備用金使用管理制度(3篇)

備用金使用管理制度是對企業(yè)內(nèi)部資金管理的重要組成部分，旨在規(guī)范備用金的申請、使用、報(bào)銷和審計(jì)流程，確保公司資金的安全與合理使用。

包括哪些方面

1. 備用金的定義與用途：明確備用金的性質(zhì)，用于日常小額開支，如差旅費(fèi)、辦公用品采購等。

2. 備用金的申請：規(guī)定申請流程，包括申請表格的填寫、審批權(quán)限和時間限制。

3. 備用金的使用：設(shè)定使用范圍，強(qiáng)調(diào)不得挪作他用，并規(guī)定相關(guān)記錄的保存。

4. 備用金的報(bào)銷：明確報(bào)銷期限，規(guī)定報(bào)銷憑證的完整性與真實(shí)性要求。

5. 備用金的審計(jì)：設(shè)立定期審計(jì)機(jī)制，檢查備用金使用情況。

6. 違規(guī)處理：設(shè)定違規(guī)使用備用金的處罰措施，以示警戒。

重要性

備用金使用管理制度的重要性在于：

1. 提高效率：規(guī)范流程能減少財(cái)務(wù)部門與員工之間的溝通成本，提高工作效率。

2. 控制風(fēng)險：防止資金濫用，保障公司資產(chǎn)安全。

3. 透明度：增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的透明度，有利于內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)的進(jìn)行。

4. 培養(yǎng)責(zé)任感：制度約束能培養(yǎng)員工對資金使用的責(zé)任感。

方案

1. 制定詳細(xì)的備用金使用手冊，明確各項(xiàng)規(guī)定，供全體員工參考。

2. 實(shí)施電子化管理，通過企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)進(jìn)行備用金申請、審批和報(bào)銷，降低人為錯誤。

3. 定期培訓(xùn)，提高員工對備用金管理制度的理解和遵守。

4. 設(shè)立專項(xiàng)審計(jì)小組，定期檢查備用金使用情況，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題。

5. 對違規(guī)行為，依據(jù)制度進(jìn)行警告、罰款或其他紀(jì)律處分，確保制度的執(zhí)行力度。

6. 鼓勵員工提出改進(jìn)建議，不斷優(yōu)化備用金管理制度，使之更適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需求。

通過上述方案，我們將建立起一套高效、透明且嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膫溆媒鹗褂霉芾碇贫龋瑸楣镜呢?cái)務(wù)管理提供有力保障。

備用金使用管理制度范文

第1篇 裝飾公司 項(xiàng)目部備用金使用管理制度

裝飾公司項(xiàng)目部備用金的使用及管理制度

1、工程項(xiàng)目部設(shè)立后,可經(jīng)審批程序?qū)徟?根據(jù)項(xiàng)目規(guī)模大小借支一定數(shù)額的備用金,由公司出納保管。

2、項(xiàng)目部因公需要使用備用金可由當(dāng)事人填寫借款單,經(jīng)工程部經(jīng)理和項(xiàng)目部經(jīng)理批準(zhǔn)后向公司出納借支,費(fèi)用審批按審批程序簽名后向出納報(bào)賬。

3、公司出納根據(jù)備用金使用情況,持現(xiàn)場審批單證報(bào)公司,按公司審批程序?qū)徟笙蚬矩?cái)務(wù)報(bào)回備用金額。

4、項(xiàng)目部一切資金使用開支的票據(jù),必須有經(jīng)手人和證明人簽字,由工程部經(jīng)理和項(xiàng)目經(jīng)理審批后報(bào)公司財(cái)務(wù),按公司審批程序報(bào)賬。

第2篇 支部備用金使用管理辦法

支部備用金使用管理辦法

為較好地解決兩級支部公益性支出資金來源問題,有效遏制經(jīng)濟(jì)違紀(jì)行為, 根據(jù)張煤黨發(fā)[2022]5號文件精神,經(jīng)公司總支委員會研究,重新修訂支部備用金使用管理辦法?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:

一、備用金提取、撥付標(biāo)準(zhǔn)

全年公司兩級支部備用金總額控制在7.1萬元以內(nèi)。單位所發(fā)生的備用金費(fèi)用從所在單位管理成本中列支,其撥付標(biāo)準(zhǔn)按各單位2022年2月底在冊職工(派遣工)人數(shù),以6元/人(月)的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提。具體年度備用金分配計(jì)劃如下:

單位 人數(shù) 金額 備注 正式 派遣 合計(jì) 70784元

二、使用范圍

1、看望本單位傷、病職工費(fèi)用;

2、走訪本單位職工直系親屬意外事故或病故送花圈、租車費(fèi)用;

3、單位班組長會議就餐費(fèi)用;

4、特殊情況下,單位因安全生產(chǎn)急需購買的小型工具及輔助材料費(fèi)用;

5、公司未統(tǒng)一配發(fā)或配發(fā)不足的辦公、值班用品費(fèi)用;

6、單位為高溫崗位職工“送清涼”費(fèi)用;

7、單位組織開展的小型文體活動費(fèi)用;

8、退休職工送行;

9、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化圖牌板制作支出費(fèi)用;

10、其他無資金來源但確需支出的費(fèi)用。

三、管理、使用審批程序

1、從物業(yè)公司財(cái)務(wù)總賬中撥提7.1萬元(每月為5916元)在礦財(cái)務(wù)掛賬,財(cái)務(wù)科設(shè)立專門的物業(yè)公司總支備用金賬戶,代為保管。

2、備用金使用實(shí)行“先墊資后報(bào)銷”的原則。使用時,必須按礦財(cái)務(wù)制度要求統(tǒng)一填寫費(fèi)用報(bào)銷單,粘貼好使用明細(xì)匯總表及相關(guān)票據(jù),經(jīng)本單位黨政主管、車間工會主席和職工代表聯(lián)簽后, 報(bào)公司黨總支副書記初審、黨總支書記審批后,再報(bào)礦紀(jì)委審查,方可到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。

4、財(cái)務(wù)科憑審批后的簽字報(bào)銷單,支付備用金。

5、各單位使用備用金后,要及時將經(jīng)公司和紀(jì)委審核簽字后的報(bào)銷單(明細(xì)匯總表),逐項(xiàng)登記帳冊,并在本單位區(qū)務(wù)公開欄進(jìn)行公示。公示單上要有黨政主管、車間工會主席和職工代表聯(lián)簽,公示資料應(yīng)及時歸檔備查。公司黨總支每季度對備用金使用情況進(jìn)行一次專項(xiàng)檢查。

6、在購買物品或發(fā)生費(fèi)用時,應(yīng)盡量開具正式票據(jù),票據(jù)填寫要全面、規(guī)范、真實(shí),印章要清晰。

7、按時報(bào)銷費(fèi)用。當(dāng)發(fā)生費(fèi)用后,要及時辦理相關(guān)手續(xù),到物業(yè)公司、紀(jì)委和財(cái)務(wù)科審核報(bào)銷。對半年度計(jì)劃內(nèi)未使用的備用金將自行沖銷,不作留轉(zhuǎn)。礦紀(jì)委在每周五集中審核簽字。

8、公司兩級支部要分別建立備用金使用明細(xì)臺賬備查,并在公司兩級季度民主管理聽證會和年度職代會上進(jìn)行報(bào)告。

四、相關(guān)要求

1、各單位使用備用金時不得弄虛作假,購買物品及會議就餐必須憑原始發(fā)票入賬。

2、各支部要嚴(yán)格把關(guān),認(rèn)真界定備用金與車間工會會費(fèi)提成、工會救濟(jì)金的性質(zhì)和適用范圍,相互之間不能因一事或一人同時交叉使用。如發(fā)生套支冒領(lǐng)現(xiàn)象和有違反規(guī)定行為的,將對所在單位黨支部書記進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

3、公司黨總支及礦紀(jì)委將不定期對備用金使用情況進(jìn)行檢查。對存在問題的單位,及時糾正并通報(bào)處理。

4、年底備用金帳戶中部分結(jié)余資金,不結(jié)轉(zhuǎn)下年度使用。

5、本文件自二○一二年三月一日起執(zhí)行。

第3篇 物業(yè)部備用金使用管理辦法范本

物業(yè)部備用金使用管理辦法

1.備用金系由前臺代客戶墊付小額費(fèi)用時使用,如用于替客戶寄送信件等事;

2.備用金應(yīng)?？顚Ｓ?不能挪為他用。

3.當(dāng)客戶所托付的事項(xiàng)在辦理時需使用備用金時,則由前臺人員在《備用金使用登記表》上登記后請客戶簽字。

4.客戶每次使用備用金的額度原則上不應(yīng)超過rmb50.00元,當(dāng)超出此筆費(fèi)用時,可詢問客戶可否先支付部分預(yù)付款。

5.每次使用備用金均要取得正式發(fā)票,以便交付客戶結(jié)賬使用。

6.每當(dāng)備用金的剩余金額低于rmb100.00元時,則由物業(yè)助理經(jīng)向物業(yè)經(jīng)理申請?jiān)鲅a(bǔ)備用金,每次申請額度不得少于rmb200.00元。

7.備用金由前臺人員使用,由當(dāng)值的物業(yè)助理負(fù)責(zé)審批及管理。

8.每日交接班時,備用金作為前臺人員交接班的一項(xiàng)基本內(nèi)容,物業(yè)助理應(yīng)負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。