編寫一套有效的差旅費(fèi)管理制度對于任何組織來說都是至關(guān)重要的。這不僅有助于確保財務(wù)的透明度，還能有效控制成本，提升員工的出行效率。下面我們將探討如何撰寫差旅費(fèi)管理制度范本，以及其核心組成部分。
規(guī)章制度包括哪些
差旅費(fèi)管理制度通常涵蓋以下幾個關(guān)鍵領(lǐng)域：
1. 適用范圍：明確制度適用于哪些員工，例如全職員工、兼職員工還是特定職位。
2. 定義和分類：定義差旅費(fèi)用的種類，如交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、通訊費(fèi)等。
3. 審批流程：規(guī)定申請出差的審批程序，包括誰有權(quán)批準(zhǔn)，何時提交申請，以及緊急情況下的處理方式。
4. 報銷標(biāo)準(zhǔn)：設(shè)定各類費(fèi)用的報銷上限，以及特殊情況下的例外處理。
5. 預(yù)支管理：如何申請預(yù)支款項(xiàng)，還款期限及未按時還款的處理辦法。
6. 報告和記錄：員工需提交的旅行報告格式和時間要求，以及如何保存和審計相關(guān)記錄。
7. 違規(guī)處罰：違反制度的行為及其對應(yīng)的處罰措施。
作用和意義
差旅費(fèi)管理制度的作用在于：
1. 規(guī)范行為：為員工提供明確的指導(dǎo)，避免因理解不清而產(chǎn)生的誤解或糾紛。
2. 成本控制：通過設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，防止無節(jié)制的開支，節(jié)約公司資源。
3. 風(fēng)險防范：防止欺詐和濫用公款，維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)安全。
4. 提高效率：明確的流程加速報銷和審批，減少行政負(fù)擔(dān)。
怎么制定
制定差旅費(fèi)管理制度時，需注意以下幾點(diǎn)：
1. 廣泛咨詢：收集員工和管理層的意見，確保制度公平且實(shí)際可行。
2. 合規(guī)性：遵守國家和地方的法規(guī)，以及公司的財務(wù)政策。
3. 靈活性：考慮到各種可能的情況，制度應(yīng)有一定的適應(yīng)性。
4. 定期審查：制度需隨業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境變化進(jìn)行定期更新。
差旅費(fèi)管理制度范文
差旅費(fèi)管理制度
一、出差辦理程序
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、人數(shù)、天數(shù)，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。
2、出差人員回公司后，應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報情況，公司領(lǐng)導(dǎo)在“出差申請單”上簽署考核意見。
3、審核人員根據(jù)簽有公司領(lǐng)導(dǎo)考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費(fèi)。
4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后方可報銷。
5、出差回公司應(yīng)在一周內(nèi)報賬。
二、出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
總體原則：對出差人員的住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行 “限額報賬，節(jié)約不補(bǔ)、超額自付”。
1、住宿費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）
出差人員 | 一線和二線城市 | 三線以下城市 |
公司領(lǐng)導(dǎo) | 500 | 400 |
科級及科級以下 | 400 | 300 |
2、伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/人、天）
出差人員 | 縣、區(qū)內(nèi)出差（含市場巡查） | 縣、區(qū)外出差、地推促銷或市場管理 |
公司領(lǐng)導(dǎo) | 20 | 100 |
科級及科級以下 | 20 | 100 |
3、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
出差人員 | 一線和二線城市 | 三線以下城市 |
公司領(lǐng)導(dǎo) | 專車、飛機(jī)或高鐵 | 專車、或高鐵 |
科級及科級以下 | 高鐵二等座或汽車、普鐵 | 高鐵二等座或汽車、普鐵 |
三、報銷辦法
1、住宿費(fèi)報銷辦法
1）出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計算。
2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費(fèi)。
3）出差人員住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在公司領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按實(shí)報銷。
4）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨(dú)住宿。
2、伙食補(bǔ)助費(fèi)報銷辦法
1）填寫差旅費(fèi)報銷單核報。
2）區(qū)別出差事由，按照相對應(yīng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)核報。
3、交通費(fèi)用報銷辦法
1）出差人員的交通費(fèi)用實(shí)行憑票據(jù)實(shí)報銷的辦法
2）對于自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意。
3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：
出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的;
攜有巨款或重要文件須確保安全的;
收、發(fā)貨物笨重，搬運(yùn)困難或時間緊迫的;
陪同重要客人外出的;
執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的
以上情況須請示部公司領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。
四、補(bǔ)充規(guī)定
1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得總經(jīng)理同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。
2、出差人員應(yīng)保留完整車票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。
3、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
4、在專項(xiàng)費(fèi)用列支的差旅費(fèi)按照《湖南鹽業(yè)股份有限公司郴州市分公司專項(xiàng)費(fèi)用歸集、核算相關(guān)規(guī)定》提供附件資料。
五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
二0一七年六月二日
