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酒店財務規(guī)章制度范本

更新時間:2024-11-20 查看人數(shù):28

酒店財務規(guī)章制度范本

酒店財務規(guī)章制度范本怎么寫

酒店財務規(guī)章制度是確保財務運作有序、合規(guī)的重要文件,它涵蓋了財務管理的各個方面,旨在規(guī)范財務行為,提高效率,防止錯誤和欺詐。編寫這樣的制度時,我們需要考慮其全面性、可執(zhí)行性和適應性。

規(guī)章制度包括哪些

酒店財務規(guī)章制度通常包括以下幾個核心部分:

1. 財務政策與原則:明確財務活動的基本準則,如資金管理、成本控制、預算編制和財務報告的要求。

2. 職責分工:定義財務部門及各崗位的職責,確保權責清晰,避免職責重疊或空白。

3. 會計核算與報告:規(guī)定會計科目設置、憑證審核、賬簿記錄和財務報表的編制流程。

4. 內部控制:設立內部審計機制,規(guī)范審批流程,防止財務風險。

5. 資金管理:涉及現(xiàn)金管理、銀行存款、應收賬款、應付賬款等資金流動的規(guī)則。

6. 預算與成本管理:闡述預算編制程序、成本控制策略和績效考核標準。

7. 稅務處理:指導如何遵守稅法,進行稅務申報和繳納。

8. 審計與監(jiān)督:設定內外部審計的標準和頻率,確保財務透明度。

作用和意義

1. 合規(guī)性:確保酒店財務活動符合國家法律法規(guī),降低法律風險。

2. 有效性:通過標準化流程提高工作效率,減少錯誤和延誤。

3. 透明度:提供清晰的財務信息,增強管理層決策的依據(jù)。

4. 風險管理:通過內部控制機制預防財務欺詐,保護酒店資產(chǎn)安全。

5. 員工行為引導:明確員工的財務行為規(guī)范,促進團隊合作和職業(yè)操守。

怎么制定

制定酒店財務規(guī)章制度時,應遵循以下步驟:

1. 需求分析:理解酒店的業(yè)務模式、規(guī)模和財務管理目標,確定制度的關鍵點。

2. 研究法規(guī):研究適用的財務法規(guī)和行業(yè)標準,確保制度合法合規(guī)。

3. 咨詢專家:請教財務專家和法律顧問,確保制度的專業(yè)性和合法性。

4. 起草初稿:結合需求分析和法規(guī)研究,編寫制度初稿。

5. 內部討論:征求各部門意見,確保制度的可行性和接受度。

6. 修訂完善:根據(jù)反饋調整制度內容,確保其完整性和一致性。

7. 審批發(fā)布:由高層管理者審批,正式發(fā)布并培訓員工。

酒店財務規(guī)章制度范文

為加強財務管理,適應激烈市場競爭要求,提高企業(yè)效益,實現(xiàn)企業(yè)上新臺階,根據(jù)有關會計法規(guī)和本酒店實際,特制定如下制度:

一、總原則

1、酒店員工必須遵紀守法從酒店整體利益出發(fā),相互協(xié)作。

2、酒店各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接,各負其責。

3、須做到錢賬分管,賬物分管,手續(xù)齊全。

4、手每項業(yè)務必須簽字,“簽字”就是牽制。

二、材料采購制度

1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要,又無積壓,采購費用小。

2、每次采購必先由倉庫向采購部門申請。

3、采購部門根據(jù)申請打訂單(三份),送財務部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。

4、采購部門必須保證材料及時、保質、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。

5、材料進入酒店以后,倉庫必及時清點數(shù)量,質量管理部門驗收質量合格后,倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門,倉管人員及時登記入賬。

6、供應商必須提供請款單、發(fā)票、我酒店訂單,經(jīng)財務部門審核、經(jīng)理審批,才可付款。

三、銷售業(yè)務制度

1、銷售業(yè)務人員必須詳細登記客戶資料。

2、銷售業(yè)務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關事項。

3、客戶需增值稅發(fā)票必須簽訂正式合同,并留財務部門存檔。

4、業(yè)務人員必須根據(jù)客戶訂單確定生產(chǎn),如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。

5、業(yè)務人員給客戶價格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批,并留財務部門存檔。

6、業(yè)務人員必須負責客戶全套服務,包括客戶對產(chǎn)品的要求,送還貨期,貨款追回。

7、產(chǎn)品生產(chǎn)完成后立即打送貨單。

8、發(fā)貨時必須由發(fā)貨人在送貨單上簽字,并由各戶簽字。

四、現(xiàn)金管理制度

1、現(xiàn)金管理必須遵循錢賬分管,錢票分管原則,會計管賬票,出納管錢。

2、每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù),出納收現(xiàn),并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。

3、現(xiàn)金收款票據(jù)必須設置多聯(lián),客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián),以便核對。

4、出納必須確保現(xiàn)金的安全,防止遺失、偷竊。

5、出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。

6、出納必須即時登記現(xiàn)金日記賬,核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符,做到日清日結束。

7、出納不得擅自借款給員工,借款必須有總經(jīng)理批準簽字,并不得超過規(guī)定限額。

8、月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款,做到賬賬相符、賬實相符。

五、成本控制制度

1、各生產(chǎn)員工必須有很強的成本意識,不斷提高自己的生產(chǎn)技術水平,節(jié)約材料,提高速度,保證產(chǎn)品質量。

2、會計要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的成本計劃,材料耗用定額,費用標準。

3、材料入庫保管人員立即同生產(chǎn)人員組織驗收,清點數(shù)量,檢查質量,如有數(shù)量和質量問題,及時通知采購部門和供應商。

4、材料入庫及時由保管人員填制驗收單,驗收單上必須有檢查質量人員和保管人員同時簽名,一份三聯(lián),及時送財務、采購部門,以便核對。

6、領料單一份三聯(lián),財務部、生產(chǎn)部、倉庫各一聯(lián)。

酒店財務規(guī)章制度范本

為加強財務管理,適應激烈市場競爭要求,提高企業(yè)效益,實現(xiàn)企業(yè)上新臺階,根據(jù)有關會計法規(guī)和本酒店實際,特制定如下制度: 一、總原則 1、酒店員工必須遵紀守法從酒店整體利益出發(fā),相互協(xié)作。 2、酒店各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接,各負其責。 3、須做到錢賬分管,賬物分管,手續(xù)齊全。 4、手每項業(yè)務必須簽字
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