批。
公司財務管理制度條款
